ETF ข้อดีด้านภาษีมากกว่ากองทุนรวม

ประโยชน์ที่สำคัญอย่างหนึ่งของ ETF คือข้อได้เปรียบด้านภาษีที่ถืออยู่เหนือกองทุนรวม ETFs มีมากขึ้นภาษีที่มีประสิทธิภาพเนื่องจากการก่อสร้างของพวกเขาและวิธีการที่กรมสรรพากรจัดหมวดหมู่พวกเขา เฉพาะภาษีการเพิ่มทุนจะรับรู้เฉพาะเมื่อ ETF เมื่อมีการขายเงินลงทุนทั้งหมดในขณะที่กองทุนรวมต้องเสียภาษีเงินได้ ทุกๆ เวลาที่ขายสินทรัพย์ในกองทุน ภาษีกองทุนรวม

เมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินทรัพย์เพื่อหากำไรรัฐบาลต้องการแบ่งส่วนแบ่งของวงกลม

ภาษีจากกำไรนี้เรียกว่าภาษีเงินได้จากกำไร หากคุณทำเงินรัฐบาลจะสร้างรายได้

เนื่องจากสินทรัพย์ในกองทุนรวมมีการซื้อขายโดยผู้จัดการกองทุนทุกครั้งที่มีการขายหุ้นเพื่อหากำไรต้องเสียภาษีเงินทุน ในช่วงเวลาที่สามารถเพิ่มจำนวนมากของการรุกรานทางภาษีบ่อย

ภาษีอีทีเอฟ

มีภาษีกำไรจากการขายเพื่อขาย ETF ที่มีกำไร แต่มีความแตกต่างกันอย่างมาก ภาษีกำไรจากทรัพย์สินใน ETF จะจ่ายเฉพาะเมื่อ ETF ขายทั้งหมดไม่ใช่ขณะที่คุณถือ ETF

ในขณะที่สินทรัพย์ ETF ไม่ได้มีการซื้อขายในรูปของหุ้นในกองทุนรวมอาจมีบางหุ้นใน ETF ที่ต้องมีการเปลี่ยนแปลงหรือแทนที่เนื่องจากการปรับใหม่ อย่างไรก็ตามภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์เหล่านี้จะล่าช้าจนกว่าจะมีการขาย ETF ทั้งหมด เวลาที่คุณสามารถยึดมั่นในเงินของคุณเป็นเวลาที่ดี นกอยู่ในมือ

ภาษีเกี่ยวกับการจ่ายเงินปันผลของอีทีเอฟ

สำหรับภาษีจากเงินปันผล ETFs สิ่งต่างๆแตกต่างกันเล็กน้อย การจ่ายเงินปันผลมีสองประเภทที่หุ้นใน ETF อาจออก

เงินปันผลที่ผ่านการรับรอง

และ เงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไข สำหรับการจ่ายเงินปันผลแบบอีทีเอฟจะต้องเสียภาษีตามเงื่อนไขผู้ถือหุ้นในกองทุนที่จ่ายเงินปันผลจะต้องเป็นของผู้ลงทุนเป็นเวลามากกว่า 60 วันในช่วงระยะเวลา 121 วันซึ่งเริ่ม 60 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผล นอกจากนี้ยังไม่สามารถอยู่ในรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินปันผลที่ไม่เหมาะสมและต้องจ่ายเงินโดย U. หรือ บริษัท ต่างชาติที่มีคุณสมบัติเหมาะสม อัตราภาษีจากเงินปันผลที่มีเงื่อนไขอยู่ที่ใดก็ได้จาก 5% ถึง 15% ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีเงินได้ของคุณ ถ้าคุณมีอัตราภาษีเงินได้ 25% หรือสูงกว่าคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลประมาณ 15% ถ้าอัตราภาษีเงินได้ของคุณน้อยกว่า 25% แล้วเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของคุณจะถูกหักภาษี ณ วันที่ 5%

ในกรณีที่มีการจ่ายเงินปันผลไม่ครบถ้วนการจ่ายเงินรางวัลที่ไม่ผ่านคุณสมบัติดังกล่าวข้างต้นและเป็นเงินปันผลที่รัฐบาลไม่ได้พิจารณาการจ่ายเงินปันผลอย่างแท้จริง ตัวอย่างเช่นการจ่ายเงินปันผลในบัญชีตลาดเงินการจ่ายเงินปันผลจากผลประโยชน์ระยะสั้นของกองทุนรวมดอกเบี้ยจากสหภาพเครดิตของคุณการจ่ายเงินปันผลใน IRA และเงินปันผลจาก REITs (การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์) ในกรณีของเงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไขการจ่ายเงินรางวัลเหล่านี้จะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ตามปกติของคุณดังนั้นหากคุณมีรายได้จากกองทุน ETF ในผลงานของคุณอย่างไม่เหมาะสมจะมีภาระภาษีที่หนักกว่าเงินปันผลที่ได้รับจากหลักทรัพย์เหล่านี้

ดังนั้นจึงไม่มีข้อได้เปรียบด้านภาษีสำหรับการจ่ายเงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไขจากอีทีเอฟ แต่มีประโยชน์สำหรับกรณีที่มีการจ่ายเงินปันผลอย่างเหมาะสม

การกลับรอบชิงชนะเลิศ

สรุปได้ว่าอีทีเอฟมีข้อดีทางภาษีสองข้อสำคัญกว่ากองทุนรวม

กองทุนรวมมักจะต้องเสียภาษีเงินทุนมากกว่า ETF เนื่องจากความถี่ของกิจกรรมการซื้อขาย นอกจากนี้ภาษีเงินได้จากการเพิ่มทุนใน ETF จะล่าช้าจนกว่าจะมีการขายผลิตภัณฑ์อย่างไรก็ตามกองทุนรวมต้องเสียภาษีในช่วงอายุของการลงทุน

ข้อดีเหล่านี้ไม่ได้ จำกัด เพียงแค่ ETFs เท่านั้น แต่ยังรวมถึง ETN (แลกเปลี่ยนบันทึกการซื้อขายด้วยเช่นกัน) และเช่นเดียวกับการลงทุนใด ๆ สิ่งสำคัญคือต้องทราบถึงความหมายทั้งหมดที่เกี่ยวข้อง ดังนั้นก่อนที่คุณจะเริ่มต้นกับ ETFs ให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจว่าพวกเขากำลังจะมีผลต่อการคืนภาษีของคุณ