Due Diligence

ภาพรวม: ความรอบคอบเป็นเรื่องปกติของธุรกิจและศัพท์แสงทางการเงินซึ่งมักใช้ในวิชาชีพด้านกฎหมาย โดยทั่วไปมันก็หมายถึงการค้นพบข้อเท็จจริงอย่างละเอียดและการเก็บรวบรวมข้อมูลโดยมักมีการวิเคราะห์อย่างละเอียด

เนื่องจากวลีนี้มีแนวโน้มที่จะมีนัยยะสำคัญโดยเฉพาะอย่างยิ่งมันมักถูกนำมาใช้เพื่อสร้างความประทับใจให้กับผู้ฟัง เพราะวลีนี้ไม่ใช่ส่วนหนึ่งของการพูดในชีวิตประจำวันทั่วไปคนที่ใช้มันในการสนทนากับสมาชิกทั่วไปเห็นได้ชัดว่ากำลังพยายามที่จะขยายความสำคัญและความสูงของตัวเอง

การบัญชีการตรวจสอบการธนาคารเพื่อการลงทุนการบริหารเงินการวิเคราะห์และให้คำปรึกษาด้านหลักทรัพย์เป็นเพียงส่วนหนึ่งของธุรกิจและการเงินซึ่งโดยทั่วไปวลีนี้เป็นเรื่องปกติธรรมดา

วาณิชธนกิจ: เมื่อธนาคารเพื่อการลงทุนเข้าร่วมโดย บริษัท ลูกค้าเพื่อจัดโครงสร้างการเสนอขายตราสารหนี้หรือตราสารทุนหรือเพื่อหาข้อตกลงควบรวมกิจการหรือควบกิจการที่เป็นไปได้พวกเขาย่อมเริ่มต้นด้วยการทำสิ่งที่เรียกว่า "due diligence" " ดังที่ระบุไว้ข้างต้นนี่เป็นวลีที่ต้องการสำหรับการรวบรวมและวิเคราะห์ข้อมูล

เมื่อปรึกษาที่ปรึกษาด้านการจัดการกับลูกค้าเพื่อศึกษาถึงปัญหาทางธุรกิจคำถามหรือโอกาสทางธุรกิจที่ระบุไว้พวกเขาอาจจะเรียกช่วงเวลาของการค้นหาและวิเคราะห์การออกกำลังกายด้วยเช่นกัน การบริหารเงิน:

เมื่อผู้จัดการเงินและนักวิเคราะห์หลักทรัพย์ดูใกล้ชิดกับโอกาสในการลงทุนหรืองบการเงินของ บริษัท พวกเขาก็มีความเหมาะสมที่จะจัดหมวดหมู่นี้เป็นแบบฝึกหัดใน "due diligence" การวิจัยหุ้นเป็นเรื่องของความขยันหมั่นเพียร

ที่ดีที่สุดและมีมโนธรรมมากที่สุดที่ปรึกษาทางการเงินและนักวางแผนทางการเงินกำลังทำเช่นเดียวกันในนามของลูกค้าของพวกเขา กฎหมายและการปฏิบัติตาม:

รัฐทุกรัฐมีกฎหมายที่บังคับใช้กับทรัพย์สินที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์รวมทั้งความรับผิดชอบของผู้ที่ถือครองทรัพย์สินดังกล่าวเพื่อค้นหาเจ้าของที่ถูกต้องและเรียกคืนทรัพย์สินดังกล่าวให้แก่พวกเขา

ในอุตสาหกรรมบริการทางการเงินมักเกี่ยวข้องกับบัญชีที่ไม่ได้รับการอ้างสิทธิ์หรือไม่ได้ใช้งานเช่นธนาคารพาณิชย์ บริษัท หลักทรัพย์และ บริษัท ที่ลงทุน (ซึ่งรวมถึง แต่ไม่ จำกัด เฉพาะ บริษัท กองทุนรวม) นอกจากนี้ธนาคารอาจครอบครองทรัพย์สินที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์ในรูปของเนื้อหาในตู้เซฟที่ยังไม่ได้ชำระค่าเช่า

หน่วยงานที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบมีหน้าที่ในการกำหนดหลักเกณฑ์และขั้นตอนต่างๆเพื่อให้แน่ใจได้ว่าภาระหน้าที่ทางกฎหมายของ บริษัท ของพวกเขาจะบรรลุผลในพื้นที่นี้ กฎแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐเกี่ยวกับการออกจดหมายรับรองความถูกต้องซึ่งแจ้งให้เจ้าของบันทึกทราบว่าสินทรัพย์ของเขากำลังจะถูกส่งไปยังรัฐและต้องดำเนินการภายในระยะเวลาหนึ่งเพื่อป้องกันการเกิดเหตุการณ์นี้ .Escheat เป็นกระบวนการที่รัฐครอบครองทรัพย์สินที่ไม่มีผู้ถือครองถือไว้ในความไว้วางใจสำหรับเจ้าของที่ถูกต้องควรที่พวกเขาเคยมาข้างหน้าเพื่อให้การเรียกร้อง หากพวกเขาไม่ได้หลังจากระยะเวลาที่กำหนดสถานที่ให้บริการได้อย่างมีประสิทธิภาพย้อนกลับไปยังรัฐ เนื่องจากตัวอักษรที่ขยันหมั่นเพียรจำเป็นจะถูกส่งไปยังที่อยู่สุดท้ายที่ทราบของเจ้าของทรัพย์สิน กฎหมายของรัฐจะแตกต่างกันไปเกี่ยวกับข้อผูกมัดของเจ้าของทรัพย์สินในการดำเนินการสืบสวนเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงที่อยู่ตามมาภายหลังหรือว่าเจ้าของทรัพย์สินตายแล้วหรือไม่และถ้าเป็นเช่นนั้นใครจะเป็นผู้ที่ทายาทตามกฎหมายของตนและสถานที่ที่อาจพบได้

คุณภาพของ Due Diligence:

มีเวลามากขึ้นความพยายามและเงินที่ลงทุนเพื่อความขยันเนื่องจากขออภัยไม่รับประกันผลดีกว่า ในปี 2528-29 ทีม Touche Ross มีทีมงานที่ปรึกษาอย่างน้อย 6 คนทำงานตลอดเวลา 7 วันต่อสัปดาห์เป็นเวลาอย่างน้อย 6 เดือนในการสนับสนุนการซื้อกิจการที่มีชื่อเสียง (LBO) ของห้างสรรพสินค้าของเมซี่ การเรียกเก็บเงินจากการมีส่วนร่วมนี้ทำได้ง่ายเกินกว่า 1 ล้านเหรียญ (ประมาณ $ 2. 5 ล้านในปี 2015)

Macy's ไปเป็นส่วนตัวในเดือนกรกฎาคมปี 1986 และเพียง 4 ปีต่อมาก็ล้มละลายไม่สามารถจ่ายดอกเบี้ยให้กับเงินกู้ที่อำนวยความสะดวกใน LBO ได้ โมเดลทางการเงินที่ซับซ้อนและการคาดการณ์ที่ทีมงาน Touche Ross ได้พัฒนาขึ้นและปรับแต่งค่าโฆษณาที่ไม่สมบูรณ์ได้รับการพิสูจน์แล้วว่าเป็นข้อบกพร่องที่ร้ายแรงซึ่งทำให้กลุ่มผู้ซื้อ (นำโดยผู้บริหารของ Macy) นำไปจ่ายเงินมากเกินไปสำหรับการซื้อกิจการ