หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจรายใหญ่ที่สุดเพียงอย่างเดียววันที่ 31 ธันวาคมคือสิ้นปีบัญชีของคุณและคุณกำลังจัดเรียงใบเสร็จรับเงินของคุณแล้วและคำนวณภาษีรายได้เบื้องต้นในปีนี้ แต่คุณจะเพิ่มการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณหรือไม่? บทความนี้ครอบคลุม:
- การติดตามรายรับจากธุรกิจ
- ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับต้นทุนในการทำธุรกิจ
- ค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจหลัก
การใช้จ่ายเงินค่าเดินทาง
- การใช้คู่สมรสหรือบุตรหลานของคุณ
- การโฆษณาและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ
- กฎข้อแรกสำหรับการหักเงินสูงสุดคือการมีใบเสร็จรับเงินที่เกี่ยวกับธุรกิจทั้งหมดของคุณ CRA (แคนาดาสรรพากร Agency) ยืนยันว่าค่าใช้จ่ายทั้งหมดของธุรกิจของคุณต้องได้รับการสนับสนุนด้วยใบเสร็จรับเงินดังนั้นคุณต้องเก็บรวบรวมพวกเขา (และเก็บไว้เป็นเวลาหกปีเป็น CRA อาจต้องการดูพวกเขาบางครั้ง)
-
การติดตามใบเสร็จรับเงินทั้งหมดเหล่านี้ตลอดทั้งปีเป็นส่วนที่ยากที่สุดในการเตรียมภาษีเงินได้ของคุณในความเห็นของฉัน ฝึกตัวเองเพื่อขอใบเสร็จรับเงินเสมอไม่ว่าการสั่งซื้อจะมีขนาดเล็กเพียงใดก็ตามที่จะเริ่มดำเนินการได้
คุณควรฝึกตัวเองเพื่อดูใบเสร็จรับเงินของคุณเมื่อคุณเก็บรวบรวมใบเสร็จรับเงินครั้งแรกและตรวจสอบว่าใบเสร็จรับเงินแสดงสิ่งที่พวกเขาต้องการเช่นเดียวกับการมีชื่อและวันที่ของผู้ขายที่ชัดเจน ใบเสร็จรับเงินที่ไม่ถูกต้องหรือไม่สมบูรณ์เป็นฝันร้ายในการป้อนข้อมูลใบเสร็จรับเงินลงในระบบการจัดเก็บข้อมูลที่คุณใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางบัญชีโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณหรือพนักงานบัญชีกำลังพยายามหาว่าใบเสร็จรับเงินไม่ครบถ้วนและบันทึกเป็นเดือน ตามความเป็นจริง.
การเข้าสู่นิสัยในการดูรายรับตามที่คุณรวบรวมและตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขามีข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดในแบบที่อ่านได้เป็นขั้นตอนแรกที่สำคัญในการเพิ่มการหักภาษีเงินได้ธุรกิจของคุณ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการรวบรวมใบเสร็จรับเงินของคุณและการจัดระเบียบให้ดูที่สี่เคล็ดลับสำหรับการจัดการใบเสร็จรับเงินและระบบการจัดเก็บภาษีสำหรับใบเสร็จรับเงิน)
การมี (ahem) ใบเสร็จรับเงินที่จำเป็นทั้งหมดและเอกสารที่เกี่ยวข้องกับภาษีในรูปลักษณ์บางอย่างของการสั่งซื้อ รายชื่อค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ฉันกำลังตรวจสอบสองครั้งเพื่อเตรียมพร้อมในการเสียภาษีเงินได้ บางส่วนของคำแนะนำนี้อาจอยู่ในประเภทของมติที่จะปฏิบัติตามในปีนี้ขึ้นอยู่กับนิสัยของคุณในปีที่ผ่านมานี้เพื่อให้คุณสามารถเก็บเกี่ยวผลประโยชน์จากการได้รับภาษีเงินได้ในอนาคตได้แต่ก่อนอื่นปีภาษีนี้จะผ่านได้ ลองดูวิธีการใช้การหักภาษีธุรกิจเฉพาะบางอย่างกับภาษีเงินได้ของคุณโดยเริ่มต้นด้วยค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจ
ต้นทุนในการทำธุรกิจเป็นส่วนสำคัญในการคำนวณการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณ ใช้รายการตรวจสอบนี้เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะได้รับการหักเงินจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจนี้มากที่สุด
1) คุณหักภาษีธุรกิจทั้งหมดและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวกับธุรกิจการเป็นสมาชิกและการสมัครสมาชิกที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจแล้วหรือไม่?
