ธุรกิจทั้งหมดต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับที่บุคคลต้องการ ข่าวร้ายสำหรับธุรกิจคือการที่พวกเขามีภาษีจ่ายมากขึ้น ข่าวดีก็คือบางส่วนของภาษีเหล่านี้จะหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
บทความนี้มีลักษณะที่แตกต่างกันของภาษีธุรกิจต้องจ่ายและไม่ว่าจะเป็นหักหรือไม่
ก่อนที่คุณจะหักภาษี
สิ่งที่ควรทราบ:
- คุณสามารถหักภาษีได้ในปีที่ได้รับเงินเท่านั้น
- เพื่อหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจภาษีต้องเป็นธุรกิจที่เกี่ยวข้อง คุณไม่สามารถหักภาษีส่วนบุคคลเช่นภาษีในบ้านหรือทรัพย์สินส่วนตัวของคุณ
สามารถหักภาษีเงินได้ได้หรือไม่?
IRS มีความชัดเจนในเรื่องนี้: คุณไม่สามารถหัก ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง นี่คือภาษีที่คุณจ่ายให้กับรายได้จากธุรกิจของคุณและคุณไม่สามารถหักภาษีที่คุณจ่ายให้ IRS ได้
ภาษีเงินได้ของรัฐ อาจถูกหักลดหย่อนทั้งนี้ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจและรัฐของคุณ
การหักภาษีธุรกิจ
หากธุรกิจของคุณเป็นนิติบุคคลหรือห้างหุ้นส่วนคุณสามารถหักภาษีที่ต้องเสียภาษีผ่านการคืนภาษีธุรกิจของคุณ
หากคุณเป็นธุรกิจขนาดเล็กหรือประกอบอาชีพอิสระและยื่นภาษีธุรกิจของคุณในตาราง C พร้อมกับการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณคุณสามารถหักภาษีธุรกิจที่อนุญาตได้ในบรรทัดที่ 23
ภาษีหัก ณ ที่จ่ายได้หรือไม่?
หากคุณมีพนักงานส่วนที่เสียภาษีธุรกิจของคุณจะถูกหักออกจากคุณ ซึ่งไม่รวมถึงจำนวนที่หักจากเงินเดือนของพนักงาน (FICA) (ภาษีประกันสังคมและ Medicare)
ตัวอย่างเช่นหากคุณมีเงินจำนวน 5,000 เหรียญที่คุณได้หักจากพนักงานสำหรับ FICA ภาษีคุณต้องจ่ายเงินเพิ่มอีก 5,000 เหรียญสหรัฐในฐานะนายจ้างของคุณ ส่วนนายจ้างของคุณสามารถหักเป็นภาษีได้
สามารถหักภาษีเกี่ยวกับการประกอบธุรกิจส่วนตัวได้หรือไม่?
ภาษีเจ้าของกิจการ จะได้รับเงินจากเจ้าของธุรกิจเพื่อประกันสังคม / Medicare
จำนวนนี้ขึ้นอยู่กับผลกำไรของ บริษัท แต่ธุรกิจไม่ต้องจ่ายภาษีเหล่านี้ พวกเขาจะได้รับเงินจากการคืนภาษีส่วนบุคคลของแต่ละบุคคล
เช่นภาษี FICA ที่จ่ายโดยพนักงานภาษีการจ้างงานด้วยตนเองจะไม่สามารถหักได้ แต่ในส่วนของการคำนวณภาษีการจ้างงานของคุณเองคุณสามารถหักครึ่งหนึ่งของจำนวนภาษีเป็นส่วนหนึ่งของการคำนวณสำหรับรายได้ขั้นต้นที่ปรับได้เอง
ภาษีธุรกิจอื่น ๆ ที่หักลดหย่อนภาษี
ภาษีที่ธุรกิจของคุณจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจ นอกเหนือจากภาษีเงินได้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายภาษีอื่น ๆ ที่ธุรกิจของคุณจ่ายได้:
- ภาษีรายได้ของเมืองหรือรัฐ
