คุณสามารถหักค่า CFA หรือ CFP สำหรับภาษีของคุณได้หรือไม่?

การลงทะเบียนใน Chartered Financial Analyst (CFA) หรือโปรแกรม Certified Financial Planner (CFP) และการสอบที่เกี่ยวข้องอาจมีราคาแพง - ไม่เกินหลายพันเหรียญหรือมากกว่าเพื่อตรวจทานและใช้เวลา การสอบ ตัวเลขดังกล่าวไม่รวมถึงค่าใช้จ่ายในการทำหลักสูตรในระดับวิทยาลัยที่จำเป็น

คำถามที่เกิดซ้ำระหว่างผู้สมัครคือ: ฉันสามารถหักค่าสอบหรือค่าใช้จ่ายในการเตรียมสอบเกี่ยวกับภาษีของฉันได้หรือไม่?

คำตอบสั้น ๆ ก็คือ: ขึ้นอยู่กับ

กฎ IRS สำหรับหักค่าใช้จ่ายทางการศึกษา

สรรพากรสรรพากรเผยแพร่หลักเกณฑ์ในการหักล้างสิ่งที่เห็นว่าค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับการทำงานจากภาษีของคุณ นี่คือสิ่งที่ IRS กล่าวได้:

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายของการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับการทำงานเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ นี่คือการศึกษาที่ตรงกับการทดสอบอย่างน้อยสองข้อต่อไปนี้

• นายจ้างหรือกฎหมายของคุณต้องการการศึกษาเพื่อรักษาเงินเดือนเงินเดือนสถานะหรือที่ทำงานของคุณ การศึกษาที่จำเป็นต้องเป็นไปตามวัตถุประสงค์ทางธุรกิจโดยสุจริตของนายจ้าง
• การศึกษารักษาหรือปรับปรุงทักษะที่จำเป็นในการทำงานปัจจุบันของคุณ

ในทางปฏิบัติสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดการการลงทุนหรือการวิเคราะห์ CFA หรือ CFP อาจเป็น "วัตถุประสงค์ทางธุรกิจโดยสุจริต" และจำเป็นสำหรับงาน การศึกษาเพิ่มเติมที่ CFA หรือ CFP กำหนดให้ถือได้ว่าเป็นหลักสูตรการศึกษาที่เหมาะสมกับการทำงานถ้ามีข้อกำหนดดังต่อไปนี้:

• คุณต้องมีหนังสือรับรองเพื่อรักษาเงินเดือนเงินเดือนสถานะหรืองานของคุณ
• ข้อกำหนดนี้ทำหน้าที่เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของนายจ้างของคุณ และ
• การศึกษาไม่ใช่ส่วนหนึ่งของโครงการที่จะทำให้คุณมีคุณสมบัติในการทำธุรกิจหรือการค้าใหม่

ความต้องการสุดท้ายนี้เป็นเรื่องที่มักเดินทางไปถึงผู้ที่ต้องการหาข้อมูลประจำตัวจำนวนมาก

ตัวอย่างเช่นหากคุณทำงานกับ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงิน แต่ในบทบาทที่ไม่ใช่การลงทุน (เช่นเทคโนโลยีสารสนเทศหรือการบริหาร) CFA หรือ CFP ไม่จำเป็นสำหรับงานของคุณ ในกรณีนี้ข้อมูลประจำตัวจะทำให้คุณมีคุณสมบัติสำหรับงานใหม่และค่าใช้จ่ายของคุณจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ นอกจากนี้หากนายจ้างของคุณชดใช้ค่าใช้จ่ายของคุณคุณไม่สามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายในการคืนภาษีของคุณได้

หากคุณได้รับการศึกษามากกว่าที่นายจ้างของคุณ (หรือกฎหมายกำหนด) การศึกษาเพิ่มเติมที่ CFA ให้ถือว่าเป็นการศึกษาที่เกี่ยวกับงานเฉพาะเมื่อต้อง "รักษาหรือปรับปรุง" ความสามารถในการทำงานของคุณในปัจจุบัน เรื่องนี้อาจเป็นเรื่องยุ่งยากเพราะในทางเทคนิคขณะที่ CFA หรือ CFP จะช่วยปรับปรุงทักษะที่เกี่ยวข้องกับงานของคุณอย่างแน่นอน แต่ก็อาจถือได้ว่าเป็นงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับคุณ การหักค่าใช้จ่ายของคุณหากคุณมีคุณสมบัติ

หากคุณระบุว่าค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการรับรองของคุณเป็นจริงสามารถหักลดหย่อนภาษีคุณสามารถเรียกร้องพวกเขาได้สองวิธีด้วยกัน:

หากคุณเป็นพนักงานที่ได้รับเงินเดือน คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของการหักเงินตามรายการใน Form 1040 Schedule A แต่มีเพียงส่วนที่เกินกว่า 2% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วเท่านั้น

• หากคุณเป็นเจ้าของกิจการคุณควรหักค่าใช้จ่ายทางการศึกษาของคุณโดยตรงจากรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระของคุณ เห็นได้ชัดว่านี่จะต้องมีรายได้ที่จะเรียกเก็บเงินค่าใช้จ่ายของคุณ นั่นหมายความว่าผู้ที่ตกงานในปัจจุบันอาจไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายได้
• ขณะนี้แม้ว่าหลักสูตรหรือค่าใช้จ่ายในการสอบของคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักภาษี แต่คุณก็ไม่ใช่เหตุให้โชคดี ค่าใช้จ่าย CFA และ CFP บางรายการอาจมีสิทธิ์ได้รับ American Opportunity หรือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพ ปัจจัยที่กำหนดอาจเป็นได้ว่าคุณกำลังเรียนหลักสูตรจากผู้ให้บริการที่มีคุณภาพและตรงกับขีด จำกัด ของรายได้หรือไม่

บรรทัดล่าง

ในระยะสั้นผู้สมัคร CFA และ CFP ทุกคนมีสถานการณ์ทางด้านบุคคลและภาษีที่แตกต่างกัน หากคุณไม่แน่ใจว่าการสอบและค่าใช้จ่ายในการเตรียมการของคุณจะถูกหักลดหย่อนคุณควรพูดกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีบ้าง

สิ่งหนึ่งที่แน่นอนก็คือ: คุณไม่ต้องการรายงานตัวเองว่าเป็นการฉ้อโกงทางภาษีในคำแถลงเกี่ยวกับพฤติกรรมประจำปีของคุณ