ไม่มีใครลืมว่าค่าธรรมเนียมใบอนุญาตธุรกิจหรือภาษีธุรกิจเป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้ แต่บางครั้งผู้คนมองข้ามค่าธรรมเนียมสมาชิกรายปีบางส่วนที่จ่ายให้กับองค์กรที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ หากคุณชอบฉันคุณเป็นส่วนหนึ่งของหลาย ๆ คนดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้หักค่าธรรมเนียมทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้ของคุณ
2) หากคุณยืมเงินเพื่อดำเนินธุรกิจคุณได้หักดอกเบี้ยทั้งหมดและค่าธรรมเนียมทั้งหมดที่เกี่ยวข้องแล้วหรือไม่?
โดยทั่วไปดอกเบี้ยที่คุณจ่ายให้กับเงินที่คุณยืมเพื่อดำเนินธุรกิจของคุณคือการหักลดหย่อนภาษี นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องเช่นค่าธรรมเนียมที่คุณจ่ายเพื่อลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้หรือค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับการซื้อหรือปรับปรุงสถานที่ให้บริการทางธุรกิจของคุณหากเป็นเงินกู้ที่รวมถึงการประยุกต์ใช้การประเมินผล และค่าธรรมเนียมทางกฎหมายที่เกี่ยวข้อง สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักภาษีนี้โปรดดูที่ส่วนความสนใจของคู่มือธุรกิจและรายได้สำหรับมืออาชีพของ CRA
3) คุณหักค่าใช้จ่ายในการทำประกันภัยทั้งหมดหรือไม่?
แม้ว่าเบี้ยประกันชีวิตไม่ใช่การหักล้างที่อนุญาต แต่คุณสามารถหักเบี้ยประกันที่คุณจ่ายสำหรับการประกันภัยในอาคารเครื่องจักรหรืออุปกรณ์ที่คุณใช้ในธุรกิจของคุณ
4) คุณหักค่าใช้จ่ายในการบริหารและบริหารทั้งหมดแล้วหรือไม่?
ค่าใช้จ่ายในการบริหารและจัดการที่เกิดขึ้นในปีที่ผ่านมาเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องและการหักภาษีเงินได้ที่ถูกต้องและรวมถึงค่าบริการธนาคารด้วย!
5) คุณหักค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาและซ่อมแซมที่เกี่ยวข้องทั้งหมดแล้วหรือไม่?
คุณสามารถหักค่าบำรุงรักษาและ / หรือซ่อมที่คุณใช้เพื่อหารายได้ในปีที่ผ่านมา ในกรณีส่วนใหญ่ค่าใช้จ่ายทั้งหมดของแรงงานและวัสดุจะมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กยกเว้นกรณีที่คุณใช้งานด้วยตัวคุณเองซึ่งในกรณีนี้คุณจะสามารถหักค่าใช้จ่ายของวัสดุในภาษีเงินได้ของคุณได้เท่านั้น
6) คุณหักค่าใช้จ่ายทั้งหมดของค่าใช้จ่ายและวัสดุสิ้นเปลืองในสำนักงานของคุณแล้วหรือยัง?