- เงินช่วยเหลือจากการว่างงานของรัฐและเงินสมทบกองทุนความพิการของรัฐ (ขึ้นอยู่กับรัฐ)
- ภาษีเงินได้ของรัฐ หรือภาษีขายธุรกิจของรัฐ
- ภาษีขายของรัฐเมืองหรือท้องถิ่นที่คุณจ่ายเมื่อซื้อธุรกิจ
- ภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือภาษีทรัพย์สินในธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ของธุรกิจของคุณ (แต่ดูด้านล่าง)
- ภาษีเงินได้ของรัฐ ภาษีธุรกิจ
- ภาษีอากรที่มีตัวตนและไม่มีตัวตน ภาษีศุลกากรนำเข้าหรือภาษี
- ภาษีใบอนุญาต (สำหรับใบอนุญาตธุรกิจใบอนุญาตเมืองหรืออื่น ๆ )
- ภาษีจดทะเบียนธุรกิจ
- ภาษีน้ำมันขึ้นอยู่กับว่าคุณเรียกร้องค่าใช้จ่ายไมล์สะสมธุรกิจ (ค่าใช้จ่ายจริงเทียบกับระยะทางมาตรฐาน)
- ภาษีโทรศัพท์และโทรศัพท์มือถือ
- ภาษีค่าเดินทางทางธุรกิจเช่นภาษีโรงแรมค่าภาษีการเดินทางทางอากาศภาษีอาหารบันเทิงซักรีด ฯลฯ
- ภาษีสรรพสามิตและภาษีน้ำมัน
- เบ็ดเตล็ด ภาษีต่างๆเช่นค่าสมาชิก, แสตมป์, ค่าเช่าตู้เซฟและอื่น ๆ
- ภาษีที่เกี่ยวกับค่าธรรมเนียมสมาชิกจะคิดหักได้หากสามารถหักค่าใช้จ่ายเองได้ อนุญาตเฉพาะค่าธรรมเนียมสำหรับองค์กรธุรกิจที่เกี่ยวข้องเท่านั้น
- การหักภาษีทรัพย์สิน
- คุณอาจหักค่าใช้จ่ายของภาษีทรัพย์สินถ้าภาษีขึ้นอยู่กับมูลค่าประเมินของอสังหาริมทรัพย์ คุณไม่สามารถหักภาษีทรัพย์สินที่จ่ายให้ IRS เรียกว่า "ผลประโยชน์ในท้องถิ่น" นั่นคือสำหรับ "ผลประโยชน์ในท้องถิ่นและการปรับปรุงที่มีแนวโน้มเพิ่มมูลค่าของทรัพย์สินของคุณ" รวมถึงการประเมินถนนทางเท้าทางน้ำท่อระบายน้ำและที่จอดรถสาธารณะ "
วิธีการหักภาษีขายในการซื้อธุรกิจ
ภาษีขายที่คุณจ่ายสำหรับรายการที่คุณซื้อเพื่อธุรกิจจะสามารถหักลดหย่อนได้หากการซื้อนั้นเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักค่าใช้จ่ายคุณไม่จำเป็นต้องแยกออกจากกันภาษีเหล่านี้ถือเป็นส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายของสินค้าเพียงแค่รวม จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายรวมทั้งภาษีสำหรับการสั่งซื้อสินค้าขนาดใหญ่เช่นรถภาษีการขายจะพิจารณาแยกจากกันตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อดูวิธีจัดการกับปัญหานี้
คำเตือน: บทความนี้ประกอบด้วยรายการง่ายๆ เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลทั่วไปโดยไม่ได้ตั้งใจว่าจะเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือทางกฎหมายและไม่ได้มีจุดประสงค์เพื่อแสดงข้อ จำกัด และคุณสมบัติสำหรับการหักภาษีทั้งหมดก่อนที่คุณจะพยายามหักภาษีใด ๆ จากการคืนภาษีธุรกิจของคุณ ck กับมืออาชีพทางภาษีของคุณ
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักภาษีธุรกิจดูที่ IRS Publication 535: Business Expenses