กระแสเงินสดและการจัดการสภาพคล่องสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

มีคำพูดสองข้อในธุรกิจ หนึ่งคือ "เงินสดเป็นกษัตริย์" อีกประการหนึ่งคือ "ความสุขคือกระแสเงินสดเป็นบวก" การสำรวจดำเนินไปอย่างต่อเนื่องในธุรกิจที่ล้มเหลว ธุรกิจล้มเหลวมากที่สุดถึง 60% กล่าวว่าความล้มเหลวทั้งหมดหรือส่วนใหญ่เกิดจากปัญหากระแสเงินสด ทำกำไรได้ดีกระแสเงินสดเป็นสิ่งที่จำเป็น การจัดการเงินสดเป็นกุญแจสู่ความสำเร็จทางธุรกิจ

ธุรกิจเริ่มต้นมักพบว่าตัวเองขาดแคลนเงินสดจากการทำเครื่องหมาย

ธุรกิจที่มีอยู่สามารถหาวิธีที่จะอยู่รอดได้หากพวกเขาสามารถหาวิธีสร้างรายได้ เงินสดเป็นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดในการอยู่รอดของธุรกิจขนาดเล็ก ธุรกิจขนาดเล็กมักกล่าวว่าการไม่สามารถควบคุมเงินสดเป็นปัญหาใหญ่ที่สุดของพวกเขา

เช่นเดียวกับบุคคลหรือครอบครัว บริษัท จำเป็นต้องใช้เบาะเงินสดเพื่อพึ่งพา นี้จะช่วยให้พวกเขารักษาความปลอดภัยในเวลาที่ไม่แน่นอน นอกจากนี้ยังช่วยให้พวกเขามีโอกาสที่จะใช้ประโยชน์จากการลงทุนเชิงกลยุทธ์หรือใช้ประโยชน์จากโอกาสในการลดต้นทุน ธุรกิจขนาดเล็กยังต้องมุ่งเน้นแนวคิดเรื่องกระแสเงินสดอิสระเพื่อสร้างเบาะเงินสดดังกล่าว

Duncan Connor, of Company com พูดถึงวิธีการที่ บริษัท ใช้กระแสเงินสดของพวกเขาที่จะยังคงประสบความสำเร็จในช่วงภาวะถดถอย 2009-2009 "มันเป็นกรณีง่ายๆในการจัดการเท่าไหร่ไหลเข้าหรือออกจากธุรกิจของคุณและเมื่อธุรกิจที่ประสบความสำเร็จการจัดการค่าใช้จ่ายของพวกเขา maximized ขอบ, และสร้างฐานลูกค้าของตนขึ้น "

" สิ่งแรกที่ธุรกิจประสบความสำเร็จในช่วงภาวะเศรษฐกิจถดถอยคือการมองการยืมและการเจรจาต่อรองเงื่อนไขใหม่กับบางสิ่งบางอย่างที่อาจจะมากกว่าปีที่แล้ว การชำระเงินที่ลดลงในขณะนี้ใช่การเพิ่มหนี้มากขึ้นอาจเป็นความคิดที่ไม่ดีสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ แต่ถ้าการรีไฟแนนซ์หนี้ที่มีอยู่ช่วยให้คุณอยู่ในธุรกิจมีข้อได้เปรียบที่ชัดเจนในการทำเช่นนั้น "

"ธุรกิจอื่น ๆ เจรจาระยะเวลานานในการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์ในขณะเดียวกันก็ต้องการการชำระเงินจากลูกค้าได้เร็วขึ้น"

อีกทางหนึ่งที่ธุรกิจที่มีภาวะเศรษฐกิจถดถอยรอดชีวิตก็คือการจัดการกระแสเงินสด มีสินค้าคงคลังอยู่ในช่วงเวลาหนึ่ง ๆ ซึ่งค่าใช้จ่ายของสินค้าคงคลังและสินค้าคงคลังซึ่งอยู่บนชั้นสต๊อกสินค้าของคุณเป็นเวลาหลายสัปดาห์มีค่าเสียโอกาสซึ่งอาจทำให้ธุรกิจของคุณล้มละลายได้ "

