การตรวจสอบภาษีของ IRS: เรื่องราวของบุคคลหนึ่งและเคล็ดลับจากผู้เชี่ยวชาญ

เพื่อนของฉัน Susan (ไม่ใช่ชื่อจริงของเธอ) เพิ่งได้รับการตรวจสอบโดย IRS นี่คือเรื่องราวของเธอ:

เมื่อฉันได้รับซองจดหมายที่มีขนาดตามกฎหมายในจดหมายจาก IRS ฉันเปิดมันทันที เรากำลังตรวจสอบ ฉันเรียกว่าสำนักงานดังกล่าวในจดหมายและกำหนดเวลาที่จะตอบสนอง ผู้สอบบัญชีกรมสรรพากรมาที่ออฟฟิศของฉัน ฉันเคยได้ยินเรื่องสยองขวัญแล้วคุณรู้หรือไม่ว่าคนที่สูญเสียรายได้หลังจากผ่านการตรวจสอบแล้ว

เหตุใด IRS จึงดูเหมือนจะออกมาข้างบนเมื่อสิ่งเลวร้ายเกิดขึ้นกับผู้คน?

ฉันพร้อมแล้วสำหรับการตรวจสอบโดยดึงเอกสารทั้งหมดออก IRS ได้ส่งรายชื่อสิ่งที่พวกเขาต้องการให้เห็นดังที่ระบุในคำขอข้อมูลเอกสารซึ่งรวมอยู่ในแพ็คเก็ตที่ส่งถึงฉัน ฉันมักจะเก็บเอกสารการคืนภาษีและเอกสารไว้ในตู้เก็บเอกสาร สำหรับปีนี้ผมยังได้พยายามสแกนเอกสารทั้งหมดของเราลงในฮาร์ดไดรฟ์ของเรา ดังนั้นฉันจึงมีสองที่ที่จะขุดผ่านเอกสาร ออกจากตู้เก็บเอกสารได้รับสำเนาภาษีที่ขอคืน 1099s และงบกำไรขาดทุนสำหรับธุรกิจของเรา เรามีหลายตาราง C สำหรับธุรกิจที่แยกกัน ฉันได้เตรียมผลตอบแทนที่ตัวเองเสมอและตัดสินใจที่จะทำงานร่วมกับผู้สอบบัญชีด้วยตัวเองโดยไม่ต้องเป็นตัวแทน ฉันสามารถทำเช่นนี้ได้ ฉันรู้ว่าฉันทำได้

ฉันกระจายเอกสารไปทั่วโต๊ะทำงานของฉัน ฉันได้ตรวจสอบงบกำไรขาดทุนทั้งหมดและเปรียบเทียบกับผลตอบแทนภาษีทีละบรรทัด

ฉันพบรายการไม่กี่รายการในตำแหน่งที่ไม่ถูกต้องและตำแหน่งของมันสร้างความแตกต่างให้กับบรรทัดด้านล่าง

จะทำอย่างไร?

คนอื่น ๆ บอกว่าไม่ควรพูดถึงผู้สอบบัญชี ฉันรู้ว่าข้อผิดพลาดอาจจะเห็นได้ชัดและฉันต้องการที่จะนำมันออกมี

เมื่อผู้สอบบัญชีเข้าพบที่สำนักงานของฉันในการประชุมครั้งแรกของเราฉันได้ไปทัวร์สำนักงานสั้น ๆ แล้วเราก็เข้าไปในห้องประชุมที่เราใช้เพื่อพบปะกับลูกค้า

ฉันได้บอกผู้สอบบัญชีล่วงหน้าเกี่ยวกับข้อผิดพลาดที่ฉันพบในการคืนภาษีของเรา

ผู้สอบบัญชีตั้งข้อสังเกตข้อผิดพลาดและดำเนินการต่อ เขาทำธุรกิจแบบเดียวกันมาก เหมือนมันไม่ใช่เรื่องใหญ่

