ทุกคนน่าจะขายสินค้าออนไลน์วันนี้ ฉันพูดคุยกับผู้ขายประมูลออนไลน์จากเว็บไซต์เช่น Amazon, eBay และ Etsy และผู้ขายจำนวนมากสับสนเกี่ยวกับภาษี ใช่ส่วนใหญ่ของความสับสนเกี่ยวข้องกับภาษีขาย แต่อย่าลืมภาษีเงินได้ และสิ่งที่เกี่ยวกับการขายในต่างประเทศ? a1099-K คืออะไร?
เราจะดูภาษีเหล่านี้ในบทความนี้เพื่อช่วยให้คุณเข้าใจถึงความสับสนดังนั้นคุณจึงสามารถขายสินค้าออนไลน์ได้
โปรดทราบว่าข้อมูลนี้เป็นข้อมูลสำหรับผู้ขายออนไลน์ที่อยู่ในสหรัฐอเมริกา
การขายธุรกิจหรือ "การขายที่ไม่เป็นปกติ" หรืองานอดิเรก
ไม่ว่าธุรกิจของคุณจะเป็นธุรกิจที่ "จริง" หรือ งานอดิเรกมีผลกระทบต่อการหักค่าใช้จ่าย แต่ไม่ใช่ภาษีขายและภาษีเงินได้ ไม่ว่าธุรกิจของคุณจะสนุกหรือกลายเป็นธุรกิจแบบเต็มเวลา:
- รายได้ธุรกิจของคุณจะต้องถูกรายงานไปยัง IRS และหน่วยงานที่เก็บภาษีของรัฐ
- คุณต้องรวบรวมรายงานและจ่ายภาษีขายจากการขายทอดตลาดออนไลน์ของคุณและ
- คุณต้องรายงานต่างประเทศ ยอดขายผ่านการคืนภาษีธุรกิจของคุณ
การลงทะเบียนภาษีเงินได้ก่อนที่คุณจะขายออนไลน์
แพลตฟอร์มการขายออนไลน์ที่แตกต่างกันสามารถจัดการภาษีได้แตกต่างกัน
- อีเบย์ กล่าวว่านี่เป็นเพียงแค่ "วิทยากร" และไม่ได้ติดตามยอดขายทั้งภาษีเงินได้หรือภาษีขาย ไม่ได้หมายความว่าคุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีเหล่านี้ได้ มันเป็นเพียงความรับผิดชอบของคุณในการเก็บบันทึกที่ดีและจ่ายภาษีเมื่อครบกำหนด
- Amazon กำหนดให้ผู้ขายทั้งหมดกรอกแบบฟอร์มการระบุภาษีเงินได้ (แบบฟอร์ม W-9 สำหรับผู้ขายในสหราชอาณาจักร) พร้อมกับข้อมูลเกี่ยวกับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของคุณ เพื่อวัตถุประสงค์ในการยื่นแบบฟอร์ม 1099-K (ด้านล่าง)
- Etsy กล่าวว่าผู้ขายมีหน้าที่รับผิดชอบในการรายงานภาษีเงินได้ของตนเอง Etsy ไม่ต้องการให้คุณกรอกแบบฟอร์ม W-9 หรือส่งข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ประจำปีของคุณบน Etsy ไปยัง IRS หากคุณมีรายได้จากการขายในระดับหนึ่งหรือจำนวนการขายพวกเขาจะรวบรวมข้อมูลภาษีจากคุณ
ไม่ว่าคุณจะใช้ไซต์ประมูลออนไลน์ใดคุณจะต้องลงทะเบียนเพื่อเก็บภาษีขายโดยติดต่อแผนกภาษีในรัฐที่คุณอยู่
ภาษีขายและการขายออนไลน์
ภาษีขายมีความซับซ้อน ส่วนนี้มาจากสถานะของคุณในฐานะผู้ขายออนไลน์มากกว่าหน้าร้าน "อิฐและปูน" ภาวะแทรกซ้อนยังเป็นเพราะภาษีขายแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐและสำหรับท้องถิ่นภายในประเทศ รัฐหนึ่งอาจมียอดภาษีขายหลายสิบ
ทุกธุรกิจที่ขายผลิตภัณฑ์ที่ต้องเสียภาษี (นั่นคือทุกสิ่งทุกอย่าง) และบริการ (แตกต่างกันไปตามแต่ละรัฐ) ต้องเก็บรายงานและจ่ายภาษีขาย คุณต้องมีสถานะทางภาษี (เรียกว่า Nexus) ในรัฐเพื่อที่จะได้รับภายใต้ระเบียบภาษีการขายของรัฐนั้นโดยทั่วไปแล้วเว้นแต่ว่าธุรกิจการขายออนไลน์ของคุณมีการเชื่อมโยงอยู่ในสถานะคุณจะไม่ต้องเก็บภาษีขายจนกว่าคุณจะขายให้กับบุคคลในรัฐ
