คุณทำงานธุรกิจขนาดเล็กในแคนาดาหรือไม่? คู่มือนี้แสดงข้อมูลทั้งหมดที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับการเตรียมและการยื่นภาษีเงินได้ของแคนาดาซึ่งค่าใช้จ่ายทางธุรกิจดังกล่าวมีคุณสมบัติเป็นหักภาษีเงินได้ของแคนาดาที่ถูกต้องโดยผ่านรายละเอียดเกี่ยวกับการกรอกข้อมูลภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา T2 และ T2 ให้เสร็จสิ้น
การคืนภาษีเงินได้ของแคนาดาที่คุณต้องการสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณ?
การคืนภาษีที่คุณต้องทำและยื่นต่อธุรกิจขนาดเล็กของคุณขึ้นอยู่กับโครงสร้างธุรกิจของคุณ
หากธุรกิจของคุณเป็นธุรกิจ แต่เพียงผู้เดียวหรือห้างหุ้นส่วน แต่คุณรายงานรายได้จากธุรกิจของคุณในแบบฟอร์มภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา T1 ของคุณ ธุรกิจขนาดเล็กของคุณคือคุณเพื่อพูดและแพคเกจภาษีเงินได้ T1 รวมถึงแบบฟอร์ม T2125 (Statement of Business หรือ Professional Activities) ซึ่งคุณจะใช้เพื่อรายงานรายได้ทางธุรกิจของคุณ
หากธุรกิจขนาดเล็กของคุณรวมอยู่ด้วยคุณจะรายงานรายได้จากธุรกิจของคุณในการคืนภาษีเงินได้นิติบุคคล T2 ตามกฎหมายธุรกิจของคุณมีขนาดเล็กเป็นนิติบุคคลแยกต่างหากและจำเป็นต้องกรอกข้อมูลและยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของแคนาดาเอง (โปรดทราบว่าคุณในฐานะนิติบุคคลทางกฎหมายอีกรายหนึ่งจะต้องกรอกรายละเอียดและยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา T1 ที่แยกจากกันของคุณเอง)
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใดบ้างที่ถูกต้องตามกฎหมายในการหักภาษีเงินได้ของแคนาดา?
ก่อนที่คุณจะนั่งลงเพื่อกรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของแคนาดาหรือนำใบตอบรับภาษีและแบบฟอร์มและเอกสารที่เกี่ยวข้องทั้งหมดไปให้นักบัญชีของคุณคุณควรทราบว่าค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใดที่ได้รับการหักภาษีเงินได้ของแคนาดาและ ซึ่งไม่ได้การหักภาษีเงินได้นิติบุคคลสูงสุด - งวดแรกของการเตรียมยื่นภาษีเงินได้ของแคนาดาครอบคลุมการติดตามใบเสร็จรับเงินการหักภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจและการหักภาษีเงินได้สำหรับธุรกิจที่ทำที่บ้าน
- วิธีอื่น ๆ ในการเพิ่มรายได้ของธุรกิจของคุณลดหย่อนภาษี - เรียนรู้กฎสำหรับค่าใช้จ่ายในธุรกิจยานพาหนะค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการเดินทางการจ้างบุตรหลานหรือคู่สมรสค่าใช้จ่ายในการโฆษณาและค่าใช้จ่ายประเภทธุรกิจที่ตกอยู่ใน "อื่น ๆ " ประเภท.
- ดัชนีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของแคนาดาเป็นวิธีที่รวดเร็วในการตรวจสอบว่าค่าใช้จ่ายทางธุรกิจโดยเฉพาะมีคุณสมบัติเป็นการหักภาษีเงินได้ของประเทศแคนาดาตามกฎหมายหรือไม่และกฎสำหรับการเรียกร้องค่าใช้จ่ายทางธุรกิจนั้น ๆ
- การหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่อาศัยอยู่ในบ้าน
การบำรุงรักษาบ้านและการถือครองกรรมสิทธิ์ของเจ้าของบ้านการหักภาษีเงินได้ - การเป็นเจ้าของธุรกิจในบ้านจะมีข้อได้เปรียบด้านภาษีเงินได้บางส่วนของแคนาดา ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการบำรุงรักษาบ้านและความเป็นเจ้าของบ้านเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่พบบ่อยสองประเภทเจ้าของธุรกิจในบ้านมองข้าม
- 6 การหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่คุณไม่ควรพลาด - ในขณะที่การหักภาษีเงินได้ของแคนาดาทั้งหกรายการนี้ไม่ใช่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเพียงอย่างเดียวที่คุณอาจจะสามารถเรียกร้องได้หากคุณดำเนินธุรกิจตามบ้านที่มีคุณสมบัติ พวกเขา "ดีที่สุด" ในแง่ของการลดจำนวนภาษีที่คุณเป็นหนี้
- การคำนวณการหักภาษีธุรกิจตามบ้านจะอธิบายถึงหลักเกณฑ์ในการเรียกร้องค่าใช้จ่ายจากการใช้ธุรกิจของที่บ้านและวิธีคำนวณจำนวนเงินที่หักล้างถ้าธุรกิจที่ใช้ภายในบ้านของคุณมีสิทธิ์
- การลดหย่อนภาษีรายได้ของแคนาดาที่คุณควรทราบเกี่ยวกับ
การจัดสรรค่าใช้จ่ายทุน - การหารือเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดาและธุรกิจขนาดเล็กจะไม่สมบูรณ์โดยไม่ต้องกล่าวถึงค่าใช้จ่ายในการจัดหาเงินทุน (CCA) เรียนรู้วิธีคำนวณ CCA ที่นี่และวิธีการใช้ประโยชน์สูงสุดจากการเรียกร้องค่าเผื่อค่าใช้จ่ายทุนของคุณที่นี่
- RRSPs - แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียนคือการลดหย่อนภาษีเงินได้ที่ดีที่สุดของแคนาดาสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดาที่มีโครงสร้างเป็น บริษัท หรือพาร์ทเนอร์เพียงอย่างเดียว ดูว่า RRSP มีส่วนร่วมในการบริจาคและวิธีการที่จะให้เงินอุดหนุนค่าตอบแทน RRSP ของคุณสำหรับผลกระทบภาษีเงินได้สูงสุด
- SR & ED - ธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากอยู่ภายใต้การแสดงผลว่าสิ่งจูงใจด้านภาษีเพื่อการวิจัยและพัฒนาเป็นสิ่งที่ธุรกิจขนาดใหญ่หรือธุรกิจที่จดทะเบียนสามารถใช้งานได้ซึ่งไม่เป็นความจริง โครงการเครดิตภาษี SR & ED อาจใช้กับธุรกิจขนาดเล็กของคุณด้วย
- ของขวัญให้กับพนักงานในฐานะการหักภาษีเงินได้ของแคนาดา - หากคุณเป็นนายจ้างใจกว้างที่มอบของขวัญให้กับพนักงานของคุณคุณจะต้องการอ่านบทความนี้ในกฎการหักภาษีเงินได้สำหรับ gifting
- ภาษีเงินได้ของแคนาดาสำหรับบุคคลที่ทำแบบตัวเอง
การคืนภาษีเงินได้สำหรับธุรกิจรายแรกของคุณแสดงรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการกรอกใบประกาศภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา T1 การคืนภาษีเงินได้ของแคนาดาที่คุณต้องกรอกและยื่นหาก ธุรกิจมีโครงสร้างเป็น บริษัท แต่เพียงผู้เดียวหรือห้างหุ้นส่วน
