หากคุณดำเนินธุรกิจคุณจำเป็นต้องเข้าใจว่ากระแสเงินสดเพื่อให้มั่นใจว่า บริษัท ของคุณมีผลกำไรและมีเงินทุนเพียงพอในมือ กระแสเงินสดสุทธิของคุณสามารถเปลี่ยนจากเดือนเป็นเดือนดังนั้นจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะคำนวณเป็นประจำเพื่อให้ได้ภาพที่ถูกต้องของความสำเร็จของธุรกิจของคุณ
เงินสดสุทธิหมายถึงความแตกต่างระหว่างเงินสดและใบเสร็จรับเงินของ บริษัท โดยทั่วไปคำนวณเป็นรายเดือนและคุณจะเห็นรายงานงบกระแสเงินสดของ บริษัท
หาก บริษัท มีกระแสเงินสดสุทธิที่แข็งแกรงและแข็งแกรงหลังจากเดือนแลวจะเห็นไดวาจะแข็งแกรงทางการเงินอยางไรก็ดีในระยะสั้น หากในทางกลับกันมีกระแสเงินสดที่อ่อนแอหรือแม้กระทั่งกระแสเงินสดลบ (ก็สูญเสียเงิน) ก็อ่อนแอทางการเงินและอาจจะตกอยู่ในอันตรายของการล้มละลาย
กระแสเงินสดสุทธิให้เงินทุนที่ บริษัท ต้องขยายการลงทุนในการวิจัยหรือในอุปกรณ์ใหม่หรือจ่ายเงินปันผลหรือลดหนี้สินการคำนวณกระแสเงินสดสุทธิ
แม้ว่าคุณจะพบกระแสเงินสดสุทธิจากงบกระแสเงินสดของ บริษัท แล้วก็ตามการคำนวณกระแสเงินสดสุทธิทำได้ง่าย คุณเพียงแค่ต้องรู้ว่า บริษัท นำเข้ามาเท่าไหร่และจ่ายเงินเท่าไหร่ในแต่ละช่วงเวลา
นี่คือสูตร:
กระแสเงินสดสุทธิ = เงินสด - การชำระเงินสด (ในช่วงระยะเวลาหนึ่ง)
อีกวิธีหนึ่งในการพิจารณากระแสเงินสดสุทธิคือการพิจารณางบกระแสเงินสด (Cash Flows) และส่วนที่แตกต่างกัน 3 ส่วน (3) ซึ่งประกอบด้วยกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานกระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุนและกระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงินเมื่อคุณพัฒนางบกระแสเงินสดรวมเป็นเงินสดสุทธิสำหรับ บริษัท คุณมาถึงคำตอบนี้ด้วยการเพิ่มผลลัพธ์จากแต่ละส่วนที่แตกต่างกันของคำสั่ง นี่คือสองวิธีในการคำนวณดังนี้
เงินสดสุทธิ = กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน + กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน + กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
หรือ
เงินสดสุทธิ = CFO + CFI + CFF > ถ้ากระแสเงินสดสุทธิต่ำหรือเป็นลบ?
ตามที่ระบุไว้ข้างต้น บริษัท ที่มีกระแสเงินสดสุทธิหรือกระแสเงินสดสุทธิที่ติดลบอาจเป็นปัญหา อย่างไรก็ตามแม้ว่า บริษัท จะไม่สามารถรักษากระแสเงินสดสุทธิไว้ไม่แน่นอนได้ในระยะเวลาไม่กี่เดือนผลงานประเภทนี้อาจไม่เป็นสัญญาณอันตรายโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีเหตุผลที่ดีสำหรับผลประกอบการ
ตัวอย่างเช่น บริษัท อาจมีกระแสเงินสดสุทธิต่ำเนื่องจากมีการลงทุนในอุปกรณ์ใหม่ที่มีราคาแพงหรือจ่ายเงินสำหรับโรงงานผลิตแห่งใหม่ ในกรณีดังกล่าวอาจเกิด upside ที่อาจเกิดขึ้นเมื่ออุปกรณ์หรือสิ่งอำนวยความสะดวกใหม่ ๆ เริ่มสร้างรายได้อาจดูดีเกินดุลจากข้อเสียของงบดุลที่น่าสงสารชั่วคราว
อย่างไรก็ตามกระแสเงินสดสุทธิที่เริ่มมีขนาดเล็กลงทุกเดือนอาจบ่งบอกถึงยอดขายที่ลดลงหรืออัตรากำไรที่ลดลงซึ่งเห็นได้ชัดว่าไม่ใช่สัญญาณที่ดีสำหรับธุรกิจ
หากคุณกำลังบริหารธุรกิจให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจวิธีการคำนวณกระแสเงินสดสุทธิเพื่อให้แน่ใจว่าธุรกิจของคุณมีกำไรเท่าที่คุณคิด