การควบคุมค่าใช้จ่ายที่น่าพอใจอย่างน้อยก็คือทรัพยากรมนุษย์เสมอไป การลดการลงทุนในการว่าจ้างและการฝึกอบรม "คอนเนอร์สรุป" ในอีกด้านหนึ่งสิ่งที่ทำให้การไหลของเงินภายในมีอยู่ "บัญชีลูกหนี้รายใหญ่ได้ปรากฏตัวขึ้นบนเรดาร์ของผู้ประกอบการธุรกิจขนาดเล็กในช่วงสองปีที่ผ่านมา แต่ประเด็นสำคัญคือคุณขายใบแจ้งหนี้ของคุณระหว่างสามถึงสิบเปอร์เซ็นต์น้อยกว่าใน จำนวนเสียงตอนนี้คุณถามว่าทำไมธุรกิจใด ๆ ที่จะทำเช่นนั้น คำตอบคือสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ 90 เปอร์เซ็นต์ของใบแจ้งหนี้ตอนนี้ดีกว่า 100 เปอร์เซ็นต์ของใบแจ้งหนี้ภายในเก้าสิบวัน นั่นคือถ้าลูกค้าจ่ายเงินเต็มจำนวน ธุรกิจแฟคตอริ่งทำให้ธุรกิจต่างๆได้รับใบแจ้งหนี้เกือบทั้งหมดจากบุคคลที่สามที่จ่ายโดยให้ความสำคัญกับการทำธุรกิจและการสร้างโอกาสในการขายมากกว่าการไล่ล่าการชำระเงิน

บุคคลที่สามติดตามลูกค้าเพื่อชำระเงิน "

" เจ้าของกิจการและคู่ค้าจำนวนมากเพียงแห่งเดียวได้ลดจำนวนเงินที่เจ้าของได้จ่ายไปแล้วและในหลายกรณีเจ้าของได้จ่ายเงินเพิ่มเข้ามาในธุรกิจเพื่อดำเนินธุรกิจต่อไป " ในขณะที่ธุรกิจอื่น ๆ ย้ายไปอยู่ในพื้นที่ที่หลากหลายหรือทำกำไรได้ "

เงินสดและกำไร

กระแสเงินสดและกำไรไม่เหมือนกันการบัญชีการเงินไม่ได้มุ่งเน้นไปที่กระแสเงินสดมุ่งเน้นไปที่รายได้หรือกำไร ในระยะยาวกำไรและกระแสเงินสดใกล้เคียงกัน แต่ความแตกต่างที่สำคัญคือการกำหนดเวลา

การกำหนดเวลาอาจมีความสำคัญสำหรับธุรกิจขนาดเล็กตัวอย่างเช่นเมื่อคุณทำการขายให้กับลูกค้าเครดิตคุณจะรับรู้การขายได้ทันที ในงบกำไรขาดทุนของคุณเรียกว่าการบัญชีรายได้อย่างไรก็ตามคุณไม่ได้รับเงินทันที

ในงบประมาณเงินสดของคุณและงบกระแสเงินสดคุณจะไม่แสดงรายการเครดิตจนกว่าคุณจะได้รับการชำระเงินจริง < คุณสามารถดูได้ว่าช่องว่างระหว่าง pr ของกระแสเงินสดและอาจมีขนาดใหญ่มาก หากคุณมียอดขายเครดิตเติบโตอย่างรวดเร็วตัวอย่างเช่นกำไรอาจมากกว่าเงินสดที่ได้รับจริง สถานการณ์แบบนี้ทำให้ บริษัท ขนาดเล็กมีความเสี่ยงที่จะหมดเงินสด

สภาพคล่องคืออะไร?

คุณมักจะได้ยินคำว่าสภาพคล่องที่ใช้ร่วมกับการจัดการเงินสด สภาพคล่องคือความสามารถในการชำระหนี้ระยะสั้นของ บริษัท กล่าวได้ว่าหาก บริษัท มีสภาพคล่องเพียงพอจะสามารถชำระหนี้สินหมุนเวียนเช่นเจ้าหนี้ได้ โดยปกติบัญชีเจ้าหนี้คือหนี้ที่คุณเป็นหนี้ให้แก่ซัพพลายเออร์ของคุณ

มีวิธีการที่คุณสามารถใช้เพื่อวัดสภาพคล่องของคุณได้ การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงินจะช่วยให้คุณทราบว่า บริษัท ของคุณมีสภาพคล่องเพียงใดหรือความสำเร็จในการปฏิบัติตามพันธกรณีระยะสั้นอย่างไร อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเวียนจะช่วยให้คุณสามารถกำหนดอัตราส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนของคุณกับหนี้สินหมุนเวียนของคุณได้ สินทรัพย์หมุนเวียนประกอบด้วยเงินสดลูกหนี้การค้าสินค้าคงคลังและบางครั้งสินค้าอื่นเช่นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด คุณจำเป็นต้องมีสินทรัพย์หมุนเวียนมากกว่าหนี้สินหมุนเวียนในงบดุลของคุณอยู่ตลอดเวลา