- หากคุณเป็นเจ้าของ บริษัท ที่ทำธุรกิจในแคนาดาโปรดดูคู่มือ Corporate Tax Canada Guide เพื่อเรียนรู้รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีเตรียมและยื่นภาษีเงินได้รวมถึงอัตราภาษีนิติบุคคลในปัจจุบันที่สามารถใช้ T2 Short Return ได้เมื่อ ภาษีเงินได้นิติบุคคลจะครบกำหนดและอื่น ๆ
- โปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษีด้านบนของแคนาดาเสนอสิ่งที่ฉันถือว่าเป็นซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก ส่วนใหญ่สามารถนำไปใช้ในการกรอกแบบฟอร์ม T2 taxback รวมทั้ง T1 tax income tax
- คำถามมักเกิดขึ้นเมื่อคุณทำงานกับภาษีเงินได้ของคุณ คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดาสำหรับธุรกิจขนาดเล็กให้คำตอบสำหรับคำถามตั้งแต่การทำธุรกิจที่ไม่มีเงินในปีภาษีที่เกี่ยวข้องส่งผลต่อธุรกิจของคุณผ่านสิ่งที่ต้องทำถ้าคุณไม่สามารถจ่ายภาษีเงินได้แคนาดาที่คุณเป็นหนี้ได้
- หากนักบัญชีกำลังเตรียมภาษีเงินได้ของแคนาดา
ธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากต้องการมีบัญชีหรือผู้จัดเตรียมภาษีอื่น ๆ ที่ได้รับการรับรองให้กรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของแคนาดาให้เสร็จสมบูรณ์แทนที่จะทำเอง ความชำนาญและเวลาในการออมเป็นสองเหตุผลที่เห็นได้ชัด แต่การมี "ตราประทับ" ของผู้เชี่ยวชาญทางภาษีในการคืนภาษีเงินได้ของธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดาสามารถช่วยประหยัดความกังวล
สิ่งแรกแรกถ้าคุณเลือกที่จะใช้เส้นทางนี้ เรียนรู้วิธีค้นหาบัญชีที่ดีหากธุรกิจขนาดเล็กของคุณยังไม่มีบัญชีอยู่
- เพียงแค่ดึงลิ้นชักเต็มไปด้วยเอกสารต่างๆให้นักบัญชีของคุณเป็นแนวคิดที่ไม่ดี (และมีราคาแพง) การเตรียมการบันทึกภาษีของคุณพร้อมสำหรับนักบัญชีของคุณจะบอกเอกสารที่นักบัญชีหรือผู้จัดเตรียมภาษีอื่น ๆ ของคุณต้องการจริงๆ
- บทความสำหรับผู้ที่จบภาษีแคนาดาสำหรับองค์กร
คู่มือภาษีของ บริษัท แคนาดาเป็นหน้าข้อมูลภาษีแบบครบวงจรของคุณหากคุณดำเนินธุรกิจในแคนาดา รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีเตรียมและยื่นภาษีเงินได้รวมถึงอัตราภาษีนิติบุคคลในปัจจุบันที่สามารถใช้ T2 Short Return เมื่อภาษีเงินได้นิติบุคคลครบกำหนดและอื่น ๆ
- ภาษีที่ชาญฉลาดไม่ใช่ทุก บริษัท ในแคนาดาที่สร้างขึ้นเท่ากัน ต่อไปนี้เป็นประเภทต่างๆของ บริษัท ในแคนาดาเนื่องจากเกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้นิติบุคคลของประเทศแคนาดา
- โปรแกรมภาษีด้านบนของแคนาดาประกอบด้วยซอฟต์แวร์ภาษีของประเทศแคนาดาที่สามารถช่วยคุณในการยื่นภาษีคืนภาษี T2 ได้หากคุณต้องการทำภาษีเงินได้ของแคนาดาเอง
- คุณควรรวมธุรกิจขนาดเล็กของคุณหรือไม่?
ความรับผิดที่ลดลง (เมื่อเทียบกับ บริษัท แต่เพียงผู้เดียวหรือห้างหุ้นส่วน) และข้อดีด้านภาษีธุรกิจเป็นเหตุผลสองประการที่พบได้บ่อยที่สุดในการเลือกรูปแบบธุรกิจของ บริษัท แต่เป็นทางเลือกที่เหมาะสมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณหรือไม่?
