สินทรัพย์ตำแหน่ง - ตำแหน่งสินทรัพย์คืออะไร

คุณเคยได้ยินเกี่ยวกับการจัดสรรสินทรัพย์ แต่สิ่งที่เกี่ยวกับสินทรัพย์ ตำแหน่ง หรือไม่? ตำแหน่งในแง่ของบัญชีใดที่ต้องเสียภาษีหรือเป็นผลดีทางภาษีถือเป็นการตัดสินใจในการลงทุนที่สำคัญซึ่งมีผลกระทบอย่างสำคัญต่อภาษีของผู้ลงทุนและทำให้ผลตอบแทนสุทธิหลังหักภาษี

นักลงทุนจำนวนมากมีบัญชีลงทุน 2 ประเภทคือ 1) บัญชีโบรกเกอร์ปกติที่สามารถเป็นรายบุคคลหรือนิติบุคคลร่วมกันและ 2) บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเช่น IRA หรือ 401 (k)

นักลงทุนรายเดิมจำนวนมากเหล่านี้ไม่เคยให้ความเห็นเกี่ยวกับประเภทการลงทุนที่ดีที่สุดในบัญชีเหล่านี้

การทำความเข้าใจเกี่ยวกับการเก็บภาษีจากกองทุนรวมจะช่วยกำหนดตำแหน่ง

โปรดจำไว้ว่าการลงทุนในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ต้องเสียภาษีจากผลกำไรและรายได้ดอกเบี้ย (เงินปันผล) ตัวอย่างเช่นถ้าคุณขายกองทุนรวมในราคา (NAV) สูงกว่าราคาที่คุณซื้อมาคุณจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนซึ่งคุณจะเป็นหนี้ภาษี นอกจากนี้รายได้ดอกเบี้ย (เงินปันผล) ที่ได้รับจากเงินลงทุนในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์จะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ธรรมดาเช่นเดียวกับเมื่อได้รับเงินจากนายจ้าง

ภาษีอากรแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญในบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีมากกว่าบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การขายกองทุนรวมในบัญชีที่เรียกเก็บภาษีเช่น IRA หรือ 401 (k) จะไม่ก่อให้เกิดภาษีกำไรจากเงินทุน ในความเป็นจริงการขายกองทุนไม่มีการเสียภาษีทั้งหมด (แม้ว่าอาจมีค่าธรรมเนียมกองทุนรวมอื่น ๆ )

รายได้จากเงินปันผลยังไม่ถูกหักภาษีใน IRAs หรือ 401 (k) จนกว่าจะถอนตัวออกไปในภายหลังเช่นการเกษียณอายุ

ประเภทของเงินทุนและประเภทบัญชี

หวังว่านักลงทุนและนักบัญชีด้านภาษีของคุณจะรวมกันเพื่อสร้างการเชื่อมโยงแบบตรรกะ: กองทุนที่ก่อให้เกิดภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยก็ควรอยู่ในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์และกองทุนรวม ที่อาจสร้างภาษีควรจัดทำขึ้นในบัญชีรอตัดบัญชีภาษี

ตัวอย่างเช่นในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์คุณอาจพิจารณาใช้กองทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีเช่นกองทุนพันธบัตรเทศบาลหรือกองทุนที่สร้างรายได้เงินปันผลเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยเช่นกองทุนแลกเปลี่ยนทางการ (ETF) กองทุนดัชนีหรือกองทุนหุ้นเพื่อการเติบโต .

โปรดจำไว้ว่ากองทุนรวมระบุวัตถุประสงค์ในหนังสือชี้ชวนหรือคุณสามารถหาข้อมูลได้โดยใช้ Morningstar หรือจากเว็บไซต์ของ บริษัท กองทุน หากวัตถุประสงค์ของกองทุนคือ "รายได้" หรือ "มูลค่า" การถือครองหุ้นของกองทุนรวมมักเป็นหุ้นที่สร้างรายได้ (เงินปันผล) และคุณจะมีใบเรียกเก็บภาษีถ้ากองทุนนี้มีอยู่ในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณ ตรงกันข้ามกองทุนรวมที่เติบโตมักถือหุ้นที่มีวัตถุประสงค์การเติบโตซึ่งหมายความว่า บริษัท ใช้ผลกำไรของตนเพื่อลงทุนใน บริษัท แทนที่จะจ่ายเงินปันผลให้กับนักลงทุน

หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดอันดับหนึ่ง 3 อันดับแรกของกองทุนรวม

ตอนนี้คุณควรคำนึงถึงการประหยัดเงินและรายได้กองทุนรวมที่หนักขึ้นด้วยการเก็บภาษีไว้ต่ำเพื่อให้ภาษีต่ำในกองทุนรวมเป็นเรื่องที่ชาญฉลาดเกี่ยวกับสถานที่ตั้งของสินทรัพย์สถานที่ (ประเภทบัญชี) ที่คุณถือกองทุนรวมของคุณสามารถสร้างความแตกต่างในด้านภาษีซึ่งเป็นหนึ่งในผลงานที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดสำหรับนักลงทุน

อีกครั้งเก็บเงินที่มีรายได้ (กองทุนตราสารหนี้ส่วนใหญ่กองทุนส่วนใหญ่ที่มีเป้าหมายรายได้) ในบัญชีที่รอการตัดบัญชีเช่น IRAs และ 401 (k) s เก็บเงินที่มีประสิทธิภาพทางภาษี (ดูอัตราส่วนภาษีต่อค่าใช้จ่าย) ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่นบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์บุคคลธรรมดาและ บริษัท ร่วม นอกจากนี้ระวังการเพิ่มทุนในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ หากคุณคาดหวังการซื้อขายบ่อยๆ (ซื้อซื้อขายขายแลกเปลี่ยนหลายครั้งต่อปี) พยายามทำสิ่งนี้ให้มากขึ้นใน IRA หรือ 401 (k) ซึ่งไม่มีภาษีกำไรเพิ่มขึ้น

คำแถลงสิทธิ์:

ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรถูกเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์