แคนาดาภาษีเงินได้: ความจริงเกี่ยวกับภาษีธุรกิจ

คนคิดว่าการดำเนินธุรกิจเป็นวิธีการเสียภาษีที่ดีเพราะคุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณได้ แต่น่าเสียดายที่เป็นเพียงหนึ่งในตำนานทั่วไปเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดา ความจริงก็คือการตัดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทำได้ก็ต่อเมื่อคุณมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดทั้งหมดที่กำหนดโดยเจ้าหน้าที่ภาษีเท่านั้น แล้วมีธุรกิจทั้งหมดในการจัดเก็บและนำส่งภาษีขายของแคนาดาซึ่งบางคนคิดว่าคุณไม่จำเป็นต้องทำถ้าคุณใช้ธุรกิจขนาดเล็ก

- เมื่อเทียบกับภาษีธุรกิจแล้วความไม่รู้เป็นเรื่องที่ไม่มีความสุข หากคุณไม่ทราบถึงรายละเอียดของภาษีเงินได้ของแคนาดาและไม่ปฏิบัติตามกฎภาษีคุณก็จะต้องเผชิญกับการเสียค่าใช้จ่ายมากขึ้น หวังว่าคุณจะไม่เข้าใจเรื่องตำนานเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจและภาระหน้าที่ด้านภาษีของคุณในแคนาดา:

ตำนานที่ 1: แต่ไม่ใช่ธุรกิจจริงๆ …

คุณอาจจะดำเนินธุรกิจไม่ว่าจะเป็นด้านภาษีและไม่รู้จัก ความเข้าใจผิดว่าการทำและขายสินค้าบางอย่างไม่ได้มีคุณสมบัติเป็นธุรกิจหรือว่าคุณทำอะไรเป็นงานอดิเรกไม่ใช่ธุรกิจจริงๆ

สำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) ไม่ได้กำหนดสิ่งที่เป็นและสิ่งที่ไม่ใช่ธุรกิจตามปริมาณยอดขายหรือตามความตั้งใจของคุณ พวกเขากำหนดธุรกิจเป็น "กิจกรรมใด ๆ ที่คุณทำเพื่อผลกำไร" ดังนั้นแม้ว่าคุณจะ "ทำและขายเฉพาะบางอย่าง" เท่านั้น แต่คุณก็กำลังดำเนินธุรกิจและต้องยื่นภาษีธุรกิจของคุณให้เหมาะสม

- 9 -> ตำนานที่ 2: ธุรกิจขนาดเล็กไม่จำเป็นต้องเก็บรวบรวมและ / หรือส่ง GST / HST หรือภาษีขายของแคนาดา (PST)

นี่เป็นอีกตำนานหนึ่งที่ขึ้นอยู่กับความเข้าใจผิดว่าขนาดธุรกิจของคุณสำคัญเมื่อเทียบกับภาษีธุรกิจ เมื่อพิจารณาเรื่องการเก็บรวบรวมและการส่ง GST / HST จะมีการยกเว้นผู้จัดจำหน่ายรายย่อย แต่ถึงแม้ว่าจะไม่มีผลกับธุรกิจทุกประเภทก็ตาม

เรียนรู้ว่าธุรกิจขนาดเล็กของคุณต้องการลงทะเบียน GST / HST หรือไม่และทำอย่างไรถ้ามี

เมื่อพูดถึงภาษีขายของจังหวัด (PST หรือที่เรียกว่า RST ใน Manitoba หรือ QST ในควิเบก) หากคุณขายผลิตภัณฑ์ที่มีตัวตนคุณต้องเก็บรวบรวมและส่งออก PST (ยกเว้นกรณีที่ธุรกิจขนาดเล็กของคุณมีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับหนึ่งใน ยกเว้นบางส่วน)

แย่ยิ่งกว่านั้นธุรกิจของคุณไม่ต้องพำนักอยู่ในจังหวัดที่รัฐบาลจังหวัดดังกล่าวคาดว่าจะเก็บและส่ง PST / RST หรือ QST สำหรับจังหวัดนั้น เมื่อคุณอ่านสิ่งที่เจ้าของธุรกิจควรรู้เกี่ยวกับภาษีขายของจังหวัดทั้งหมดที่คุณต้องทำเพื่อให้เบ็ดเป็นภาษีในการทำธุรกิจในจังหวัดนั้นซึ่งเป็นสิ่งที่จังหวัดต่าง ๆ กำหนดไว้ค่อนข้างหลวม ๆการยอมรับคำสั่งซื้อจากจังหวัดหนึ่ง ๆ ก็เพียงพอแล้ว

บทความเหล่านี้มีรายละเอียดเกี่ยวกับขั้นตอนการจัดเก็บและส่งภาษีขายจังหวัดในจังหวัดที่ยังคงมีอยู่ (ยกเว้นควิเบก)

สิ่งที่ชาวแคนาดาควรทราบเกี่ยวกับภาษีขายของจังหวัด BC

การเรียกเก็บเงินภาษีขายปลีกของ Manitoba (RST)

