อัตราส่วนการให้บริการหนี้ในสินเชื่อธุรกิจคืออะไร?

หากคุณเคยไปที่ธนาคารเมื่อไม่นานมานี้เพื่อขอรับเงินกู้ธุรกิจนายธนาคารอาจเริ่มทำการคำนวณและพูดคุยเกี่ยวกับอัตราส่วนหนี้สินและอัตราส่วนการให้บริการหนี้ มีอะไรเกิดขึ้นบ้าง?

ในการเริ่มต้นโปรดจำไว้ว่าผู้ให้กู้จะให้ยืมเงินกับธุรกิจของคุณเท่านั้นหากพวกเขามีความคาดหวังอย่างสมเหตุสมผลว่าเงินกู้จะได้รับการชำระคืน หนึ่งในปัจจัยสำคัญในการชำระหนี้คือลูกหนี้ที่ปัจจุบันได้รับจากลูกหนี้

ใช่การจัดอันดับเครดิตธุรกิจของคุณจะแสดงให้เห็นเช่นกัน แต่ผู้ให้กู้พบว่าการให้บริการหนี้เป็นตัวบ่งชี้ที่เชื่อถือได้ในการชำระคืน

บริการด้านหนี้คืออะไร?

บริการหนี้ คือจำนวนเงินที่ต้องชำระในช่วงระยะเวลาหนึ่งเพื่อชำระหนี้ ประกอบด้วยการชำระคืน:

• เงินต้นและดอกเบี้ย
• และค่าเช่าซื้อ (เช่นในธุรกิจรถ)

จำนวนนี้มักคำนวณเป็นเวลาหนึ่งปี

บริการหนี้เป็นกุญแจสำคัญในการเครดิตธุรกิจ

บริการด้านหนี้เป็นหนึ่งใน 4 C ของเครดิตธุรกิจ (ทุนหลักประกันความสามารถและตัวอักษรบริการหนี้หมายถึงความสามารถในการชำระคืนเงินกู้เป็นความสามารถของ ธุรกิจมีรายได้จากการให้กู้ยืมเพื่อทำธุรกิจและสัญญาเช่าซื้อและหนี้สินอื่น ๆ

อัตราส่วนการให้บริการด้านหนี้คืออะไร

คำถามที่ผู้ให้กู้ต้องการทราบคือ หนี้ใหม่นี้จะทำให้ผู้ยืมเข้าสู่สถานะที่ต้องดิ้นรนเพื่อชำระหนี้ในปัจจุบันและหนี้ใหม่นี้หรือไม่?

ไม่เพียงพอที่จะทราบจำนวนหนี้ที่ต้องชำระภายในระยะเวลาหนึ่งปี < นี่คือการคำนวณอัตราส่วนการให้บริการหนี้:

หารรายได้จากการดำเนินงานสุทธิของปีโดยจำนวนหนี้ทั้งหมด (เซอร์วิส) ในปีนั้น

รายได้จากการดำเนินงานสุทธิใช้เนื่องจากเป็นรายได้ที่ มาจากยอดขายผลิตภัณฑ์และบริการรายปี แต่ไม่ใช่จากแหล่งข้อมูลเพิ่มเติมเช่นรายได้จากการลงทุน

ตัวอย่างเช่นธุรกิจมียอดคงค้างสินเชื่อรวม 2 รายการ (มีเงินต้นและดอกเบี้ย) 100,000 เหรียญและสัญญาเช่ารถยนต์ธุรกิจที่มีการชำระเงินเป็นรายปีจำนวน 8,000 เหรียญซึ่งมีจำนวนหนี้รวม 108,000 เหรียญ .

ในปีที่ผ่านมาธุรกิจมีรายได้สุทธิจากการดำเนินงาน 156,000 เหรียญสหรัฐฯคิดเป็น 156,000 เหรียญสหรัฐฯหรือ 108,000 เหรียญสหรัฐฯสำหรับอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของหนี้สิน 1. 44%

อัตราส่วนของ 1 ถึง 1 น้อยที่สุด นั่นหมายความว่ารายได้สุทธิทั้งหมดของธุรกิจสำหรับปีจะต้องถูกนำมาใช้เพื่อชำระหนี้ที่มีอยู่ อัตราส่วนของ 8 ต่อ 1 หมายความว่ามีเพียง 80% ของหนี้สินที่มีอยู่เท่านั้นที่สามารถรับชำระจากรายได้สุทธิของธุรกิจได้

บริการหนี้มีวิธีการอย่างไรสำหรับธุรกิจใหม่?

เนื่องจากธุรกิจใหม่ไม่ได้มีรายได้สุทธิรายได้จึงมีปัญหาในการโน้มน้าวผู้ให้กู้มากขึ้นว่า บริษัท มีความสามารถในการชำระหนี้ได้ธุรกิจใหม่อาจจะไม่ได้รับเงินกู้แบบดั้งเดิมและจะต้องแสวงหาวิธีการจัดหาเงินทุนที่สร้างสรรค์จนกว่าจะสามารถแสดงรายได้สุทธิเพื่อชดเชยหนี้ได้

บริการด้านหนี้ในงบการเงินธุรกิจของคุณ

ธนาคารและผู้ให้กู้รายอื่น ๆ ต้องการให้คุณทำรายการหนี้สินแยกต่างหากจากงบกำไรขาดทุน (P & L)

การชำระหนี้และภาษีธุรกิจของคุณ

สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ดอกเบี้ยจากการกู้ยืมเพื่อธุรกิจ (และการชำระเงินสำหรับสัญญาเช่าการเงินบางส่วน) ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้ในขณะที่เงินต้นไม่เป็นเช่นนั้น