อัตราส่วนที่รวดเร็วจะช่วยให้คุณสามารถระบุได้ว่าคุณสามารถชำระหนี้ตราสารหนี้ระยะสั้นหรือหนี้สินหมุนเวียนได้โดยไม่ต้องขายสินค้าใด ๆ เป็นเรื่องสำคัญสำหรับธุรกิจที่สามารถทำเช่นนี้ได้เนื่องจากหากคุณต้องขายพื้นที่โฆษณาเพื่อชำระค่าใช้จ่ายซึ่งหมายความว่าคุณต้องหาผู้ซื้อสำหรับพื้นที่โฆษณานั้น การหาผู้ซื้อไม่ใช่เรื่องง่ายหรือเป็นไปได้

มีมาตรการทางการเงินอื่น ๆ ที่คุณต้องการใช้เพื่อกำหนดตำแหน่งเงินสดของคุณ

การให้ความสำคัญกับสภาพคล่องเป็นเรื่องที่เป็นธรรมชาติมากกว่าที่จะเป็นนักบัญชีที่ได้รับการฝึกฝนในการทำบัญชีคงค้างเมื่อธุรกิจของคุณเพิ่งเริ่มต้นขึ้นคุณจะเรียกใช้งานจากสมุดเช็คซึ่งเป็นตัวอย่างของบัญชีเงินสด ตราบเท่าที่มีเงินสดในบัญชีธุรกิจของคุณเป็นตัวทำละลาย เนื่องจากธุรกิจของคุณกลายเป็นเรื่องที่ซับซ้อนมากขึ้นคุณจะต้องใช้การบัญชีการเงิน อย่างไรก็ตามคุณต้องให้ความสำคัญกับสภาพคล่องและการจัดการเงินสดแม้ว่าคุณจะติดตามรายได้สุทธิผ่านการบัญชีการเงิน

งบประมาณเงินสด

บริษัท ส่วนใหญ่ควรจัดทำงบประมาณเงินสดรายเดือนเพื่อติดตามเงินสดของตน ในความเป็นจริงงบประมาณเงินสดควรจะทำหกถึงสิบสองเดือนล่วงหน้าเพื่อโครงการความต้องการเงินสด งบประมาณเงินสดจะจับช่วงเวลาที่แตกต่างกันระหว่างกำไรที่คุณเห็นในงบกำไรขาดทุนกับเงินสดที่เข้าสู่ บริษัท จริงและไหลออกจาก บริษัท

วัตถุประสงค์ของงบประมาณเงินสดไม่ได้เพื่อกำหนดเป้าหมายเป็นเงินสด แต่ต้องคาดการณ์ความต้องการ หากคุณเตรียมงบประมาณล่วงหน้าไว้ล่วงหน้า 6 - 12 เดือนและความต้องการของคุณจะเปลี่ยนไปให้เปลี่ยนงบประมาณของคุณ เก็บไว้ให้ทันสมัยอยู่เสมอเพราะค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจเงินสดต่ำมาก คุณควรรู้ว่าจากการเงินส่วนบุคคลของคุณเอง จัดเตรียมงบประมาณของคุณอย่างระมัดระวัง

งบประมาณเงินสดสามารถกำหนดสถานการณ์สมมติว่า "ถ้าอะไร" คุณสามารถใช้เพื่อทดสอบสถานการณ์ในอนาคตที่เป็นไปได้อื่น ๆ คุณสามารถแนบเปอร์เซ็นต์ของความน่าจะเป็นกับสถานการณ์ในอนาคตและทดสอบสมมติฐานของคุณ

ตัวอย่างเช่นคุณสามารถเปลี่ยนความเร็วของคอลเล็กชันหรือระยะเวลาในการซื้อสินค้าคงคลังของคุณและดูว่ามีผลกระทบต่อฐานะเงินสดของคุณอย่างไร

วิธีเพิ่มกระแสเงินสด

เป้าหมายของคุณในฐานะเจ้าของและผู้จัดการของ บริษัท ของคุณคือบีบเงินสดทั้งหมดออกจากงบดุลที่คุณทำได้ คุณไม่เพียงต้องการได้รับเงินสดมากเท่าที่จะทำได้จาก บริษัท ของคุณเท่าที่จะทำได้คุณก็ต้องการที่จะรักษาความเป็นไปได้ในกรณีที่เกิดวิกฤติหรือเกิดขึ้นจริง

