คำนิยาม:
กระแสเงินสด เป็นการเคลื่อนไหวของเงินเข้าและออกจากธุรกิจของคุณ เป็นวงจรของการไหลเข้าของกระแสเงินสดและกระแสเงินสดที่เป็นตัวกำหนดความสามารถในการชำระหนี้ของธุรกิจของคุณ ผลการดำเนินงานของเจเอสซีฮาเก้นจากธนาคารยูไนเต็ดทำให้การบริหารจัดการกระแสเงินสดไม่ดีเป็นสาเหตุของความล้มเหลวทางธุรกิจ 82% ดังนั้นการติดตามกระแสเงินสดจึงเป็นสิ่งสำคัญ
การวิเคราะห์กระแสเงินสด คือการศึกษาเกี่ยวกับกระแสเงินสดและการไหลเข้าของธุรกิจของคุณโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรักษากระแสเงินสดให้เพียงพอสำหรับธุรกิจของคุณและเพื่อเป็นพื้นฐานสำหรับการจัดการกระแสเงินสด
การวิเคราะห์กระแสเงินสดดำเนินการอย่างไร?
การวิเคราะห์กระแสเงินสดเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบส่วนประกอบของธุรกิจของคุณที่มีผลต่อกระแสเงินสดเช่นบัญชีลูกหนี้คลังสินค้าเจ้าหนี้และเงื่อนไขเครดิต โดยทำการวิเคราะห์กระแสเงินสดในส่วนประกอบที่แยกต่างหากเหล่านี้คุณจะสามารถระบุปัญหากระแสเงินสดได้ง่ายขึ้นและหาวิธีในการปรับปรุงกระแสเงินสดของคุณ
วิธีที่รวดเร็วและง่ายในการทำการวิเคราะห์กระแสเงินสดคือการเปรียบเทียบการซื้อที่ยังไม่ได้ชำระทั้งหมดกับยอดขายรวมที่จะครบกำหนดทุกสิ้นเดือน หากการซื้อที่ค้างชำระรวมเกินกว่ายอดขายรวมที่ครบกำหนดคุณจะต้องใช้เงินสดมากกว่าที่คุณได้รับในเดือนถัดไปแสดงให้เห็นถึงปัญหาเงินสดหมุนเวียนที่อาจเกิดขึ้น
นอกจากนี้คุณยังสามารถทำงบประมาณรายละเอียดสำหรับธุรกิจของคุณได้อีกด้วย
ตัวอย่างความสำคัญของการวิเคราะห์กระแสเงินสด
การวิเคราะห์กระแสเงินสดมีความสำคัญเป็นพิเศษสำหรับธุรกิจหรือธุรกิจที่เริ่มต้นธุรกิจที่กำลังขยายตัวอย่างรวดเร็วซึ่งการเพิ่มค่าใช้จ่ายด้านทุนต้นทุนแรงงานที่สูงขึ้นการซื้ออุปกรณ์ใหม่และการเพิ่มสินค้าคงคลังจำเป็นต้องใช้กระแสเงินสดที่มากขึ้นในขณะเดียวกัน (ดู 8 แหล่งที่มาของธุรกิจเริ่มต้นขึ้นเงินและวิธีการได้รับเงินกู้ธุรกิจขนาดเล็ก)การติดตามกระแสเงินสดเป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจตามฤดูกาลเช่นร้านค้าปลีกที่ทำธุรกิจได้มากที่สุดในช่วงวันหยุดหรือธุรกิจที่ขึ้นกับสภาพอากาศเช่นการจัดสวนหรือการก่อสร้าง
การแก้ปัญหากระแสเงินสด
บางครั้งปัญหาเกี่ยวกับกระแสเงินสดเป็นเพียงผลมาจากการทำบัญชีที่ไม่ดี
ผู้รับเหมาอิสระหลายคนกำลังยุ่งกับกิจกรรมทางธุรกิจประจำวันเพื่อให้หนังสือของพวกเขาได้รับการอัปเดตอยู่เสมอและมักจะตกอยู่เบื้องหลังในการชำระค่าใช้จ่ายและใบแจ้งหนี้และ / หรือเรียกเก็บเงินจากลูกค้า การรักษาที่เห็นได้ชัดสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่คือการใช้ซอฟต์แวร์บัญชี (ซึ่งสามารถสร้างใบแจ้งหนี้ชำระค่าใช้จ่ายและสร้างรายงานงบกระแสเงินสดและรายงานลูกหนี้) วิธีการหนึ่งคือการจ้างพนักงานทำบัญชี