หลังจากที่ผู้สอบบัญชีตรวจสอบเอกสารที่ฉันจัดไว้แล้วเขาก็ให้โครงการต่อไปแก่ฉัน ฉันจะต้องรวมเงินฝากทุกธนาคารและเปรียบเทียบกับรายได้ที่ประกาศของฉัน เสียงน้ำเสียงของเขาก็ดีและเขาไม่ได้ข่มขู่ ฉันบอกผู้ตรวจสอบบัญชีว่า "แน่ใจ"

ดังนั้นหลังจากที่การประชุมสิ้นสุดลงฉันจึงดึงงบการเงินทั้งหมดของธนาคารออกสำหรับปี บางคนอยู่ในตู้เก็บเอกสารของฉัน บางส่วนที่ดาวน์โหลดมาจากเว็บไซต์ของธนาคาร ฉันสร้างสเปรดชีตแล้ว ฉันจำไม่ได้ว่ามันใช้เวลานานเท่าไร แต่มันก็เป็นเวลาไม่กี่สัปดาห์ เรามีบัญชีธนาคารหลายบัญชีและเราพลิกเงินไปมาระหว่างบัญชีที่ฉันใช้ตลอดเวลากับบัญชีอื่นฉันมองไปที่เงินฝากแต่ละรายการในใบแจ้งยอดธนาคารและพิมพ์ข้อมูลลงในสเปรดชีตของฉัน ผ่านมันอีกครั้งและอีกครั้งการทำเครื่องหมายการถ่ายโอนทั้งหมดจากบัญชีหนึ่งไปยังอีก

วัตถุประสงค์ของสเปรดชีตนี้เพื่ออธิบายว่าผลรวมของงบธนาคารมีมากกว่าจำนวนรายได้ที่เราอ้างสิทธิ์ในการคืนภาษีของเรา เงินมัดจำนี้เป็นเงินกู้คืนให้ฉัน เงินฝากนั้นมาจากการขายอู่รถ

ไม่กี่ปีที่ผ่านมาถนนบางส่วนฝากยากที่จะจำได้โดยไม่ต้องมีการวิจัย ตอนนี้ฉันตั้งค่าสถานะเงินฝากทั้งหมดที่ไม่ใช่รายได้ด้วยคำอธิบายที่สมบูรณ์

ผู้สอบบัญชีมีรายการหักเงินที่เขาต้องดูโดยเฉพาะดังนั้นฉันจึงต้องหารายรับ รายรับบางส่วนหายไปแล้ว โชคดีที่ฉันได้พบใบเสร็จที่ขาดหายไปจำนวนมากและบางอย่างสำหรับสิ่งที่ฉันไม่ได้เรียกร้องในการคืนภาษีของเรา การหักเงินที่ฉันไม่ได้อ้างว่าจะหักล้างการหักเงินที่ฉันไม่สามารถหารายรับได้หรือไม่?

ในระหว่างนี้เป็นเวลาที่เสียภาษี เราไม่ได้ยื่นคำร้องขอคืนภาษีในขณะที่เรากำลังได้รับการตรวจสอบเนื่องจากเปิดประตูเพื่อตรวจสอบการกลับคืนมา และไม่มีเวลาที่จะทำ ดังนั้นเราจึงยื่นต่อ

การตรวจสอบเกิดขึ้นภายในไม่กี่เดือน ตลอดเวลาที่ฉันใช้เวลามองหาเอกสารจัดระเบียบและอธิบายสิ่งที่เกิดขึ้นกับผู้สอบบัญชี

ในที่สุดเราได้รับจดหมายอีกฉบับจาก IRS ทางไปรษณีย์ ไม่มีการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ที่เกิดขึ้นกับการกลับมาของฉัน

ฉันรู้สึกโล่งใจ ผู้ตรวจสอบบัญชีอาจเรียกเก็บภาษีได้และไม่ได้ทำ ฉันรู้สึกเหมือนฉันมีชีวิตของฉันกลับ ในที่สุดฉันก็ทำงานผ่านการตรวจสอบจาก IRS

