ยุทธศาสตร์ด้านภาษีธุรกิจเล็ก ๆ เพื่อลดภาษี

จำนวนภาษีเงินได้ที่คุณจ่ายเมื่อปีที่แล้วทำให้คุณรู้สึกหงุดหงิดหรือไม่? คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้ได้ แต่มีกลยุทธ์ด้านภาษีที่คุณสามารถใช้เพื่อลดจำนวนภาษีเงินได้ที่คุณจ่ายได้หากคุณดำเนินธุรกิจขนาดเล็กในแคนาดา

อ่านรายชื่อยุทธศาสตร์ด้านภาษีธุรกิจขนาดเล็กและดูจำนวนที่คุณกำลังใช้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ - และคุณสามารถใช้ใบสมัครใดในตอนนี้เพื่อลดจำนวนภาษีเงินได้ที่คุณจะต้องค้างชำระ ปีนี้.

โปรดทราบว่ายุทธศาสตร์ภาษีธุรกิจขนาดเล็กบางส่วนเหล่านี้ใช้กับผู้ที่ดำเนินการ แต่เพียงผู้เดียวหรือเป็นพาร์ทเนอร์ที่ยื่นภาษีเงินได้โดยใช้ T1 การคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (การคืนภาษีเงินได้ธุรกิจครั้งแรกของคุณจะนำคุณผ่านขั้นตอนการดำเนินการคืนผลตอบแทนนี้)

1) เก็บใบเสร็จรับเงินสำหรับกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเสมอ

ฉันประหลาดใจว่านักธุรกิจบางคนไม่ต้องกังวลว่าจะได้รับหรือเก็บใบเสร็จรับเงินสำหรับสิ่งที่ "เล็ก ๆ น้อย ๆ " ไว้ ค่าที่จอดรถบนทางพบปะกับลูกค้าจดหมาย "ไม่กี่" ที่คุณส่งทางไปรษณีย์ถุงกาแฟที่คุณหยิบขึ้นมาใช้ในสำนักงาน - สิ่งเล็ก ๆ น้อย ๆ เหล่านี้สามารถเพิ่มขึ้นได้ตลอดช่วงเวลาหนึ่งปี

เพิ่มการหักภาษีเงินได้โดยการเก็บใบเสร็จรับเงินสำหรับ

ทั้งหมด การซื้อของคุณที่เกี่ยวข้องหรือธุรกิจและการบันทึกและการจัดเก็บอย่างเหมาะสม (ดูการหักภาษีเงินได้ของธุรกิจของคุณได้สูงสุดสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดการใบเสร็จรับเงินและค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเฉพาะ)

2) จัดการผลงาน RRSP ของคุณ

แผนออมเพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSP) คือการหักภาษีเงินได้ที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณจำเป็นต้องให้ RRSP สูงสุดทุกปี การจัดการผลงาน RRSP ของคุณเป็นกลยุทธ์ภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่ดีกว่ามาก

การสนับสนุน RRSP ที่อนุญาตจะดำเนินการต่อหากคุณไม่ได้ใช้ทั้งหมดในปีใดปีหนึ่งดังนั้นประเมินว่ารายได้ทั้งหมดของคุณสำหรับปีจะเป็นเท่าไรและตัดสินใจว่าคุณจะจ่ายเงินภาษีใดโดยเฉพาะ RRSP เท่าใด ปีถ้ามีเพื่อเพิ่มภาระภาษี RRSP ของคุณให้มากที่สุดสำหรับเจ้าชู้ คุณไม่ได้ให้ความสำคัญกับภาษี RRSP ในรายได้ที่มีรายได้ต่ำ

3) เพิ่มความสูญเสียที่ไม่ใช่ทุนของคุณ

ในทำนองเดียวกันถ้าธุรกิจของคุณมีเงินทุนที่สูญเสีย (หมายถึงเมื่อค่าใช้จ่ายของคุณสูงกว่ารายได้สำหรับธุรกิจ) ในปีใด ๆ ให้พิจารณาว่าเมื่อใดที่คุณสามารถใช้ความสูญเสียนี้ได้ดีที่สุดเพื่อลดการเรียกเก็บภาษีเงินได้ของคุณก่อนที่คุณจะใช้

การสูญเสียที่ไม่ใช่ทุนสามารถนำมาใช้เพื่อชดเชยรายได้ส่วนบุคคลอื่น ๆ ในปีภาษีที่กำหนดได้สามารถนำกลับมาได้สามปีหรือยกยอดไปได้ถึงเจ็ดปี อาจทำให้คุณรู้สึกสูญเสียเงินทุนที่ไม่ใช่ทุนคืนเพื่อกู้คืนภาษีเงินได้ที่คุณได้ชำระไปแล้วหรือดำเนินการส่งต่อเพื่อหักภาษีเงินได้ในอนาคตมากกว่าที่จะใช้ในปีภาษี การสูญเสียเงินทุนเกิดขึ้น

