วิธีคำนวณการหักภาษี ณ ที่จ่ายในแบบฟอร์ม W-4

IRS ไม่ต้องการรอจนกว่าจะถึงสิ้นปีเพื่อเก็บภาษีจากคุณ ต้องการเปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณทุกครั้งที่คุณได้รับเงิน ดังนั้นคุณต้องกรอกแบบฟอร์ม W-4 ให้กับนายจ้างของคุณอย่างครบถ้วนโดยให้ข้อมูลแก่ บริษัท เพื่อให้สามารถคำนวณจำนวนเงินประกันสังคมประกันสุขภาพและภาษีรายได้ที่ควรหักและส่งต่อ IRS ต่องวดการจ่ายเงินในนามของคุณ เป้าหมายคือ: ให้ W-4 ของคุณถูกต้องเพื่อให้คุณจ่ายเงินตามที่คุณจะค้างชำระในช่วงสิ้นปี แต่อาจเป็นขั้นตอนที่ยุ่งยาก

คุณรู้ว่าคุณเข้าใจผิดถ้า …

คุณได้รับเงินคืนเมื่อปีที่แล้วหรือไม่? คุณเป็นหนี้เงิน IRS แทนหรือไม่? นี่เป็นเพียงเงื่อนงำเดียวที่คุณไม่ได้รับการหัก ณ ที่จ่ายเมื่อทำเสร็จสิ้น W-4 โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากการคืนเงินหรือการขาดดุลของคุณมีความสำคัญ

ถ้าคุณได้รับเงินคืนภาษีที่ดีและเป็นกำแพงล้อมรอบคุณได้ให้ IRS เป็นเงินมากกว่าที่คุณต้องเสียก่อน ยกเว้นกรณีที่คุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีที่สามารถเรียกคืนได้หรือสองครั้งและเป็นส่วนหนึ่งของการคืนเงินของคุณนี่เป็นเพียงเงินของคุณเองที่ถูกส่งคืนให้คุณโดยไม่มีดอกเบี้ยหลังจากปิดปีภาษี มันไม่ได้เติบโตสำหรับคุณเป็นมันจะมีถ้าคุณได้ให้กรมสรรพากรเพียงพอในช่วงปีและวางส่วนเกินในกองทุนตลาดเงินแทนหรือแม้กระทั่งในบัญชีออมทรัพย์ที่จ่ายดอกเบี้ยน้อย

หากคุณกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีเพียงเพื่อให้ทราบว่าคุณเป็นหนี้เงิน IRS แล้วปัญหานี้ก็ยิ่งแย่ลง ไม่เพียง แต่คุณจะต้องมากับเงินนั้นนานหลังจากที่คุณได้รับมัน แต่ IRS อาจกำหนดโทษค่าจ้างที่ด้านบนของมัน

การลงโทษจะเกิดขึ้นหากคุณจ่ายเงินน้อยกว่าร้อยละ 90 ของจำนวนที่คุณเป็นหนี้หรือน้อยกว่าที่คุณจ่ายในปีที่แล้วแต่จำนวนใดน้อย คุณจะหลบการลงโทษหากยอดรวมของสิ่งที่คุณเป็นหนี้น้อยกว่า $ 1,000,000 หลังจากการคำนวณในสิ่งที่คุณจ่ายผ่านการหัก ณ ที่จ่ายและเครดิตที่สามารถคืนเงินได้ที่คุณมีสิทธิ์

คุณไม่ต้องเสี่ยงกับสถานการณ์เหล่านี้เมื่อคุณได้รับแบบฟอร์ม W-4 ถูกต้อง เรื่องนี้เริ่มต้นด้วยการทำความเข้าใจการหักภาษีต่างๆและวิธีการที่นายจ้างของคุณใช้ข้อมูลเกี่ยวกับ W-4 ของคุณเพื่อมาถึงพวกเขา

การหักภาษี ณ ที่จ่าย

ปัจจัยหลายอย่างมีผลต่อจำนวนภาษีเงินได้ที่หักจากค่าจ้างของคุณรวมถึงสถานะการยื่นและจำนวนที่คุณต้องเสียอยู่ นายจ้างของคุณจะใช้ข้อมูลที่คุณได้ป้อนลงใน W-4 ของคุณไปยังตารางหักภาษีเงินได้ที่จัดพิมพ์โดย IRS เพื่อกำหนดเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างของคุณต้องไปที่ภาษีเงินได้

นายจ้างของคุณจะระงับมากขึ้นถ้าคุณอยู่คนเดียวกับไม่มีผู้อยู่ในครอบครัวมากกว่าที่คุณแต่งงานแล้วหรือถ้าคุณเป็นคนโสด แต่คุณมีผู้ติดตามรายได้อย่างน้อยหนึ่งคน เหตุการณ์นี้เกิดขึ้นเนื่องจากคุณและผู้ที่อยู่ในความอุปการะของคุณแต่ละคนเป็นตัวแทน "เงินช่วยเหลือ" ใน W-4 ของคุณคุณมีเบี้ยเลี้ยงมากขึ้นภาษีน้อยที่คุณจ่าย