หากกระแสเงินสดเป็นปัญหาชั่วคราวหลายธุรกิจขนาดเล็กใช้วงเงินสินเชื่อหรือสินเชื่อชั่วคราว
ตัวอย่างงบกระแสเงินสด
งบกระแสเงินสดรายปีรายไตรมาสและรายเดือนง่าย ๆ สามารถแสดงให้เห็นถึงปัญหากระแสเงินสดที่มีอยู่หรืออาจเกิดขึ้นได้ การลดลงตามฤดูกาลของรายได้อาจทำให้กระแสเงินสดติดลบ:
ABC Landscaping - กระแสเงินสดตามปี
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | การรับเงินสด |
| บริการจัดแต่งสวน> | ||||
| $ 40, 000 | $ 42, 000 | $ 41, 000 | $ 43, 000 | บริการทำสวน |
| $ 20, 000 | $ 21, 000 | $ 23, 500 | $ 23,000 | บริการทำความสะอาดหน้าต่าง |
| $ 15,000 | $ 17,500 > $ 18, 000 | $ 18,000 | การรับเงินสดเข้าทั้งหมด | $ 75, 000 |
| $ 80, 500 | $ 82, 500 | $ 84, 000 | ||
| < ค่าใช้จ่ายเงินสด | ||||
| ค่าจ้าง | $ 37,000 | $ 39,000 | $ 40,000 | $ 41,000 |
| ต้นทุนทุน (การซื้ออุปกรณ์) | $ 5, 000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| การบำรุงรักษาและซ่อมแซม | $ 2, 400 | $ 2, 000 | $ 2, 900 | $ 2, 000 |
| การโฆษณา | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| การประกันภัย | $ 1500 | $ 16 | $ 1600 | $ 1700 |
| รวมเงินสด | $ 46, 400 | $ 43, 900 | $ 45, 100 | $ 45, 500 |
| > | เงินสดสุทธิ | |||
| $ 28, 600 | $ 36, 600 | $ 37, 400 | $ 38, 500 | |
| ภูมิทัศน์ ABC - กระแสเงินสดเป็นรายไตรมาส - 2015 < |
| $ 8, 000 | $ 8, 500 | $ 1, 500 | บริการทำความสะอาดหน้าต่าง | $ 9, 000 |
| $ 22,000 | $ 0 | $ 8, 500 | $ 11,000 | $ 1, 000 |
| การรับเงินสดเข้าทั้งหมด | $ 1, 500 | $ 35, 500 | $ 41, 500 | $ 9, 500 < |
| ค่าใช้จ่ายเงินสด | ||||
| ค่าจ้าง | $ 700 | $ 17,000 | $ 18, | |
| $ 0 | $ 1, 000 | $ 300 | $ 500 | การบำรุงรักษาและการซ่อมแซม |
| $ 1, 000 | 500 $ 000 | $ 4, 000 | $ 200 | |
| $ 500 | การโฆษณา | $ 300 | $ 100 | $ 0 |
| $ 0 | Insuran | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| $ 0 | รวมเงินสด | $ 2, 000 | $ 18, 600 | $ 18, 500 |
| $ 5, 000 | ||||
| เงินสดสุทธิ | - $ 500 | $ 16, 900 | $ 23,000 | |
| $ 4, 500 | หรือที่เรียกว่า: | การพยากรณ์กระแสเงินสดการประมาณการกระแสเงินสด | ||
| ตัวอย่าง: | การวิเคราะห์กระแสเงินสดของบัญชีลูกหนี้จะแสดงให้คุณเห็นว่าลูกค้ารายใดที่ทำงานช้า |
|