สามารถลดความสูญเสียทุนไปสู่ปีถัดไปได้หรือไม่?

ในฐานะที่เป็นนักลงทุนมากกว่าที่เราคาดว่าจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนอย่างไรก็ตามเมื่อการลงทุนลดลงการสูญเสียเงินทุนไม่จำเป็นต้องเป็นสิ่งที่แย่ที่สุด การสูญเสียสามารถนำมาใช้กับการคืนภาษีของคุณได้และหากไม่ได้ใช้ทั้งหมดในปีปัจจุบันการสูญเสียภาษีสามารถดำเนินการต่อไปได้หลายปี

มีสามองค์ประกอบหลักในการทำความเข้าใจว่าการสูญเสียเงินทุนสามารถนำไปใช้กับปีภาษีในอนาคตได้อย่างไร

นี่คือวิธีการทำงาน

การสูญเสียเงินทุนจะใช้เพื่อหักผลกำไรจากการหักล้างหุ้น

สมมติว่าคุณมีการสูญเสียเงินทุนจำนวน $ 10,000 และได้รับเงินทุนจำนวน $ 10,000 เหล่านี้จะหักล้างกันและกันในการคืนภาษีของคุณ ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะไม่มีการสูญเสียทางภาษีที่เหลือเพื่อดำเนินการไปยังปีถัดไป คุณไม่สามารถเลือกที่จะจ่ายภาษีจากกำไรในปีนี้และเลื่อนยอดการสูญเสียไปในปีหน้า การสูญเสียทุนครั้งแรกต้องใช้เพื่อชดเชยผลกำไรจากเงินทุนในปีภาษีปัจจุบัน

การสูญเสียรายได้ 3,000 บาทสามารถนำไปหักล้างรายได้ประจำ

หากคุณมีการสูญเสียเงินทุนจำนวน $ 10,000 และไม่มีผลกำไรใด ๆ คุณสามารถใช้เงินทุน 3,000,000 ดอลลาร์เพื่อหักเงินจากรายได้ปกติ ตัวอย่างเช่นถ้ารายได้ปกติของคุณคือ 50,000 เหรียญคุณจะได้รับเงินหักจำนวน 3,000 ดอลลาร์ซึ่งจะทำให้คุณเสียภาษีเพียง 47,000 เหรียญสหรัฐเท่านั้น ส่วนที่เหลืออีก 7,000 เหรียญสหรัฐจะสูญเสียไปในปีถัดไป

การสูญเสียเงินทุนสามารถดำเนินไปได้อย่างไม่มีกำหนด

สมมติว่าตลาดหุ้นมีปีไม่ดี

คุณขายหุ้นหรือกองทุนรวมและตระหนักถึงการสูญเสีย $ 20,000 คุณไม่มีผลกำไรในปีนั้น อันดับแรกคุณใช้การสูญเสีย $ 3,000 เพื่อชดเชยรายได้ปกติ ส่วนที่เหลืออีก 17,000 เหรียญจะถูกโอนไปให้ปีถัดไป ในปีหน้าถ้าคุณมีเงินทุนจำนวน 5,000 เหรียญคุณสามารถใช้เงิน 5,000,000 บาทที่เหลืออยู่เพื่อชดเชยผลกำไรนี้ $ 3,000 เพื่อหักเงินจากรายได้ปกติและอีก 9,000 ดอลลาร์ที่เหลือจะโอนไปที่ ปีภาษีถัดไป

หากคุณไม่ได้รับผลกำไรจากการลงทุนในสามปีต่อมาการสูญเสียภาษีที่เหลืออีก 9,000 ดอลลาร์จะถูกนำมาใช้เพิ่มขึ้น $ 3,000 ต่อครั้งในช่วงสามปีที่ผ่านมา

ฉันควรจะตระหนักถึงความสูญเสียตอนนี้หรือไม่?

บางครั้งอาจทำให้การรับรู้ถึงการสูญเสียเงินทุนโดยเด็ดขาดเพื่อให้คุณสามารถใช้เพื่อชดเชยกำไรจากเงินทุนและรายได้ปกติในปีต่อ ๆ ไป แนวคิดนี้เรียกว่าการเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษีและถูกใช้โดยนักลงทุนที่เข้าใจ

นี่คือภาพรวมของวิธีการทำงาน รายได้ปกติจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีที่สูงกว่ากำไรจากเงินทุน หมายถึงการสูญเสียและการสูญเสียเงินทุนของคุณไปข้างหน้าที่ $ 3,000 ของมันสามารถชดเชยรายได้ธรรมดาในแต่ละปีอาจหมายถึงการเรียกเก็บเงินภาษีที่ลดลงสำหรับคุณ หากเกษียณอายุมีรายได้น้อยกว่าก็อาจหมายถึงผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณน้อยกว่าจะต้องเสียภาษีสำหรับปีแน่นอนว่าผลประโยชน์ที่แท้จริงของการสูญเสียเงินทุนทั้งหมดขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของแต่ละบุคคล เมื่อพูดถึงเรื่องภาษีคุณควรแสวงหาที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อพิจารณาว่าจะใช้กับสถานการณ์เฉพาะของคุณอย่างไร มีรายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์มกรมสรรพากรตาราง D และสำหรับการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์หรือธุรกิจในแบบฟอร์ม 8949 เมื่อได้รับรายงานอย่างถูกต้องแบบฟอร์มเหล่านี้จะช่วยให้คุณได้

การติดตามการสูญเสียรายได้ ติดตามการสูญเสียเงินทุน

กฎการเพิ่มและการสูญเสียที่กล่าวถึงในบทความนี้ใช้กับการลงทุนในตลาดหลักทรัพย์เช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวมและในบางกรณีเพื่อถือครองอสังหาริมทรัพย์ มีกฎเพิ่มเติมที่ใช้เมื่อคุณขุดลงในกำไรระยะสั้นกับกำไรระยะยาวไม่ว่าจะหักสามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้ของรัฐวิธีกำไรอสังหาริมทรัพย์ได้รับการปฏิบัติเมื่อคุณต้องเอาคืนค่าเสื่อมราคาและวิธีการที่คุณบัญชีสำหรับการสูญเสีย passive และกำไร .