กองทุนรวมการกระจายทุนกำไร

การกระจายผลกำไรของกองทุนรวมมักถูกเข้าใจผิดและไม่คาดคิด ไม่มีผู้ลงทุนเลือกจ่ายภาษีมากกว่าที่จำเป็นเมื่อเลือกกองทุนรวม แต่การกระจายผลกำไรอาจทำให้คุณรู้สึกไม่ปลอดภัยหากคุณไม่คุ้นเคยกับสิ่งที่พวกเขาเป็นและวิธีการทำงาน

เรียนรู้เกี่ยวกับการกระจายผลกำไรและเป็นนักลงทุนที่ดีขึ้น

กองทุนรวมมีส่วนแบ่งการลงทุนเพิ่มขึ้น

ในแต่ละปีโดยทั่วไปในช่วงสองเดือนสุดท้ายของปีผู้ถือหุ้นของกองทุนรวมต้องเผชิญกับความเป็นไปได้ที่จะได้รับการกระจายกำไรจากกองทุนรวมของตน

อย่าหลงกลโดยการกระจายกำไร นี่ไม่ใช่กำไรจากการจัดเรียงที่ดี

การกระจายผลกำไรจากการขายหุ้นเหล่านี้เป็นผลมาจากการขายหุ้นเช่นการเสนอขายหุ้นของ Microsoft ตามที่ได้อธิบายไว้ข้างต้น หากผู้จัดการกองทุนตัดสินใจที่จะขายหุ้นเนื่องจากแนวโน้มการเปลี่ยนแปลงหุ้นหรือแม้ว่ากองทุนจะต้องใช้เงินสดเพื่อการไถ่ถอนผู้ถือหุ้น (ถ้าผู้ถือหุ้นขายหุ้น) ถ้าหุ้นซื้อขายสูงกว่าเมื่อ กองทุนแรกจะซื้อกองทุนต้องกระจายอย่างน้อย 95% ของกำไรให้กับผู้ถือหุ้น

การกระจายกำไรจะต้องเสียภาษีให้กับผู้ถือหน่วยลงทุนของกองทุนรวมเว้นแต่กองทุนจะเป็นเจ้าของบัญชีที่รอการตัดบัญชีภาษี (IRA, 401k เป็นต้น) ตัวอย่างเช่นสมมุติว่า XYZ Mutual Fund ซื้อหุ้น 100 หุ้นในสต็อกมา 20 ปีแล้วราคา $ 1 กองทุนขายหุ้น 100,000 หุ้นในวันนี้ราคา $ 50 ซึ่งส่งผลให้เกิดการเพิ่มทุนระยะยาวที่ 49 เหรียญต่อหุ้น

กองทุนต้องกระจายผลกำไรให้แก่ผู้ถือหุ้นปัจจุบันและผู้ถือหุ้นต้องรายงานผลกำไรจากการคืนภาษี

ค่าทางเศรษฐกิจของการกระจายคืออะไร?

ในขณะที่อาจดูเหมือนว่าเป็นบวกที่จะได้รับการกระจายรายได้จากเงินทุน แต่ก็ไม่มีค่าทางเศรษฐกิจที่เป็นบวกต่อการกระจาย

ตัวอย่างเช่นกำลังมองหาการกระจายกองทุน XYZ Mutual Fund เพิ่มเติม:

คุณเป็นเจ้าของ 1 000 หุ้นในกองทุน XYZ Mutual Fund กองทุนมีมูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (NAV) ที่ 10 เหรียญต่อหุ้น เงินลงทุนของคุณในกองทุนรวมเท่ากับ 10,000 เหรียญ

มูลค่ารวมของการถือครองหุ้นของคุณในกองทุนคือ 10,000 เหรียญ (1 000 หุ้นที่ 10 เหรียญต่อหุ้น) และคุณจะรีไฟแนนซ์ผลกำไรและเงินปันผลทั้งหมด

• กองทุนกระจายผลกำไรระยะยาวตามที่อธิบายไว้ในตัวอย่างก่อนหน้านี้ การเพิ่มทุนในระยะยาวจากการขายหุ้นในตัวอย่างก่อนหน้านี้คิดเป็นร้อยละ 10 ของมูลค่าสินทรัพย์สุทธิของกองทุนรวมหรือ 1 เหรียญต่อหุ้น
• ผู้ถือหุ้นที่มีรายชื่ออยู่ในทะเบียนหุ้นจะได้รับ 1 เหรียญต่อหุ้นที่ตนถืออยู่และ NAV ของกองทุนจะลดลง 1 เหรียญในวันที่มีเงินปันผล
• เป็นผลให้คุณได้รับ $ 1,000 ซึ่งจะได้รับการลงทุนใหม่ในกองทุน
• สมมติว่าไม่มีการเปลี่ยนแปลงในมูลค่าตลาดคุณยังคงเป็นเจ้าของ $ 10,000,000 ของกองทุน
• อย่างไร มูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนลดลงเหลือ 9 เหรียญโดยการกระจายกำไรในอัตรา 1 เหรียญและคุณได้รับผลกำไรใหม่เพื่อให้คุณได้รับผลรวมทั้งหมด 111,111 หุ้น ($ 1,000,000 ที่ได้รับการลงทุนใหม่ใน NAV มูลค่า 9 ดอลลาร์ที่ซื้อ 111,11 หุ้น) หากคุณไม่ได้ลงทุนอีกครั้งคุณจะมี 1 000 หุ้นที่เงินสด 9 และ 1,000 เหรียญสหรัฐฯ ไม่ว่าจะเป็นวิธีใดคุณมีเงิน 10,000 ดอลล่าร์สหรัฐ
• ตามที่ได้กล่าวไปแล้วการแจกแจงผลกำไรในส่วนนี้จะส่งผลให้เกิดการเรียกเก็บภาษีหากคุณเป็นเจ้าของกองทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี

แผนการเกษียณอายุ (IRAs, 401ks ฯลฯ ) จะไม่ได้รับผลกระทบจากการกระจายกำไร โปรดจำไว้ว่าการลงทุนใหม่ของกำไรจะถูกเพิ่มตามต้นทุนของคุณซึ่งจะช่วยลดผลกำไรทางภาษีของคุณเมื่อขายกองทุนในที่สุด

หากคุณเป็นเจ้าของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพในบัญชีที่ต้องเสียภาษีคุณอาจต้องการมุ่งเน้นไปที่กองทุนหมุนเวียนต่ำซึ่งรวมถึงกองทุนดัชนีและกองทุนรวมที่มีประสิทธิภาพทางภาษี (แม้บางกองทุนที่มีการจัดการอย่างแข็งขันมีมูลค่าการซื้อขายต่ำ) มิเช่นนั้นคุณควรพิจารณาการเข้าชมเว็บไซต์ของ บริษัท เงินทุนของคุณในเดือนตุลาคมของแต่ละปีเพื่อพิจารณาว่าจะมีการกระจายกำไรหรือไม่

ถ้ามีการคาดการณ์ว่าการกระจายมีขนาดใหญ่คุณควรคำนึงถึงข้อดีและข้อเสียของการเป็นเจ้าของกองทุน อันที่จริงคุณอาจต้องการขายกองทุนเพื่อหลีกเลี่ยงการแจกจ่าย หากคุณขายกองทุนเพื่อหลีกเลี่ยงการแจกจ่ายโปรดทราบว่าหากคุณซื้อเงินคืนภายใน 30 วัน (ทั้งในบัญชีที่ต้องเสียภาษีหรือใน IRA) คุณจะต้องฝ่าฝืนกฎการขายของ IRS