การรักษาความอบอุ่นของคุณการปฏิบัติต่อผู้สอบบัญชีด้วยความเคารพและการแสดงให้ผู้สอบบัญชีที่คุณพยายามจะได้รับสิ่งที่ดีที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ทำให้เกิดผลกระทบอย่างมาก

ผลตอบแทนครั้งต่อไปของเราจะสมบูรณ์แบบและง่ายต่อการตรวจสอบว่าการตรวจสอบเกิดขึ้นหรือไม่

สิ่งที่ Susan ทำถูกต้อง

ซูซานเป็นคนที่เข้าใจธุรกิจมาก "นายไมค์ฮาบิบผู้สื่อข่าวและเพื่อนของสถาบันภาษีแห่งชาติกล่าวว่า < เธอเป็น "ซื่อสัตย์กับผู้สอบบัญชีสิ่งที่ดีได้ให้การท่องเที่ยวของธุรกิจเพื่อให้เขาได้ความคิดของการดำเนินงานให้เขางบธนาคารเพื่อให้เขามีหลักฐานการชำระเงินแม้ว่าใบเสร็จรับเงินที่หายไป." หากลูกค้าถามเพื่อเป็นตัวแทนในการตรวจสอบสิ่งแรกคือการเตรียมการคืนภาษีใหม่ตั้งแต่เริ่มต้นเพื่อให้เราสามารถแสดงให้ผู้สอบบัญชีว่า "ผลตอบแทนควรเป็นอย่างไร" Habib กล่าว "เธอเกือบจะ" Habib กล่าว กล่าวต่อด้วยการเปรียบเทียบเอกสารของเธอกับการเสียภาษีโดยทางสาย

"เธออาจจะสร้างความเชื่อถือกับผู้สอบบัญชีในฐานะที่เป็นคนซื่อสัตย์"

Frederick Daily เป็นทนายความภาษีและผู้แต่ง การตรวจสอบภาษีของ IRS

"หรือผู้ตรวจสอบบัญชี ได้กำหนดก่อนว่าเธอเป็นผู้เสียภาษีอากรที่น่าเชื่อถือฉันบอกคนของฉันดูวิธีการนี้จะเปิดออกได้หรือไม่ดีคุณรู้ว่าฉันสามารถใช้การตรวจสอบนี้ในด้านหน้าของผู้สอบบัญชีที่แตกต่างกัน 10 และได้รับ 10 ผลที่แตกต่างกัน [มันเป็น ] ศิลปะเช่นเดียวกับวิทยาศาสตร์ [ตัวแทน IRS มี] ดุลยพินิจมากเธอต้องได้รับความน่าเชื่อถือพอที่จะยอมรับคำอธิบายโดยไม่ต้องเอกสาร สิ่งที่ต้องทำก่อนเมื่อคุณได้รับการตรวจสอบ อ่านจดหมายจาก IRS และเอกสารข้อมูลประกอบคำขอ ออกสำเนาการคืนภาษีสำหรับปีที่มีปัญหา อ่านจดหมาย IRS อีกครั้ง

IRS ต้องการให้คุณทำอย่างไร

• มองย้อนกลับไปในการคืนภาษี
• "สิ่งแรกที่ฉันมอง … คือ … จดหมายและดูที่การคืนภาษี, คิดว่าทำไมพวกเขาได้รับการตรวจสอบจากนั้นจึงเป็นศูนย์ในวันนั้น "
• Fred Daily พูดว่า
• ถัดไประบุประเภทของการตรวจสอบที่ IRS ดำเนินการคุณสามารถระบุชนิดของการตรวจสอบตามสิ่งที่ IRS ต้องการให้คุณ ทำอะไร
• IRS ต้องการให้คุณส่งใบเสร็จรับเงินและเอกสารเพื่อให้พวกเขาทบทวนหรือไม่นั่นคือสิ่งที่เราเรียกว่าการตรวจสอบการติดต่อ

IRS ต้องการจัดตารางการนัดหมายเพื่อให้คุณเข้ามาในสำนักงานและนำเอกสารของคุณหรือไม่ กับคุณนี่คือการตรวจสอบสำนักงาน IRS ต้องการส่งตัวแทนไปเยี่ยมคุณที่ออฟฟิศของคุณหรือไม่นี่เรียกว่าการตรวจสอบภาคสนาม "