บัญชีสินทรัพย์ปัจจุบันของคุณสองบัญชีมักเป็นท่อระบายน้ำขนาดใหญ่บนเงินสดของคุณ พวกเขาเป็นสินค้าคงคลังและลูกหนี้ พื้นที่โฆษณาคือผลิตภัณฑ์ที่คุณขายและลูกหนี้เป็นบัญชีเครดิตของคุณหรือบัญชีเหล่านั้นที่แสดงเครดิตที่คุณขยายให้กับลูกค้า ยอดคงเหลือในทั้งสองบัญชีต้องมีการแปลงเป็นเงินสดโดยเร็วที่สุด

คุณสามารถใช้การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงินเพื่อดูตำแหน่งของคุณเกี่ยวกับสินค้าคงคลังและลูกหนี้ อัตราส่วนการหมุนเวียนสินค้าคงคลังสามารถบอกคุณได้ว่าพื้นที่โฆษณาของคุณล้าสมัยหรือไม่หรือคุณขายสินค้าที่คุณต้องการอย่างรวดเร็ว อัตราส่วนของลูกหนี้เช่นยอดขายที่ค้างอยู่ในแต่ละวันสามารถบอกคุณได้ว่าลูกค้าเครดิตของคุณมีความรวดเร็วในการทำความสะอาดบัญชีของพวกเขาอย่างไร เมื่อคุณทราบตำแหน่งของพื้นที่โฆษณาและลูกหนี้แล้วคุณสามารถดำเนินการที่เหมาะสมเพื่อปรับเปลี่ยนและมีเงินสดเพิ่มเข้ามาใน บริษัท ของคุณ

อีกวิธีหนึ่งในการรับเงินจำนวนมากเข้าสู่ธุรกิจของคุณเกี่ยวกับลูกค้าเครดิตของคุณและบัญชีลูกหนี้กำลังใช้ระบบตู้เก็บเงินเพื่อรวบรวมการชำระเงิน หากคุณมีการชำระเงินแบบมีสายหรือส่งไปที่ตู้เก็บเงินการชำระเงินเหล่านั้นจะเข้าบัญชีของคุณได้เร็วขึ้น ธนาคารของคุณสามารถกวาดเงินเข้าบัญชีที่มีดอกเบี้ยได้

อีกหนึ่งกลยุทธ์ในระยะสั้นเพื่อบีบเงินออกจากงบดุลของคุณคือการดูหนี้สินหมุนเวียนในงบดุลของคุณ

มุ่งเน้นที่เจ้าหนี้ของคุณ พวกเขาเป็นสิ่งที่คุณเป็นหนี้ซัพพลายเออร์ของคุณ ชำระบัญชีเจ้าหนี้ในวันที่ครบกำหนดไม่ใช่ก่อน ไม่มีเหตุผลที่จะให้ซัพพลายเออร์ของคุณเป็นเงินสดก่อนวันครบกำหนด ธุรกิจของคุณจำเป็นต้องใช้เงินนั้น ยืดอายุการใช้เงินของคุณ

กุญแจสู่การบริหารเงินสดที่ดี

บรรทัดล่างสำหรับการจัดการเงินสดที่ดีคือในภาวะวิกฤติงบการเงินทั่วไปกลายเป็นสิ่งที่ไม่เกี่ยวข้องและสิ่งที่สำคัญคือรอดจากมุมมองของเงินสด ในภาวะวิกฤตเงินสดเช่นภาวะถดถอยการโฟกัสของเจ้าของธุรกิจจะกลายเป็นสิ่งจำเป็นในระยะสั้นมาก บ่อยครั้งที่เกิดวิกฤติเงินสดจะช่วยให้การบริหารเงินสดเป็นไปในแนวทางที่ดีสำหรับผู้จัดการธุรกิจที่ดำเนินไปมานับตั้งแต่วันนั้นเป็นต้นไป

ผู้จัดการต้องเข้าใจวิธีการจัดเตรียมงบประมาณรายเดือน จากนั้นจะต้องทำความเข้าใจกับแหล่งที่มาและการใช้เงินสดเช่นเดียวกับที่ระบุในงบกระแสเงินสดหนึ่งในสามของงบการเงินที่จำเป็น

ความคิดเห็นที่คุณได้รับจากงบการเงินเหล่านี้มีค่ายิ่ง เริ่มต้นด้วยสินค้าคงคลังและลูกหนี้ถ้าผู้จัดการสามารถเพิ่มกระแสเงินสดได้เกือบจะหลีกเลี่ยงการใช้จ่ายเงินสดจากการดำเนินงานและการเปิดเผยปัญหากระแสเงินสด