ผู้รับประโยชน์การกำหนดบัญชีเกษียณ

การสร้างสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุอาจดูเหมือนจะเป็นความท้าทายมากพอสมควร แต่การกำหนดผู้รับประโยชน์เพื่อสืบทอดทรัพย์สินเหล่านั้นสามารถนำข้อพิจารณาใหม่ ๆ มารวมกันได้

แม้ว่าจะเป็นเรื่องง่ายที่จะใช้ชื่อแรกที่คิดออก (คู่สมรสบุตรหรือพี่น้อง) ในแบบฟอร์มการรับผลประโยชน์ ต่อไปนี้คือคำแนะนำเกี่ยวกับสิ่งที่เกี่ยวข้อง

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับการตั้งชื่อผู้รับประโยชน์

แผนเกษียณอายุส่วนใหญ่ค่างวดและนโยบายการประกันชีวิตช่วยให้คุณสามารถตัดสินใจได้ว่าสินทรัพย์ของคุณควรจะเป็นอย่างไรในกรณีที่คุณเสียชีวิต

พวกเขาทำเช่นนี้โดยขอให้คุณกำหนดผู้รับประโยชน์

ผู้รับประโยชน์รายแรก (หรือผู้รับประโยชน์) สืบทอดมาก่อน หากเสียชีวิตหรือตายไปกับคุณสินทรัพย์ของคุณจะไปที่ผู้รับประโยชน์รายย่อยที่คุณกำหนดไว้แทน ผู้รับประโยชน์ทุติยภูมิเหล่านี้มักเรียกว่าผู้รับประโยชน์ในรูปแบบบัญชี

เมื่อต้องการระบุผู้รับประโยชน์คุณจะต้องตั้งชื่อชื่อและคุณจะต้องกำหนดว่าเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์ของคุณจะไปที่ผู้รับเงินแต่ละราย

ผู้รับประโยชน์อาจรวมถึงผู้ที่คำนึงถึงในที่สุด - คู่สมรสบุตรและญาติอื่น ๆ หรืออาจรวมถึงเพื่อนองค์กรการกุศลและสถาบัน

โปรดทราบว่าการตั้งชื่อผู้รับประโยชน์โดยทั่วไปจะเริ่มใช้งานทันทีหลังจากที่เสียชีวิตและแทนที่ข้อมูลใด ๆ ที่เกี่ยวกับทรัพย์สินที่สืบทอดมาจากที่คุณต้องการ นั่นหมายความว่าสินทรัพย์ของคุณจะไม่ต้องผ่านการภาคทัณฑ์ซึ่งเป็นกระบวนการทางกฎหมายที่อาจต้องเสียเวลาและอาจมีราคาแพงมาก

แต่ก็หมายความว่าคุณจำเป็นต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ในปัจจุบันของคุณสะท้อนถึงความปรารถนาล่าสุดของคุณเนื่องจากคุณจะไม่สามารถแทนที่ได้ เป็นความคิดที่ดีที่จะทบทวนผู้รับประโยชน์ที่กำหนดทุกปีสำหรับบัญชีทั้งหมดของคุณ การปรับปรุงข้อมูลผู้รับประโยชน์ของคุณหลังจากเปลี่ยนแปลงชีวิตที่สำคัญ ๆ เช่นการแต่งงานการหย่าร้างการคลอดบุตรเป็นต้น

สิ่งที่ต้องพิจารณาในกระบวนการนี้

คู่สมรสมักจะสามารถรับมรดกสินทรัพย์จากกันโดยไม่ต้องสร้างภาษีที่ดินหรือในกรณีที่บัญชีเกษียณถูกบังคับให้ต้องจ่ายเงินที่ต้องเสียภาษีบังคับ (ถ้าคู่สมรสที่ได้รับการสืบทอดมาเปลี่ยนเป็น 70 1/2 ก็ให้ใช้กฎการแจกจ่ายบัญชีเกษียณตามปกติ - ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อดูรายละเอียดเนื่องจากกฎมีความซับซ้อน)

ทายาทคนอื่น ๆ อาจประสบปัญหาบางอย่าง

การโหลดทรัพย์สินจำนวนมากเกินไปให้กับทายาทบางคนอาจทำให้มรดกของทายาทเหล่านี้ต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง การเก็บรักษาทายาทที่มีศักยภาพของคุณให้ทราบถึงความตั้งใจของคุณช่วยให้พวกเขาสามารถวางแผนได้ตามนั้น

แผนการเกษียณอายุหลายประเภทรวมถึง 401 (k) s และรูปแบบส่วนบุคคลของบัญชีเกษียณส่วนบุคคลจะบังคับให้ผู้รับประโยชน์ของคุณใช้เงินในการชำระเงินแบบก้อนและจ่ายภาษีเงินได้เต็มจำนวนหรือต้องเสียภาษี การแจกจ่ายทุกปีในจำนวนที่คำนวณจากตารางอายุขัยเฉลี่ยของสรรพากรRoth IRAs ได้รับการยกเว้นเนื่องจากคุณได้จ่ายภาษีให้กับเงินในบัญชีเหล่านี้แล้ว

วิธีหนึ่งในการหลีกเลี่ยงภาษีมรดกของคุณคือการกำหนดองค์กรการกุศลหรือกลุ่มที่ไม่แสวงหาผลกำไรเช่นมูลนิธิของมหาวิทยาลัยในฐานะทายาทของคุณ หากคุณทำเช่นนั้นไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ในการโอนหรือการใช้เงินของคุณในอนาคต

การสร้างความไว้วางใจให้กับผู้เยาว์หรือคนอื่น ๆ

เด็กที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะกลุ่มหนึ่งซึ่งอาจรวมถึงบุคคลที่อายุไม่เกิน 21 ปีในบางรัฐไม่สามารถสืบทอดทรัพย์สินโดยตรงจากเงินรายปีแผนการเกษียณอายุหรือนโยบายการประกันชีวิต ตัวอย่างของสองประเภทของการลงทุนที่สร้างขึ้นสำหรับผู้เยาว์หรือคนอื่น ๆ รวมถึงความไว้วางใจพินัยกรรมและความไว้วางใจที่อาศัยอยู่ที่ถูกเพิกถอนได้ ปรึกษากับทนายความหากจำเป็นเพื่อจัดตั้ง Trusts สำหรับพวกเขา ความไว้วางใจที่คุณสร้างขึ้นสามารถตั้งชื่อในรายชื่อผู้ได้รับประโยชน์

คุณอาจต้องการสร้างความน่าเชื่อถือสำหรับผู้รับประโยชน์ที่มีความบกพร่องทางด้านจิตใจหากไม่สามารถจัดการกิจการของตนเองได้ ประเภทของการลงทุนเหล่านี้มักเรียกว่าความไว้วางใจความต้องการพิเศษ

สรุป

มีข้อพิจารณาที่สำคัญหลายอย่างที่ต้องทำเมื่อเลือกผู้รับประโยชน์สำหรับนโยบายการเกษียณอายุค่างวดหรือประกันชีวิต

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้เวลาในการตรวจสอบการเลือกตั้งของคุณอย่างรอบคอบเพื่อให้แน่ใจว่าความปรารถนาของคุณเป็นปัจจุบันและเพื่อช่วยคนที่คุณรักหลีกเลี่ยงอาการปวดหัวในอนาคต