คุณควร … th [a] field audit

• "เฟรดเดลี่กล่าว นี่คือระดับที่ร้ายแรงที่สุด
• การระบุประเภทของการตรวจสอบช่วยให้คุณรู้ได้สองเรื่องอย่างรวดเร็ว: IRS มีความรุนแรงเพียงใดและคุณจะสื่อสารกับตัวแทน IRS ได้อย่างไร "การตรวจสอบที่พบมากที่สุดในขณะนี้คือการตรวจสอบการติดต่อโดยปกติแล้วจะตัดและแห้ง" Daily กล่าว ในการตรวจสอบการติดต่อคุณจะส่งสำเนาใบเสร็จหรือเอกสารอื่น ๆ ของคุณไปที่ IRS พร้อมกับบันทึกหรือคำอธิบายใด ๆ ตัวแทน IRS จะตรวจสอบเอกสารของคุณและแจ้งให้คุณทราบทางไปรษณีย์ว่ามีการปรับการคืนภาษีหรือไม่

การตรวจสอบสำนักงานเป็นสิ่งที่กำลังจะตายพวกเขาจะกำจัดมันออกไปโดยสิ้นเชิง ในการตรวจสอบสำนักงานคุณนำเอกสารและใบเสร็จรับเงินของคุณไปที่สำนักงานสรรพากรของท้องถิ่นและคุณนั่งลงกับผู้ตรวจสอบบัญชีและทำทุกอย่างด้วยตัวเอง คุณจะรู้ได้ทันทีว่าผู้สอบบัญชีคิดอะไรและสิ่งที่พวกเขาปรับเปลี่ยนอยู่

การตรวจสอบภาคสนามเป็นที่ที่ตัวแทน IRS มาเยี่ยมคุณที่ธุรกิจของคุณหรือที่สำนักงานบัญชีของคุณ "นั่นเป็นสัตว์ที่แตกต่างกัน" Daily กล่าวว่า "พวกเขาใช้ผู้สอบบัญชีที่ดีที่สุดของพวกเขา" เขาพูดต่อว่า "เกือบจะตลอดเวลาที่เป็นเป้าหมายของตัวเอง"

เคล็ดลับความสำเร็จในการตรวจสอบภาษี

"จัดเตรียมและจัดระเบียบไว้ก่อนที่จะพบปะกับผู้สอบบัญชี"

"ถ้ามีคู่มือแนะนำการตรวจสอบสำหรับสถานการณ์ของคุณให้อ่าน จะทำให้คำถามของผู้สอบบัญชีเป็นไปในทางที่ดี "

" ทำให้งานของผู้สอบบัญชีง่ายขึ้น "

" ถ้าคุณดูและเตรียมตัวทำ >

- แพ็ตไมเคิลลงทะเบียนตัวแทน

"กำหนดเส้นตายจากการเดินทาง" กรมสรรพากรกำลังผลักดันให้ตัวแทนดำเนินการตรวจสอบภายใน 90 วัน Habib กล่าว "ถ้าเขาไม่มีคดีให้ปิดกิจการและเดินต่อไป"

• "อย่ากลัวที่จะผลักดัน" ถามคำถามและขอความกระจ่าง
• สอบถามผู้สอบบัญชีของคุณเกี่ยวกับบทลงโทษ บางคนยอมรับบทลงโทษโดยไม่มีคำถาม
• การหาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่เหมาะสมเพื่อเป็นตัวแทนคุณในการตรวจสอบ

ประเมินระดับความสะดวกสบายของคุณ คุณต้องการจัดการเรื่องนี้ด้วยตัวเองหรือไม่? คุณต้องการให้คนอื่นคุยกับ IRS หรือไม่?