4) เพิ่มเครดิตภาษีเงินได้เพื่อการกุศลของคุณให้มากที่สุด

การบริจาคเพื่อการกุศลให้กับองค์กรการกุศลที่จดทะเบียนในประเทศแคนาดาหรือองค์กรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ จะได้รับเครดิตภาษี

แต่คุณทราบหรือไม่ว่าการบริจาคจากการกุศลที่มีจำนวนมากกว่า 200 ดอลลาร์ทำให้คุณมีเครดิตภาษีมากขึ้นเนื่องจากพวกเขาได้รับการประเมินในอัตราที่สูงขึ้น

เพื่อเพิ่มเครดิตภาษีเงินได้เพื่อการกุศลของคุณให้พิจารณาให้มากขึ้นแก่องค์กรการกุศลที่จดทะเบียนตามที่คุณเลือกในปีนี้ หากคุณมีรายได้ 30,000 เหรียญและตัดสินใจที่จะให้เงินเพียง 5% ของรายได้องค์กรการกุศลที่โชคดีจะได้รับเงิน 1,500 เหรียญ (โปรดทราบว่าองค์กรการกุศลของแคนาดาองค์กรการกุศลอเมริกันและพรรคการเมืองที่จดทะเบียนที่ไม่ได้ลงทะเบียน)

5) เพิ่มการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ของ CCA

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กชาวแคนาดาส่วนใหญ่รู้ดีว่าแทนที่จะหักค่าใช้จ่ายของทรัพย์สินที่เสื่อมราคาออกไปที่พวกเขาได้มาเพื่อใช้ในธุรกิจของพวกเขาในปีหนึ่ง ๆ พวกเขาจำเป็นต้องหักค่าใช้จ่ายของสินทรัพย์ที่เสื่อมสภาพในช่วงหลายปี ผ่านการเรียกร้องค่าเผื่อต้นทุนทุน

แต่หลายเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กไม่ทราบว่าพวกเขาไม่จำเป็นต้องเรียกร้องค่าใช้จ่ายทุนทุนในปีที่เกิดขึ้น - กลยุทธ์ภาษีที่คุณสามารถใช้เพื่อลดภาษีเงินได้ของคุณ CCA ไม่ใช่การหักภาษีที่จำเป็นเพื่อให้คุณสามารถใช้สิทธิเรียกร้องค่าคอมมิ่องเซ็นของ CCA ได้มากหรือน้อยมากในปีภาษีใด ๆ ตามที่คุณต้องการ คุณสามารถดำเนินการใด ๆ ส่วนที่ไม่ได้ใช้ไปข้างหน้าเพื่อช่วยชดเชยการเรียกเก็บเงินภาษีรายได้ขนาดใหญ่ในอนาคต การหักล้างค่าใช้จ่ายทุนจดทะเบียนของคุณในปีที่คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยก็ไม่สมเหตุสมผล

อีกประการหนึ่งในการเพิ่มการเรียกร้องค่าเผื่อต้นทุนทุนของคุณคือการซื้อ (และขาย) ทรัพย์สินของคุณในเวลาที่เหมาะสม คุณต้องการซื้อสินทรัพย์ใหม่ก่อนสิ้นปีบัญชีและขายสินทรัพย์เก่าหลังจากปีงบประมาณปัจจุบัน

โปรดระวังกฎ 50% ด้วยเช่นกัน ในปีที่คุณได้รับสินทรัพย์คุณมักจะสามารถอ้างสิทธิ์ได้เพียง 50% ของค่าใช้จ่ายทุนที่คุณสามารถเรียกร้องได้ (และในบางกรณีกฎ "ใช้ได้สำหรับการใช้งาน") หมายความว่าคุณไม่สามารถเรียกร้องทุนได้ ค่าใช้จ่ายจนกว่าจะถึงปีภาษีที่สองหลังจากที่คุณได้รับสินทรัพย์)

เรียนรู้เกี่ยวกับการคำนวณและการอ้างสิทธิ์ค่าใช้จ่ายทุนทั้งหมด

คุณอาจต้องการอ่านวิธีการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนในยานพาหนะที่ซื้อเพื่อใช้ในธุรกิจ

6) แบ่งรายได้ของคุณ

กลยุทธ์การแบ่งภาษีรายได้ช่วยให้คุณสามารถใช้ประโยชน์จากความแตกต่างของอัตราภาษีที่ร่อแร่ ยิ่งรายได้ของคุณสูงเท่าไรก็ยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น การโอนเงินรายได้ส่วนหนึ่งไปให้คู่สมรสหรือบุตรซึ่งเป็นบุคคลที่มีรายได้ต่ำกว่าท่านสามารถลดอัตราภาษีขั้นต่ำในรายได้ของท่านได้