เว็บไซต์การประมูลออนไลน์ที่สำคัญช่วยให้คุณสามารถขายภาษีได้
- Etsy ช่วยให้คุณสามารถกำหนดอัตราภาษีการขายของคุณเองภายในร้านของคุณ แต่คุณต้องทราบว่าอัตราของคุณเป็นอันดับแรก
- Amazon จะคำนวณภาษีของรัฐและท้องถิ่นการขายและการใช้งานจากยอดขายของคุณ
- ใน eBay คุณสามารถตั้งค่าตารางภาษีและป้อนอัตราภาษีขายได้ แต่คุณต้องทราบสถานะที่คุณต้องการเก็บภาษีการขายและอัตรา
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Nexus ภาษีวิธีการสมัครบัญชีและวิธีการรวบรวมรายงานและชำระภาษีโปรดดูบทความที่ครอบคลุมเกี่ยวกับ 5 ขั้นตอนในการเริ่มต้นภาษีขาย
Apps ภาษีขายเพื่อทำให้ชีวิตของคุณง่ายขึ้น
หากคุณกำลังขายผลิตภัณฑ์จำนวนมากในไซต์ประมูลออนไลน์ใด ๆ หรือใช้ Fulfillment โดย Amazon (FBA) ทางออกที่ดีที่สุดสำหรับภาษีการขายน่าจะเป็นแอป แอปออนไลน์เช่น Avalara และ TaxJar เชื่อมต่อกับบัญชีผู้ขายออนไลน์ของคุณและคำนวณภาษีขายให้คุณโดยอัตโนมัติ ใช่พวกเขาทั้งหมดมีค่าบริการรายเดือน แต่ก็คุ้มค่าเพื่อหลีกเลี่ยงความยุ่งยากของการพยายามที่จะคิดออกภาษีขาย
ภาษีขายและภาษีเงินได้ออนไลน์
คุณต้องรายงานรายได้ทั้งหมดจากการขายผ่านเว็บไซต์การประมูลออนไลน์แก่ IRS และรัฐของคุณ คุณอาจจะใช้ตาราง C ซึ่งมาพร้อมกับการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ
ส่วนสำคัญอย่างหนึ่งของตาราง C ที่คุณต้องให้ความสำคัญกับธุรกิจการขายออนไลน์ของคุณคือต้นทุนขาย คุณต้องติดตามต้นทุนของสินค้าที่คุณขาย (เป็นเรื่องยากหากคุณขายสินค้าที่ใช้แล้ว) แต่สิ่งสำคัญคือต้องติดตามค่าใช้จ่ายเพื่อลดรายได้ของคุณ
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูบทความเกี่ยวกับการรวมต้นทุนสินค้าที่ขายคืนจากการคืนภาษีธุรกิจของคุณ
การขายออนไลน์และรายได้จากการขายในต่างประเทศ
ผู้ขายออนไลน์จำนวนมากที่ทำกำไรได้ดีมียอดขายที่สำคัญจากนอก U. ซึ่งหมายความว่าคุณต้องติดตามการขายเหล่านั้นและจ่ายภาษีเงินได้ให้กับพวกเขา กรมสรรพากรระบุว่าคุณต้อง "รายงานรายได้ทั่วโลกของคุณรวมทั้งการขายทอดตลาดออนไลน์ให้กับลูกค้าชาวต่างชาติในการคืนภาษีของ U. S. "
วิธีการรายงานรายได้จากต่างประเทศ ก่อนอื่นคุณต้องเก็บรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับการขายเหล่านั้นและรายงานรายได้นี้แยกต่างหากในตาราง C. William Perez ผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนภาษีให้ข้อมูลเกี่ยวกับการรวมรายได้จากต่างประเทศในการคืนภาษีของคุณ
ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับการขายไปยังสหภาพยุโรป
หากคุณขายสินค้าให้กับลูกค้าในสหภาพยุโรปคุณอาจต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าที่คุณขาย Etsy มีการทบทวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ดีและวิธีการทำงาน