ถ้าคุณตัดสินใจที่จะจ้างใครสักคนเพื่อช่วยคุณในการตรวจสอบภาษีคุณควรหาตัวแทนที่ได้รับการคัดเลือกบัญชีหรือทนายความที่ได้รับการรับรอง ผู้เชี่ยวชาญที่มีข้อมูลประจำตัวเหล่านี้ได้รับอนุญาตให้เป็นตัวแทนของคุณก่อน IRS ในการตรวจสอบภาษี นอกจากนี้ผู้เชี่ยวชาญบางรายยังมีการฝึกอบรมเพิ่มเติมเพื่อที่จะกลายเป็นเพื่อนร่วมงานใน National Practice Practice Institute นี่คือโปรแกรมการศึกษาสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีด้านการฝึกอบรมว่าจะจัดการกับการตรวจสอบและปัญหาภาษีชนิดอื่น ๆ ได้อย่างไร

• สิ่งหนึ่งที่คุณควรทำคือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีประมาณหนึ่งหรือสองชั่วโมง เฟร็ดวันบอกว่าในระหว่างการให้คำปรึกษาเบื้องต้นเขาจะได้รับ "ความรู้สึกทั่วไปว่าเกิดความเสียหายที่เป็นไปได้ในกรณีใดและให้คำแนะนำแก่ประชาชนว่าควรจะให้ตัวแทนรับมือกับปัญหานั้นหรือไม่" เหตุผลบางประการในการจ้างพนักงานที่ได้รับการรับรองอย่างถูกต้อง ภาษีวิชาชีพ:
• พวกเขาสามารถพบผู้สอบบัญชีกับคุณ
• หรือพวกเขาสามารถพบผู้สอบบัญชีด้วยตนเอง คุณไม่ต้องเข้าร่วมเว้นแต่คุณต้องการ

คุณไม่รู้สึกสะดวกสบายในการรับมือกับ IRS

คุณต้องการความช่วยเหลือในการจัดเตรียมเอกสารของคุณ "ถ้าคุณไม่มีสิ่งที่พวกเขาต้องการ … ดูโปรภาษี" เฟรดเดลี่ร์กล่าว ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีได้รับการฝึกอบรมในการจัดการกับสถานการณ์นี้และสามารถให้คำแนะนำเกี่ยวกับทางเลือกของคุณได้

แหล่งที่มาของฉัน:

Frederick Daily เป็นผู้เขียน

Surviving การตรวจสอบภาษีของ IRS

(Nolo Press) และทนายความด้านภาษีในการปฏิบัติส่วนตัว เขาสามารถเข้าถึงได้จากเว็บไซต์ของเขา: taxattorneydaily ดอทคอม

Mike Habib เป็นตัวแทนที่ได้รับการคัดเลือกและเป็นเพื่อนของสถาบันฝึกปฏิบัติด้านภาษีแห่งชาติในการปฏิบัติงานภาคเอกชนในรัฐแคลิฟอร์เนียตอนใต้ เขาสามารถเข้าถึงได้จากเว็บไซต์ของเขา: myirstaxrelief ดอทคอม

• แพ็ตไมเคิลเป็นตัวแทนที่ลงทะเบียนเรียนในภาคเอกชนในซานดิเอโกรัฐแคลิฟอร์เนีย
• เอกสารอ้างอิง:
• สิทธิของคุณในฐานะผู้เสียภาษีอากร, สิ่งพิมพ์ 1, pdf, IRS gov
• การตรวจสอบการได้รับคืนสิทธิในการเรียกร้องสิทธิและการเรียกร้องค่าชดใช้คืน 556 สิ่งพิมพ์ IRS gov

กระบวนการตรวจสอบ (การตรวจสอบทางไปรษณีย์), สิ่งตีพิมพ์ 3498-A, pdf, IRS gov

IRS Audits (ภาพรวม), IRS gov IRS คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการตรวจสอบ (คำถามที่ถามบ่อย), IRS gov คู่มือเทคนิคการตรวจสอบ (แนวทางอุตสาหกรรมและปัญหาเฉพาะ), IRS gov

คู่มือธุรกิจตรวจสอบสถานะทางการเงินแบบเร่งด่วนของ Cash, IRS gov