2017 ภาษีอัตราค่าสำหรับการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุ

ชาวอเมริกันจำนวนมากไม่เข้าใจว่าวงเล็บภาษีทำงานอย่างไร

อัตราภาษีที่ใช้บังคับใช้ได้เฉพาะกับจำนวน รายได้ที่ต้องเสียภาษี (รายได้หลังจากหักส่วนลดและข้อยกเว้นตามมาตรฐานหรือแบบแยกประเภทแล้ว) ซึ่งตรงกับช่วงเดี่ยวหรือช่วงแต่งงาน ตัวอย่างเช่นถ้ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 92,000 เหรียญและคุณเป็นรายเดียวนี่คือวิธีการคำนวณภาษีของคุณในปีพ. ศ. 2560

วงเงินวงเงิน 2017 สำหรับคนโสด

• ครั้งแรก 9,325 เหรียญจะเสียภาษี 10% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงิน 932 เหรียญ 50 กับจำนวนเงินที่
• ถัดไป $ 28, 625 จะเสียภาษีที่ 15% ดังนั้นคุณจ่าย $ 4, 293. 75 ในส่วนนั้น
• ต่อไป $ 53, 950 เป็นภาษีที่ 25% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงิน $ 13, 487 50 < และสุดท้าย $ 100 จะถูกหักภาษี ณ 28% ดังนั้นคุณต้องชำระเงิน $ 28
• ภาษีที่ค้างชำระจะเท่ากับ 18, 741. 75

ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะอยู่ในอัตราร่อแร่ 28% แต่สังเกตเห็นได้ว่ารายได้ของคุณจะถูกหักภาษีเพียง $ 850 ในอัตราดังกล่าว อัตราที่แท้จริงของคุณ (ภาษีที่จ่ายแบ่งโดยรายได้ที่ต้องเสียภาษี) จะอยู่ที่ประมาณ 20% 4

วงเล็บภาษีทำงานร่วมกันในปี พ.ศ. 2520

หากคุณแต่งงานแล้วและรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ 92,000 เหรียญนี่เป็นวิธีการคำนวณภาษี:

18,50 เหรียญแรกเสียภาษี 10% ดังนั้นคุณจ่าย $ 1, 865 ในจำนวนเงินที่

• ต่อไป 57, 250 $ จะเสียภาษีที่ 15% ดังนั้นคุณต้องจ่าย $ 8, 587. 50 ในส่วนที่
• ใบ $ 16, 100 ของรายได้ภาษีที่จะต้องเสียภาษีที่ 25% ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงิน $ 4, 025 ในส่วนนั้น
• ภาษีที่ค้างชำระจะเท่ากับ 14,477 เหรียญ 50.

ในกรณีนี้คุณจะอยู่ในอัตราร่อแร่ 25% แต่สังเกตเห็นได้ว่ารายได้ของคุณจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายเพียง $ 16, 100 เท่านั้น

อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณน่าจะประมาณ 15 7%

วงเล็บภาษีปี 2017 แตกต่างเพียงเล็กน้อยจากปี 2016 เนื่องจากทุกปีมีการปรับเบรกพอยต์ระหว่างอัตราตามปัจจัยอัตราเงินเฟ้อ การทำความเข้าใจว่าการทำงานของอัตราภาษีเป็นสิ่งสำคัญในการสร้างแผนการเกษียณอายุที่ประสบความสำเร็จ

2017 อัตราภาษีกำไรจากเงินทุน - เป็นศูนย์ถึง 20%

มีอัตราภาษี 0% ที่ใช้กับผลกำไรระยะยาวและเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษี 15% หรือต่ำกว่า

นั่นหมายความว่าสำหรับผู้ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีภายใต้ $ 37, 950 สำหรับคนโสดและ $ 75, 900 สำหรับคู่สมรสโดยการจัดการกำไรจากการลงทุนคุณอาจจะเสียภาษีเพียงเล็กน้อยสำหรับผลกำไรจากการลงทุนของคุณ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคู่สมรสมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 50,000 เหรียญ พวกเขาสามารถรับรู้ผลกำไรจากเงินทุนระยะยาวอีก 25 เหรียญ 900 ดอลลาร์และไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ตระหนักถึงการได้รับในปีที่คุณจะจ่ายภาษีไม่ได้กำไรเป็นหนึ่งในไม่กี่วิธีที่จะได้รับรายได้จากการลงทุนปลอดภาษี

กำไรที่ปลอดภาษีไม่สามารถใช้ได้กับทุกคน ผู้ที่อยู่ในอัตราร่อแร่ 25% ถึง 35% จะจ่าย 15% สำหรับกำไรจากการเพิ่มทุนและเงินปันผลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนและผู้ที่อยู่ในอัตราที่สูงที่สุดจะต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลและจ่ายเงินปันผลในอัตรา 20%

AMT

AMT (ภาษีขั้นต่ำทางเลือก) คือการคำนวณภาษีแบบขนานที่ใช้กฎชุดต่างๆกัน จะเพิ่มกลับบางรายการในการคำนวณภาษี หากคุณเป็นหนี้มากขึ้นภายใต้กฎ AMT นอกเหนือจากกฎภาษีปกติคุณต้องจ่ายเงินที่สูงกว่านี้ ภายใต้กฎ AMT ถ้ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณน้อยกว่าจำนวนเงินที่ระบุไว้แล้ว AMT จะไม่มีผลบังคับใช้ สำหรับคนโสดในปี 2017 จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นนี้คือ $ 54, 300; สำหรับคนที่แต่งงานแล้วคือ $ 84, 500