ขั้นแรกให้อ่านข้อดีและข้อเสียของการรวมกิจการและดูว่าข้อดีนั้นมีมากกว่าข้อเสียในกรณีของคุณหรือไม่
- จากนั้นให้ดูที่ข้อดีของภาษีนิติบุคคลของ บริษัท เอกชนที่ควบคุมโดยแคนาดา หากคุณกำลังจะรวมนี่เป็นประเภทของ บริษัท ในแคนาดาที่คุณต้องการให้มีการคิดภาษี
- การจัดเก็บภาษีเงินได้ของแคนาดา
เมื่อคุณมีบัญชีหรือผู้จัดเตรียมภาษีรายได้ทางวิชาชีพอื่น ๆ ให้กรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของแคนาดาให้กับคุณคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของคุณด้วยเช่นกัน ดี. หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของแคนาดาด้วยตัวคุณเองแคนาดาสรรพากรมีหลายทางเลือก
บุคคลธรรมดา (ผู้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา T1) สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้อิเล็กทรอนิกส์ได้โดยใช้ Netfile หากมีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไข (Efile เป็นรุ่นของ Netfile ใช้โดยผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดเตรียมภาษี) การยื่นอิเล็กทรอนิกส์ยังมีให้สำหรับ บริษัท
- บุคคลธรรมดาสามารถส่งหรือส่งมอบภาษีเงินได้ของตนไปยังศูนย์ภาษีของแคนาดา Revenue Agency ได้
- การยื่นภาษีเงินได้นิติบุคคล T2 (Corporate)
เนื่องจาก บริษัท ส่วนใหญ่ใช้ซอฟต์แวร์ประมวลผลทางภาษีในเชิงพาณิชย์แล้ว CRA จึงได้ยื่นแบบคำร้องทางอินเทอร์เน็ตสำหรับ บริษัท ที่มีรายได้รวมกว่า 1 ล้านเหรียญ (แม้ว่า บริษัท ทั้งหมดจะได้รับการส่งเสริม ไฟล์อิเล็กทรอนิกส์) ข้อยกเว้นอย่างเดียวคือ บริษัท ประกันภัย บริษัท ที่ไม่ได้อาศัยอยู่และ บริษัท อื่นที่มีข้อกำหนดด้านการรายงานที่ไม่เหมือนใคร
รายได้รวมจากรายการบัญชีแยกประเภททั่วไปของงบการเงิน:
รายได้รวม = บรรทัด 8299 (รายได้รวม) + บรรทัด 9659 (รายได้รวมฟาร์ม)
บริษัท ที่ขึ้นอยู่กับ การยื่นแบบออนไลน์ทางอินเตอร์เน็ตยังสามารถส่งคืนกระดาษได้ อย่างไรก็ตาม CRA จะประเมินบทลงโทษการยื่นแบบ 1000 ดอลลาร์สำหรับการประมวลผลเพิ่มเติม
การใช้ CRA Online Accounts
CRA มีบัญชีออนไลน์เพื่อติดตามข้อมูลภาษีของคุณได้ดีขึ้นว่าธุรกิจของคุณมีการจดทะเบียนหรือไม่ ดูบัญชีออนไลน์สำหรับธุรกิจสรรพากรแคนาดาสำหรับธุรกิจสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมรวมทั้งวิธีการลงทะเบียน
ในขณะที่ส่วนใหญ่ของเราพิจารณาการจัดการบันทึกทางธุรกิจเพื่อการทำงานแบบกระทุ้งและมีแนวโน้มที่จะให้ความสำคัญน้อยการจัดการบันทึกที่ดีไม่เพียง แต่จะทำให้ชีวิตการทำงานของเราง่ายขึ้น แต่สามารถให้เราได้ บรรเทาความเครียดที่แท้จริงในเวลาที่เสียภาษี นี่คือ 7 วิธีที่จะทำให้การเก็บรักษาบันทึกง่าย