ถ้าคุณมีสำนักงานแบบดั้งเดิมค่าใช้จ่ายของคลิปกระดาษเย็บกระดาษปากกาและกระดาษคอมพิวเตอร์ทั้งหมดสามารถเพิ่มขึ้นได้ในช่วงปี ขึ้นอยู่กับธุรกิจของคุณคุณอาจมีค่าใช้จ่ายอุปกรณ์เช่นค่าใช้จ่ายของภาพยนตร์ถ้าคุณเป็นช่างภาพหรือค่ายาเสพติดถ้าคุณเป็นสัตวแพทย์ โดยทั่วไปวัสดุสิ้นเปลืองหมายถึงรายการที่บริโภคโดยอ้อมเพื่อให้สินค้าหรือบริการที่ธุรกิจให้และควรเป็นส่วนหนึ่งของการหักภาษีเงินได้ของคุณ
ในขณะที่หลาย ๆ คนดำเนินธุรกิจที่บ้านเพื่อให้สามารถทำงานในสภาพแวดล้อมที่เป็นที่พอใจมากขึ้นหรือเพื่อเหตุผลที่เกี่ยวข้องกับครอบครัวนอกจากนี้ยังมีการหักภาษีธุรกิจที่บ้านซึ่งเจ้าของธุรกิจที่อยู่อาศัยควรทราบด้วย
หากต้องการหักล้างค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการใช้พื้นที่ทำงานในการดำเนินธุรกิจในบ้านของคุณบ้านของคุณต้องเป็น "สถานที่สำคัญทางธุรกิจ" ของคุณหรือคุณต้อง "ใช้พื้นที่เพื่อทำรายได้ให้กับธุรกิจของคุณเท่านั้น เป็นประจำและต่อเนื่องเพื่อตอบสนองลูกค้าลูกค้าหรือผู้ป่วยของคุณ "(
Business and Professional Income Guide
, Canada Revenue Agency (CRA)) คุณสามารถอ้างสิทธิ์เป็นหักภาษีธุรกิจที่อยู่อาศัยได้เท่าไหร่? CRA ให้คำแนะนำแก่ผู้เสียภาษีเพื่อ "ใช้เหตุผลที่สมเหตุสมผล" ในการคำนวณค่าใช้จ่ายในส่วนที่เหมาะสมของธุรกิจที่อยู่อาศัยเพื่อเรียกร้อง สูตรของพวกเขาในการใช้พื้นที่ของพื้นที่ทำงานทางธุรกิจในบ้านของคุณและหารด้วยพื้นที่รวมทำงานได้ดีเมื่อคำนวณการหักภาษีธุรกิจที่บ้าน
โปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษีของแคนาดาส่วนใหญ่จะคำนวณส่วนค่าใช้จ่ายโดยอัตโนมัติตามอัตราส่วนพื้นที่ทำงานส่วนตัว / ธุรกิจของคุณ
เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณการหักภาษีธุรกิจตามบ้าน
คุณหักค่าใช้จ่ายด้านสาธารณูปโภคที่บ้านหรือไม่?
ความร้อนและไฟฟ้าเป็นค่าใช้จ่ายที่เหมาะสม ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บค่าสาธารณูปโภคไว้สำหรับปี
คุณหักค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาบ้านที่เหมาะสมแล้วหรือไม่?
ค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาบ้านรวมถึงการซ่อมแซมบ้านและทรัพย์สิน แต่ยังรวมถึงค่าใช้จ่ายในการทำความสะอาดวัสดุหรือบริการทำความสะอาด และสิ่งที่เกี่ยวกับการประกันบ้าน? นอกจากนี้คุณยังสามารถหักส่วนที่เหมาะสมได้อีกด้วย
ถ้าคุณเป็นเจ้าของบ้านคุณได้หักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเป็นเจ้าของบ้านหรือไม่?
ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นเจ้าของบ้านของตนเองและดำเนินธุรกิจในบ้านคุณสามารถหักภาษีทรัพย์สินของคุณเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ นอกจากนี้คุณยังจะได้รับการยกเว้นภาษีหากคุณต้องการ การใช้ CCA (ค่าเสื่อมราคา) ในส่วนธุรกิจของบ้านคุณควรปรึกษากับนักบัญชีของคุณเนื่องจากจะมีผลกระทบต่อการยกเว้นถิ่นที่อยู่หลักหากคุณขายที่อยู่อาศัยของคุณในอนาคต
สำนักงานสรรพากรแคนาดาในรูปแบบ T2125 มีแผนภูมิที่เรียกว่า "การคำนวณค่าใช้จ่ายในการใช้งานของธุรกิจ" ซึ่งคุณอาจพบว่าเป็นประโยชน์ในการพิจารณาการหักภาษีเงินได้ในบ้านของคุณที่สามารถขอรับได้
วิธีการคำนวณค่าเผื่อต้นทุนทุน
โปรดจำไว้ว่าคุณไม่สามารถหักจำนวนเงินที่มากกว่ารายได้สุทธิจากธุรกิจของคุณ
เจ้าของธุรกิจที่บ้านทุกคนสามารถอ้างสิทธิ์ในการหักภาษีอื่น ๆ ของธุรกิจขนาดเล็กหรือธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ ที่สามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนได้หากใช้กับธุรกิจเฉพาะของตน
บทความอื่น ๆ ที่ฉันเขียนเกี่ยวกับภาษีวิธีอื่น ๆ ในการเพิ่มการหักภาษีเงินได้ธุรกิจจะกล่าวถึงค่าใช้จ่ายทางธุรกิจอื่น ๆ ที่อาจใช้กับสถานการณ์ของคุณเช่นค่าใช้จ่ายรถยนต์อนุสัญญาและการจ้างเด็กหรือคู่สมรสในธุรกิจของคุณ