บัญชีการลงทุนเพื่อหักภาษีรอการตัดบัญชีคืออะไร?

การออมที่เกิดจากการหักภาษีเกิดขึ้นเมื่อคุณใช้บัญชีที่กำหนดขึ้นโดยเฉพาะหรือตัวเลือกการลงทุนซึ่งไม่ต้องการให้คุณอ้างสิทธิ์ในรายได้จากการลงทุนที่ได้รับภายในบัญชีทุกๆปีในการคืนภาษีของคุณ คุณสามารถเลื่อนรายได้จากการลงทุนนี้ไปได้จนกว่าคุณจะเลือกถอนเงินจากบัญชีออมทรัพย์ที่หักภาษีหรือจนกว่าคุณจะได้รับเงินจากการลงทุน

การใช้บัญชีการลงทุนที่รอการตัดบัญชีภาษีจะเป็นความรู้สึกมากที่สุดหากคุณอยู่ในกรอบวงเล็บภาษีที่สูงและคิดว่าคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในอนาคตเมื่อคุณจะถอนเงิน

ความคิดคือการทำให้เวลากับคุณทำให้รายได้จากการลงทุนเป็นรายปีโดยไม่ต้องเสียภาษี

คุณสามารถสะสมเงินออมเพื่อการหักภาษีได้หลายวิธีเช่น

1. บัญชีภาษีเงินได้รอตัดบัญชีเช่นแผนเกษียณอายุของ IRA หรือนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุน (เช่นแผน 401 (k), 457 หรือ 403 (ข)) ภายในบัญชีเหล่านี้คุณสามารถซื้อการลงทุนประเภทต่างๆได้
2. ใส่เงินในเงินปีที่รอการตัดบัญชีซึ่งเป็นสัญญาประกันที่ช่วยให้คุณสามารถสะสมเงินออมที่หักภาษีได้ คุณสามารถแก้ไขรายปีที่หักภาษีได้ตลอดเวลาซึ่งมีอัตราการรับประกันหรือตัวแปรซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถเลือกลงทุนได้หลากหลาย
3. สะสมเงินภายในกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดหรือกองทุน Roth IRA บัญชีออมทรัพย์สุขภาพหรือใช้พันธบัตรรัฐบาลบางประเภทเช่นพันธบัตร EE หรือ I-Bonds

คุณต้องลงทุน $ 1,000,000 ในบัญชีออมทรัพย์ที่รอการตัดบัญชีรอการตัดบัญชี (เช่นแผน 401 (k) หรือบัญชี IRA) หรือใช้แบบฟอร์มการหักภาษี ณ ที่จ่าย

รายได้รอตัดบัญชี

• มีรายได้จากการลงทุน 5%
• ในตอนสิ้นปีการลงทุนมีมูลค่า $ 1, 050
• คุณต้อง
• ไม่ ต้องเรียกร้องเงิน 50 เหรียญเป็นรายได้จากการลงทุนในการคืนภาษีในปีปัจจุบันเนื่องจากได้รับเงินจากภายใน บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีหรือรายจ่ายภาษีที่รอการตัดบัญชี ในปีหน้าเงินต้น $ 1, 000 และดอกเบี้ย $ 50 มีทั้งรายได้ที่คุณให้ความสนใจมากขึ้น
• เมื่อใช้บัญชีที่อนุญาตให้คุณเลื่อนการชำระภาษีจนถึงภายหลังถอนเงินจากการลงทุนก่อนอายุ 59 ½โดยปกติจะต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละ 10 โทษนี้เป็นภาษีนอกเหนือจากภาษีเงินได้สามัญ คิดเช่นนี้: กรมสรรพากรช่วยให้คุณสามารถระดมเงินของคุณเป็นภาษีจูงใจเพื่อกระตุ้นให้คุณประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุ แต่จะลงโทษคุณหากคุณใช้เงินเร็วเกินไป

ตัวเลือกการยกเว้นภาษีทุกประเภทไม่ได้มีการเบิกถอนต้น ตัวอย่างเช่นนโยบายการประกันชีวิตทั้งหมดช่วยให้คุณสามารถยืมเงินได้ เมื่อคุณยืมเงินไม่มีภาษีหรือการลงโทษที่กำหนด กับ I-Bonds คุณจ่ายภาษีเมื่อคุณมีเงินสดในพันธบัตรและที่สามารถเกิดขึ้นได้ทุกอายุ - ไม่มีโทษถ้าคุณเงินสดพวกเขาก่อนอายุ 59 1/2

เมื่อต้องจ่ายภาษีหรือไม่?

ในเวลาที่คุณถอนตัวจากบัญชีออมทรัพย์ที่รอการตัดบัญชีภาษีคุณจะต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ของคุณกับกำไรจากการลงทุนใด ๆ ที่ถูกเพิกถอน หากการบริจาคของคุณไปยังบัญชีนี้ก็สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ด้วยคุณจะต้องจ่ายภาษีเต็มจำนวนตามที่ถอน แต่ไม่ใช่ส่วนที่ได้รับจากการลงทุน

ประเภทบัญชีที่รอการตัดบัญชีทางภาษี

ด้านล่างคือรายการประเภทบัญชีที่มีสถานะการผ่อนผันการชำระภาษี

ภายในบัญชีเหล่านี้คุณสามารถเป็นเจ้าของการลงทุนประเภทใดก็ได้ กองทุนรวมหุ้นพันธบัตรใบสำคัญการฝากเงินค่างวดคงที่เงินเฟ้อผันแปรเป็นต้น

IRAs แบบดั้งเดิม -

การลงทุนภายในของ IRA แบบดั้งเดิมจะมีการผ่อนปรนภาษี การบริจาคของคุณไปยัง IRA แบบเดิมอาจมีผลเสียภาษีได้หากคุณมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดของ IRA และข้อกำหนดของกฎ

แผนการเกษียณอายุเช่น 401 (k) บัญชี 403 (b) แผนและ 457 แผน -

• การลงทุนภายในแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนมักจะมีการรอการตัดบัญชีทางภาษีจนกว่าคุณจะถอนตัว เงินบริจาคอาจเป็นหักลดหย่อนภาษี เมื่อคุณเปลี่ยนนายจ้างคุณสามารถหลีกเลี่ยงการถอนตัวที่ต้องเสียภาษีโดยใช้ IRA rollover เพื่อเคลื่อนย้ายเงินจากแผนของคุณไปยังบัญชี IRA โดยตรงหรือโดยการโอนเงินไปยังแผนโดยตรงกับนายจ้างรายใหม่ของคุณ
• Roth IRAs - เงินลงทุนภายใน Roth IRA ดีกว่าภาษีรอการตัดบัญชี พวกเขาเติบโตปลอดภาษีตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎการถอน Roth IRA
  ตัวเลือกอื่น ๆ ที่มีการลดหย่อนภาษี
• รายได้รอตัดบัญชีคงที่ - ดอกเบี้ยที่ได้รับในปีเงินคงที่จะถูกหักภาษีจนกว่าคุณจะถอนตัว

รายได้ประจำงวดตัวแปร -

• รายได้จากการลงทุนที่ได้รับจากเงินปีที่ผันแปรเป็นเงินภาษีที่รอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะถอนตัว พันธบัตรหรือพันธบัตร EE -
• ดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นจะถูกหักภาษีจนกว่าคุณจะได้รับเงินในพันธบัตร การประกันชีวิต -
• ดอกเบี้ยที่ได้รับเป็นภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะมีนโยบายการประกันหรือถอนเงินซึ่งรวมถึงผลกำไรที่เกิดขึ้นในมูลค่าเงินสดของคุณ