การขายและแบบฟอร์มออนไลน์ 1099-K
คุณอาจเห็นโฆษณาแบบออนไลน์ในแบบฟอร์ม 1099-K ในเว็บไซต์ขายออนไลน์ของคุณ ธนาคารและหน่วยงานอื่น ๆ เช่น PayPal ต้องรายงานธุรกรรมการชำระเงินจำนวนมากไปยัง IRS ในแบบฟอร์ม 1099-K ไซต์ประมูลออนไลน์ทั้งหมดจะรวมอยู่ในข้อกำหนดนี้หากคุณมียอดขายเกินกว่า 20,000 เหรียญในหนึ่งปีหรือตอบสนองความต้องการอื่น ๆ (สำหรับ Etsy เช่น 200 รายต่อปี) เว็บไซต์เหล่านี้จะขอให้คุณระบุข้อมูลเกี่ยวกับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของคุณ ข้อมูลนี้จะใช้เพื่อรายงานรายได้ของคุณไปยัง IRS ในแบบฟอร์ม 1099-K
ภาษีอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการขายออนไลน์
นอกเหนือจากภาษีหลักที่กล่าวถึงข้างต้นอาจมีผลเสียภาษีอื่น ๆ ต่อธุรกิจการขายทางออนไลน์ของคุณ ได้แก่ :
- ภาษีการจ้างงานด้วยตนเองจากผลกำไรของคุณจากการขายออนไลน์
- ภาษีการจ้างงานหากคุณมีพนักงานในธุรกิจการขายออนไลน์ของคุณและ
- ภาษีสรรพสามิตสำหรับการซื้อบางส่วน
การเก็บบันทึกข้อมูลสำหรับผู้ขายออนไลน์
บางสิ่งบางอย่างที่ต้องจดจำเกี่ยวกับการจัดเก็บบันทึกสำหรับธุรกิจขายสินค้าออนไลน์ของคุณเพื่อทำให้ชีวิตของคุณง่ายขึ้นในเวลาที่เสียภาษี
1 เก็บรายงานการชำระเงินทั้งหมด จากไซต์ประมูล คุณอาจต้องการใส่ลงในสเปรดชีตหรือระบบบัญชีของคุณ แยกขายต่างประเทศ คุณจะต้องมีบันทึกรายได้ในเวลาที่เสียภาษี
2 แยกการหักเงินทั้งหมด รวมถึงค่าธรรมเนียมการขายภาษีขายและการคืนเงินและเก็บยอดผลรวมทั้งหมดไว้ในการหักภาษีเหล่านี้สำหรับเวลาที่เสียภาษี
3 ติดตามค่าใช้จ่าย ของรายการที่ขาย ตามความสามารถที่ดีที่สุดของคุณ การรายงานต้นทุนขายจะช่วยลดภาษีธุรกิจของคุณ ค่าใช้จ่ายในการจัดส่ง
- ค่าใช้จ่ายรายเดือนสำหรับแอปพลิเคชันภาษีการขายและค่าธรรมเนียมการประมูลออนไลน์รายเดือน
- อุปกรณ์จัดส่งสินค้าฉลากและวัสดุบรรจุภัณฑ์ < ค่าจัดส่งพิเศษ
- ค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องตามกฎหมายมากขึ้นคุณสามารถติดตามได้ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่คุณสามารถหักได้
- 4 ติดตามสินค้าคงคลังของผลิตภัณฑ์ของคุณและการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมจนถึงวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี
5
ติดตามภาษีขายที่จัดเก็บ
และส่งรายงานไปยังหน่วยงานด้านภาษีของรัฐตามที่กำหนด 6 สุดท้ายหากคุณทำงานจากที่บ้านคุณอาจสามารถใช้การหักภาษีเพื่อใช้พื้นที่ธุรกิจในบ้านของคุณได้ เก็บบันทึกข้อมูลทรัพย์สินเพื่อการนี้ ข้อมูลเพิ่มเติม
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการขายทอดตลาดออนไลน์และภาษีต่างๆโปรดดูที่หน้าเว็บ IRS ทั้งสองแห่งนี้
การบันทึกบัญชีสำหรับผู้ขายประมูลออนไลน์
กฎหมายภาษีอากรและประเด็นสำหรับผู้ขายประมูลออนไลน์