แต่คุณไม่จำเป็นต้องเรียกร้องค่าเบี้ยเลี้ยงถ้าคุณไม่ต้องการ ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องทำงานเล็ก ๆ น้อย ๆ นอกเหนือจากงานปกติของคุณซึ่งคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-MISC ในช่วงปลายปี ภาษีจะไม่หักจากรายได้นี้ ไปกับกฎที่ IRS ต้องการรับการชำระเงินเมื่อคุณได้รับชำระเงินคุณสามารถส่งการชำระภาษีโดยประมาณในช่วงปีเพื่อให้ครอบคลุมรายได้นี้หรือคุณสามารถเรียกร้องค่าชดเชยเป็นศูนย์ในแบบฟอร์ม W-4 ของคุณเพื่อให้ได้เงินมากขึ้น กว่าที่จำเป็นออกมาจาก paychecks ของคุณและไปที่ IRS

แต่ถ้าคุณไม่ได้รับรายได้อื่นที่คุณต้องการให้ครอบคลุมภาษีการทำเช่นนี้จะส่งผลให้ใช้ IRS เป็นบัญชีออมทรัพย์เท่านั้น

การกำหนดค่าเผื่อของคุณ

โดยปกติคุณจะต้องจ่ายค่าเบี้ยเลี้ยงสองชุดสำหรับ W-4 ของคุณหากคุณอยู่คนเดียวและไม่มีแหล่งรายได้เพียงอย่างเดียว: สำหรับตัวคุณเองและคนเดียวเพราะคุณเป็นคนโสดและ การทำงานเพียงหนึ่งงาน แต่สิ่งที่ได้รับซับซ้อนมากขึ้นถ้าคุณทำงานหลายตำแหน่งถ้าคุณแต่งงานหรือถ้าคุณเป็นคนโสด แต่มีผู้ติดตามซึ่งอาจเปลี่ยนแปลงสิ่งต่างๆได้มากเนื่องจากคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับสถานะการจัดเก็บข้อมูลในครัวเรือน ริ้วรอยอื่นสามารถเกิดขึ้นได้หากคุณทำงานเฉพาะช่วงเวลาหนึ่งปีเท่านั้น

อย่ากลัว - IRS ยืนพร้อมที่จะช่วยเหลือ เมื่อนายจ้างของคุณกรอกแบบฟอร์ม W-4 ให้กรอกแบบฟอร์มควรมีแผ่นงานที่คุณสามารถใช้เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่คุณควรได้รับอย่างถูกต้อง

ง่ายกว่านี้นอกจากนี้ IRS ยังเสนอเครื่องคิดเลขหัก ณ ที่จ่ายแบบออนไลน์ เครื่องคิดเลขแบบโต้ตอบจะทำการปรับเปลี่ยนโดยอัตโนมัติหากปรากฏว่าคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีที่จะมีผลต่อภาระภาษีของคุณในช่วงปลายปี นอกจากนี้ยังรองรับรายได้มากกว่าหนึ่งรายหากคุณแต่งงานและวางแผนที่จะยื่นเรื่องร่วมกัน

หัก ณ ที่จ่าย FICA ภาษี

นายจ้างของคุณจะหักภาษีที่เรียกว่าภาษี FICA ด้วย FICA ย่อมาจาก Federal Insurance Contributions Act และครอบคลุมภาษีประกันสังคมและ Medicare ซึ่งทั้งสองอย่างนี้เป็นหลักประกันเงินเพื่อประโยชน์ของคนพิการและผู้สูงอายุ พวกเขาบังคับ คุณไม่มีทางเลือกในการไม่จ่ายเงิน

ภาษีประกันสังคมจะอยู่ที่ 6. 2 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมของคุณในปีพ. ศ. 2560 Medicare คือ 1.45 เปอร์เซ็นต์แม้ว่าคุณอาจต้องเสียภาษี Medicare เพิ่มเติมหากรายได้ของคุณเกินกว่าขีด จำกัด ที่กำหนดไว้: 200,000 เหรียญสหรัฐฯถ้าคุณ เป็นโสดหรือแฟ้มเป็นหัวหน้าครัวเรือน $ 250,000 ถ้าคุณแต่งงานแล้วยื่นพร้อมกันและ $ 125,000 ถ้าคุณแต่งงานแล้ว แต่ยื่นแบบแสดงรายการแยกต่างหาก

เปอร์เซ็นต์เหล่านี้ถูกระงับจากเช็คเงินเดือนของคุณและนายจ้างของคุณต้องจ่ายเงินเท่ากัน เนื่องจากเป็นอัตราคงที่คุณจึงไม่มีห้องเลื้อยเพื่อปรับจำนวนเงิน อย่างไรก็ตามคุณสามารถจ่ายภาษีประกันสังคมได้มากเกินไปดังนั้นการหัก ณ ที่จ่ายนี้เป็นสิ่งที่คุณจะต้องการเฝ้าติดตามในปีต่อ ๆ ไปหากคุณมีรายได้มากกว่าจำนวนที่กำหนด