วิธีการเรียกเก็บและชำระภาษีขายของจังหวัดในรัฐซัสแคตเชวัน

• ปัจจุบัน GST / HST และ PST / RST / QST Rates for All Tỉnhและดินแดน
• หากคุณกำลังจัดส่งไปยัง Quebec หรือหากธุรกิจของคุณอาศัยอยู่ในจังหวัดนั้นโปรดดูที่ GST / HST และ QST ในไซต์ Revenue Quebec
• ตำนานที่ 3: หากคุณดำเนินธุรกิจที่บ้านคุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับบ้านของคุณในภาษีเงินได้ของแคนาดา
• ในคำไม่ได้ในขณะที่มีการหักภาษีธุรกิจเฉพาะสำหรับธุรกิจที่ทำที่บ้าน (เช่นการหักภาษีจากธุรกิจเพื่อการอยู่อาศัย) การดำเนินธุรกิจในบ้านไม่อนุญาตให้คุณซื้อสินค้า การหักภาษีธุรกิจของ Blanche การเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่มากเกินไปเกี่ยวกับการใช้บ้านของคุณเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจอาจนำไปสู่การตรวจสอบโดยสำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) หากธุรกิจของคุณสิ้นสุดการตรวจสอบการเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่บ้านของคุณอาจไม่ได้รับอนุญาตสำหรับปีปัจจุบัน (และก่อนหน้านี้) ซึ่งจะนำไปสู่การเรียกเก็บเงินภาษีที่แพง

คุณสามารถใช้ค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาบ้านและค่าใช้จ่ายในการเป็นเจ้าของบ้านของคุณเป็นค่าหักภาษีธุรกิจ (ดูการหักภาษีธุรกิจของที่อยู่อาศัยสำหรับรายละเอียด) แต่โดยทั่วไปแล้วกฎสำหรับการหักภาษีธุรกิจสำหรับธุรกิจในบ้านจะเหมือนกับการอื่นใด ธุรกิจ

ความเชื่อผิด ๆ ข้อที่ 4: ถ้าฉันทำธุรกิจได้ฉันสามารถเขียนค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงทั้งหมดของฉันได้

ถ้านี่เป็นจริง แต่น่าเสียดายที่กฎสำหรับการหักภาษีธุรกิจเกี่ยวกับความบันเทิงที่เข้มงวด (และอาจจะตระหนี่) โดยทั่วไปคุณสามารถอ้างสิทธิ์ค่าอาหารและ / หรือความบันเทิงได้ไม่เกิน 50 เปอร์เซ็นต์เป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ (กฎพิเศษใช้กับอาหารและความบันเทิงในที่ประชุมดูกฎเกณฑ์ด้านค่าอาหารและความบันเทิงเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดา)

และเมื่อพูดถึงกิจกรรมต่างๆเช่นการเล่นกอล์ฟข่าวร้ายยิ่งกว่านั้น สมาชิกคลับจะไม่สามารถหักลดหย่อนได้เมื่อ "วัตถุประสงค์หลักของสโมสรคือการรับประทานอาหารการพักผ่อนหย่อนใจหรือการเล่นกีฬา" (

คู่มือธุรกิจและคู่มือรายได้สำหรับมืออาชีพ

ของ CRA)

ความเชื่อผิดที่ 5: ถ้าฉันดำเนินธุรกิจฉันจะสามารถเขียนอุปกรณ์ทั้งหมดที่ฉันซื้อให้กับธุรกิจของฉันได้ ดีทีเดียว อุปกรณ์ที่คุณซื้อเพื่อดำเนินธุรกิจ (รวมทุกอย่างจากเครื่องจักรผ่านเฟอร์นิเจอร์) จะเสื่อมลงซึ่งหมายความว่าจะเสื่อมสภาพไปตามกาลเวลา ดังนั้นเมื่อคุณซื้อสิ่งที่ CRA เรียกว่า "ทรัพย์สินที่มีการหักค่าเสื่อมราคา" คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายทั้งหมดของรายการเป็นการหักภาษีธุรกิจ แทนคุณหักค่าใช้จ่ายของรายการนี้เป็นเวลาหลายปีผ่านการเรียกร้องค่าเผื่อต้นทุนทุน ค่าเผื่อค่าใช้จ่ายทุนที่คุณอ้างว่าคุณสามารถทำรายได้ในแต่ละปีของแต่ละรายการขึ้นอยู่กับว่าเป็นชั้นเรียนเท่าใด เฟอร์นิเจอร์เครื่องติดตั้งและเครื่องจักรเป็นประเภทที่ 8 ในหมวดอสังหาริมทรัพย์อื่นซึ่งหมายความว่าคุณสามารถหักร้อยละ 20 ของต้นทุนในแต่ละปีค่าเผื่อการลดราคาทุน (CCA) แสดงแผนภูมิค่าเผื่อค่าใช้จ่ายทุนที่จะแสดงให้เห็นว่าทรัพย์สินที่หักค่าเสื่อมราคาเป็นของแต่ละชั้น

เรียนรู้วิธีคำนวณค่าเผื่อต้นทุนทุนของคุณ

และดูกลยุทธ์ด้านภาษีเพื่อลดการหักภาษีธุรกิจของคุณให้มากที่สุดสำหรับข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการใช้สิทธิเรียกร้องภาษีเงินได้สำหรับค่าใช้จ่ายทุน (CCA) ให้ได้มากที่สุด

ยูนิคอร์นไม่มีทางช่วยเหลือ

ตำนานเป็นสิ่งที่สวยและสามารถสร้างความบันเทิงได้ แต่ถ้าคุณปล่อยให้พวกเขามีอิทธิพลต่อวิธีที่คุณจัดการภาษีธุรกิจของคุณคุณจะมุ่งหน้าไปหาปัญหา

แทนที่จะเรียนรู้ให้มากที่สุดเท่าที่คุณจะสามารถเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดาและผลกระทบต่อธุรกิจของคุณได้อย่างไร มีสิ่งที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดการกัดภาษี การรู้ความจริงเกี่ยวกับตำนานด้านภาษีด้านบนจะช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าคุณปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ด้านภาษี แต่ยังเป็นจุดเริ่มต้นสำหรับการวางแผนภาษีที่ประสบความสำเร็จ