นี่คือยุทธศาสตร์ด้านภาษีที่มีประสิทธิภาพโดยเฉพาะสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีบุตรในวัยเรียนหลังมัธยมศึกษา สมมติว่าคุณจ้างลูกสาวอายุ 19 ปีในธุรกิจของคุณจ่ายเงินเดือนของเธอรวมเป็นเงินทั้งสิ้น 10,000 เหรียญสหรัฐเนื่องจากได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาขั้นพื้นฐานเธอจึงต้องเสียภาษีรายได้น้อยมากและจะมีไข่รังที่ดี ช่วยจ่ายค่าเล่าเรียน

(หากคุณจ่ายเงินให้เธอเป็นรายได้เท่ากับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคุณก็จะไม่ต้องจ่ายภาษีเลย!) และในขณะเดียวกันคุณได้หักเงินจำนวน 10,000 เหรียญออกจากรายได้ของคุณสำหรับปีทำให้ลดรายได้ลง ภาษีบุคคลที่คุณเป็นหนี้ ดูลดหย่อนภาษีรายได้ของคุณด้วยการแบ่งรายได้เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับยุทธศาสตร์ภาษีนี้

7) ใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีเงินได้ที่มีให้กับธุรกิจในบ้าน

คุณดำเนินกิจการของคุณนอกบ้านหรือไม่? ถ้าไม่คุณหยุดอะไร แม้ว่าธุรกิจไม่เหมาะสำหรับธุรกิจที่ใช้ที่บ้าน แต่ธุรกิจในบ้านก็มีข้อได้เปรียบเมื่อเทียบกับภาษีเงินได้

นอกเหนือจากการลดหย่อนการใช้งานภายในบ้านของธุรกิจแล้วเจ้าของธุรกิจในบ้านสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบ้านได้หลายอย่างเช่นความร้อนไฟฟ้าการบำรุงรักษาบ้านวัสดุทำความสะอาดและประกันบ้าน

ถ้าคุณเป็นเจ้าของบ้านคุณสามารถหักภาษีทรัพย์สินและดอกเบี้ยจำนองได้ด้วย การหักภาษีของธุรกิจในบ้านจะให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักภาษีเงินได้ที่อาจเกิดขึ้นเหล่านี้

8) รวมธุรกิจของคุณหรือไม่?

เหตุผลประการหนึ่งที่เจ้าของธุรกิจและคู่ค้าหลายรายรวมธุรกิจของตนขึ้นเนื่องจากข้อดีด้านภาษีของ บริษัท ที่รู้จักกันดีที่สุดของข้อได้เปรียบทางภาษีเหล่านี้คือการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กโดยรายได้ของ บริษัท แคนาดาที่มีคุณสมบัติถือเป็นภาษีที่พิเศษ "ลด" อัตรา สำหรับ บริษัท เอกชนที่ควบคุมโดยชาวแคนาดาที่อ้างสิทธิ์ในการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กอัตราภาษีสุทธิของ บริษัท อยู่ที่ 11% สำหรับ บริษัท ประเภทอื่น ๆ อัตราภาษีสุทธิของ บริษัท อยู่ที่ 15% (ณ วันที่ 1 มกราคม 2555)

อย่างไรก็ตามการรวมธุรกิจของคุณเป็นยุทธศาสตร์ด้านภาษีจะมีผลเฉพาะเมื่อธุรกิจของคุณเติบโตเพียงพอที่จะเป็น บริษัท ที่คุ้มค่า คุณไม่เพียง แต่ต้องมีรายได้ที่มีอยู่แล้วเพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายในการจัดตั้ง บริษัท แต่ต้องเตรียมพร้อมที่จะปล่อยให้ธุรกิจของคุณมีรายได้เพียงพอใน บริษัท ที่จะได้รับประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษีของ บริษัท

ตัวอย่างเช่นถ้าคุณดำเนินธุรกิจที่จดทะเบียนและกำไรของ บริษัท ในปีหนึ่ง ๆ อยู่ที่ 60,000 เหรียญ แต่คุณต้องเสียเงิน 60,000 ดอลลาร์จาก บริษัท ในสกุลเงินนั้น 60,000 ดอลลาร์ของคุณจะถูกหักภาษีเช่นเดียวกับส่วนบุคคลของคุณ (T1 ) รายได้ตอนนี้ทำให้ บริษัท ด้วยเหตุนี้ไม่มีจุดหมาย คุณควรรวมธุรกิจขนาดเล็กของคุณหรือไม่? ให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อดีและข้อเสียทั่วไปของการจดทะเบียน

เริ่มลดภาษีรายได้ของคุณวันนี้

แม้ว่ากลยุทธ์ภาษีทั้งหมดเหล่านี้จะไม่ได้ผลสำหรับธุรกิจขนาดเล็กทุกราย แต่หวังว่ารายการนี้จะทำให้คุณนึกถึงการวางแผนภาษี จำนวนภาษีเงินได้ที่คุณจ่ายไม่ได้เป็นตัวเลขที่เขียนด้วยหิน มีบางสิ่งที่ง่ายและถูกต้องตามกฎหมายที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ - กลยุทธ์ภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่คุณสามารถเริ่มต้นได้ในวันนี้