แจ้งเตือนเมื่อมีการหักภาษีเงินได้ประกันสังคม

ภาษีประกันสังคมต้องได้รับการ จำกัด วงเงินค่าแรงซึ่งหมายความว่าเมื่อรายได้ของคุณถึงเกณฑ์หนึ่ง ๆ คุณจะไม่เสียภาษีประกันสังคมอีกต่อไปแล้วในปีภาษีนั้นด้วย การหัก ณ ที่จ่ายจะเริ่มขึ้นอีกครั้งในเดือนมกราคม

เกณฑ์คือ $ 118,500 ในปีภาษี 2016 แต่น่าเสียดายที่จะไปถึง $ 127, 200 ในปี 2017 เมื่อใดและถ้าคุณทำรายได้ดังกล่าวให้แตะฐานกับนายจ้างของคุณเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัท ตระหนักดีว่าคุณไม่มี นานกว่าจะต้องมีส่วนร่วมในการประกันสังคมจนกว่าจะถึงปีภาษีถัดไป

นั่นแหล่ะ คุณทำเสร็จแล้ว หรือคุณล่ะ?

การกรอกแบบฟอร์ม W-4 ไม่ใช่กิจกรรมแบบครั้งเดียว ชีวิตไม่ซบเซาและการเปลี่ยนแปลงที่เห็นได้ชัดบางอย่างสามารถทำให้รูปล้าสมัยได้ในทันทีทำให้เกิดการหักล้างกันซึ่งมากเกินไปหรือน้อยเกินไป ถ้าคุณ:

แต่งงาน

• หย่าร้าง
• มีลูก
• เปลี่ยนงาน
• หาเงินเพิ่ม
• ซื้อบ้าน
• ลงทุน > ทำงานพิเศษ
• ขอให้นายจ้างของคุณหา W-4 ตัวใหม่และกรอกข้อมูลให้สมบูรณ์เพื่อแสดงข้อมูลใหม่ ๆ หากเกิดเหตุการณ์เหล่านี้ขึ้น คุณสามารถดำเนินการ W-4 ใหม่ได้ทุกเมื่อที่ต้องการและมอบให้นายจ้างของคุณ ไม่ต้องยื่นเรื่องนี้กับ IRS การเปลี่ยนแปลงใด ๆ ควรปรากฏในการชำระเงินที่บ้านของคุณให้สวยมากทันที
• คุณสามารถปรับ W-4 ของคุณได้ทุกเมื่อเพียงเพราะคุณเข้าใจผิดเมื่อปีที่แล้วและจบลงด้วยการคืนเงินจำนวนมากหรือเนื่องจากเงิน คุณไม่ต้องรอให้ปีภาษีใหม่ม้วนขึ้น ทำการปรับเปลี่ยนโดยเร็วที่สุด

การแก้ไขปัญหาอย่างง่ายและชั่วคราว

หากคุณกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีและตระหนักว่าคุณเป็นหนี้เงินและถ้าไม่มีอะไรเปลี่ยนแปลงในชีวิตของคุณที่จะต้องมีการกรอกข้อมูล W-4 ใหม่คุณสามารถแบ่งจำนวนเงินที่ต้องชำระได้ ตามจำนวนงวดการจ่ายเงินที่เหลืออยู่ในปี สมมุติว่าคุณเป็นหนี้เงินจำนวน 3,000 เหรียญและคุณได้รับเงินเป็นรายสัปดาห์และยังเหลืออีก 36 สัปดาห์ในปีภาษี จาก W-4 ปัจจุบันของคุณคุณจะได้รับค่าจ้างขาดดุลประมาณ $ 83 ในแต่ละช่วงเวลา หากคุณขอให้นายจ้างระงับการจ่ายเงินเพิ่มอีก 83 เหรียญจากเช็คเงินเดือนของคุณต่อไปจนถึงช่วงที่เหลือของปีคุณจะไม่ต้องได้รับเงินคืนอีกในเดือนเมษายนปีหน้า

คุณสามารถใช้ความระมัดระวังเหมือนกันได้หากคุณมาเป็นเงินพิเศษ ขอให้นายจ้างของคุณระงับเล็กน้อยเพื่อรองรับรายได้เพิ่มเติม

ตัวเลือกนี้ควรจะใช้เป็น Band-Aid เท่านั้น เป็นการแก้ไขปัญหาอย่างรวดเร็วแก้ไขปัญหาชั่วคราวจนกว่าคุณจะได้รับ W-4 เสร็จสมบูรณ์อย่างถูกต้องและคุณจะต้องการดำเนินการโดยเร็วที่สุด