กฎภาษีสำหรับผู้มีรายได้สูง

ลองดูที่กฎภาษีบางอย่างที่ใช้กับผู้ที่มีรายได้สูงกว่า

Medicare Surtax จากรายได้ที่ได้รับ -

• นี่เป็นภาษีที่ใช้เหมือนกับภาษีเงินเดือนปัจจุบัน (ภาษี FICA) มันคือ. ภาษี 9% ของรายได้ที่ได้รับซึ่งใช้กับรายได้ที่ได้รับเกินกว่า 200,000 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 250,000 เหรียญสำหรับคนที่แต่งงานแล้ว
  Medicare Surtax จากรายได้จากการลงทุน
• - ภาษีนี้บางครั้งเรียกว่า "NIIT" หรือภาษีการลงทุนสุทธิ เป็นภาษี 3. 8% ที่ใช้กับรายได้จากการลงทุนหากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณมีมากกว่า 200,000 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 250,000 เหรียญสำหรับคนที่แต่งงานแล้ว
  การลดรายการหักและการยกเว้นรายการ
• - หากคุณใช้เงินมากเกินไปคุณจะไม่สามารถใช้การหักเงินและการยกเว้นทั้งหมดที่ระบุไว้ได้ นี่คือวิธีการทำงาน: ถ้าคุณเป็นคนเดียวที่มีรายได้ขั้นต้นปรับ (AGI) ของ $ 261, 500 ปีหรือแต่งงานยื่นร่วมกับ AGI ของ $ 313, 800 หรือมากกว่าแล้วคุณจะสูญเสีย 2% ของการยกเว้นส่วนบุคคลของคุณสำหรับแต่ละ $ 2, 500 เกินขีด จำกัด ของเกณฑ์และ 3% ของการหักแยกตามเกณฑ์ที่คุณมีอยู่ในขอบเขตที่ AGI ของคุณเกินเกณฑ์
  AMT สำหรับผู้ที่มีรายได้สูง
• - AMT น่าจะมีผลต่อคนโสดที่มีรายได้ประมาณ $ 200,000 - $ 350,000 และคู่สมรสที่มีรายได้อยู่ในช่วง $ 250,000 ถึง $ 475,000 (คุณอาจมีแนวโน้มที่จะต้องเสียภาษี AMT ถ้าคุณมีครอบครัวขนาดใหญ่ที่มีผู้อยู่ในอุปการะจำนวนมากที่คุณอ้างว่าต้องจ่ายภาษีรัฐสูงภาษีทรัพย์สินที่มีคุณสมบัติสูงหรือมีการหักเงินแยกประเภทเบ็ดเตล็ด) การใช้อัตราภาษีในขณะที่ยัง การออม

ในตัวอย่างของเราที่ด้านบนสุดของบทความนี้ของผู้จ่ายภาษีรายเดียวสมมติว่าบุคคลดังกล่าวไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุ สมมติว่าพวกเขาเริ่มมีส่วนร่วม $ 2,000 ต่อแผน IRA แบบดั้งเดิมหรือแผน 401 (k) แบบดั้งเดิม คนแรก $ 100 บันทึกภาษีได้ในอัตรา 28% ดังนั้นในตัวอย่างนี้จะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาโดย $ 28 ถัดไป $ 1, 900 บันทึกภาษีได้ในอัตรา 25% ดังนั้นจะช่วยประหยัดเงินได้ $ 475 การลดหย่อนภาษีของ IRA มูลค่า 2,000 ล้านดอลลาร์โดย 503 ดอลลาร์

เดี๋ยวนี้สมมุติว่าคนนี้สูญเสียงานไปตลอดทั้งปี ตอนนี้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาคาดว่าจะประมาณ $ 25,000 บางทีพวกเขายังคงมีเงินออมที่พวกเขาสามารถย้ายไป IRA แต่มันทำให้รู้สึกมากขึ้นในขณะนี้? การบริจาค IRA เดียวกันจะช่วยประหยัดภาษีได้ในอัตรา 15% ดังนั้นจึงจะลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาลง 300 ดอลลาร์ บางที Roth IRA จะทำให้รู้สึกมากขึ้น

หากรายได้ของคุณแตกต่างกันไปในแต่ละปี (เช่นค่าคอมมิชชั่น) ให้พิจารณาการใช้วงเล็บภาษีที่คาดว่าจะได้เพื่อพิจารณาว่าบัญชีประเภทใดที่จะจัดหาเงินทุนในแต่ละปีการตัดสินใจนี้ควรได้รับการทบทวนอีกครั้งหากคุณผ่อนคลายลง ในขณะที่คุณมีรายได้น้อยกว่านี้อาจทำให้รู้สึกไม่ดีที่จะดำเนินการให้ผลงานที่หักลดลงต่อไป ในขณะที่คุณกำลังวางแผนภาษีคุณควรดูว่าคุณมีรายได้จากการลงทุนที่สามารถปรับเปลี่ยนตำแหน่งเพื่อลดยอดเรียกเก็บภาษีประจำปีของคุณได้หรือไม่

การใช้อัตราภาษีในขณะวางแผนรายได้เพื่อการเกษียณของคุณ

การวางแผนภาษีมีความซับซ้อนมากขึ้นเมื่อคุณเริ่มต้นวางแผนสำหรับรายได้เกษียณ การถอนเงินแต่ละครั้งที่คุณใช้จาก IRA แบบดั้งเดิมเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและเมื่อคุณเปิดบัญชี 70 1/2 คุณต้องถอนเงิน เพื่อให้สิ่งต่างๆมีความซับซ้อนมากขึ้นแหล่งรายได้รวมทั้งหมดของคุณจะมีผลต่อรายได้ประกันสังคมของคุณจะเสียภาษีเท่าไร การขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญในขั้นตอนนี้ช่วยให้คุณประหยัดเงิน