ทำไมฉันถึงได้รับแบบฟอร์ม 1099? นี่คือสิ่งที่ต้องทำด้วย

รูปแบบ 1099 คืออะไรและเหตุใดนักลงทุนจึงได้รับเงิน ทำ 1099s ต้องยื่นกับ IRS หรือไม่?

ทุกปีในช่วงประมาณเดือนมกราคมฉันมักจะได้รับโทรศัพท์จากลูกค้าถามว่าทำไมพวกเขาได้รับ 1099-R หรือ 1099-DIV ในบทความนี้ฉันจะทำความเข้าใจข้อผิดพลาดทั่วไปและให้คำตอบสองสามข้อเกี่ยวกับสาเหตุที่คุณได้รับ 1099 และควรทำอย่างไร

ฟอร์ม 1099-R คืออะไร?

แบบฟอร์ม 1099-R จะถูกส่งให้กับนักลงทุนจาก บริษัท กองทุนรวมหรือผู้รับฝากทรัพย์สินที่คุณถือและบัญชีเกษียณหรือบัญชีรอการตัดบัญชีเช่น IRA 401 (k) หรือเงินรายปีในช่วงปีภาษี

ลูกค้าของฉันถามเกี่ยวกับ 1099-R มากที่สุดเนื่องจากมีการส่งฟอร์มเมื่อมี

รูปแบบการกระจาย จากบัญชีเกษียณอายุ เหตุผลที่ทำให้คนส่วนใหญ่สับสนเนื่องจากการแจกจ่ายตามความหมายไม่ได้หมายความว่าการถอนเงินสด รูปแบบทั่วไปของการแจกจ่ายเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงซึ่งบุคคลหนึ่งจะโอน 401 (k) ของพวกเขาเช่นไปยัง IRA โดยตรง แม้ว่าการวางเมาส์แบบตรงไม่ได้ก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี แต่ก็ยังคงเป็นประเภทการแจกจ่ายที่ต้องรายงานต่อ IRS

แบบฟอร์ม 1099-DIV คืออะไร?

แบบฟอร์ม 1099-DIV

จะถูกส่งให้กับนักลงทุนจาก บริษัท กองทุนรวมเพื่อรายงานการจ่ายเงินปันผลหรือผลกำไรจากเงินทุนที่แจกจ่ายให้กับนักลงทุนในช่วงปีภาษี ในกรณีที่เกิดความสับสนเกิดขึ้นกับการรับ 1099-DIV คือเมื่อนักลงทุนไม่ได้รับเงินปันผลอย่างจริงจังหรือทำการค้าใด ๆ ในบัญชีของตนซึ่งอาจทำให้เกิดผลกำไรจากเงินทุน หากคุณมีกองทุนรวมในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเช่นบัญชีโบรกเกอร์แต่ละกองทุนอาจมีกำไรจากการขายหุ้นที่ถืออยู่ภายในกองทุน

การกระจายการรับเงินทุนเรือนหุ้นเหล่านี้จะถูกส่งไปให้กับนักลงทุน บ่อยครั้งที่การจ่ายเงินปันผลและผลกำไรจากการลงทุนจะถูกนำกลับเข้าไปลงทุนในกองทุนรวมดังนั้นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเหล่านี้จะไม่ได้รับการเปิดเผยโดยนักลงทุนจนกว่าจะถึงวันที่ 1099-DIV หากนักลงทุนลงทุนในกองทุนรวมในบัญชีรอการตัดบัญชีเช่น IRA, 401 (k) หรือเงินรายปีการจ่ายเงินปันผลและผลกำไรจากเงินทุนจะไม่ต้องเสียภาษีในขณะนี้กับนักลงทุนและดังนั้นจึงไม่ได้รับ 1099-DIV

จะทำอย่างไรกับแบบฟอร์ม 1099 (และวิธีการป้องกันไม่ให้พวกเขาได้รับในอนาคต)

แน่นอนคุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของ 1099 หรือดู IRS gov แต่ 1099-R และ 1099-DIV เป็นเอกสารหลัก (เพื่อสนับสนุนการจัดเก็บภาษีของคุณในกรณีที่มีการตรวจสอบ) โดยทั่วไป IRS จะถูกส่งสำเนา 1099 จาก บริษัท กองทุนรวม

บทเรียนที่กล่าวมานี้คือนักลงทุนควรตระหนักถึงวิธีการที่กองทุนรวมต่างๆต้องเสียภาษีและปฏิบัติตามสถานที่ตั้งของสินทรัพย์ที่ชาญฉลาดซึ่งเป็นตำแหน่งของเงินทุนในบางบัญชีเพื่อลดภาษีตัวอย่างเช่นจะไม่เป็นการลงทุนในกองทุนรวมที่จ่ายเงินปันผลในบัญชีที่ต้องเสียภาษี (เว้นแต่นักลงทุนต้องการรายได้) เนื่องจากกองทุนเหล่านี้สร้างภาษีซึ่งอาจกัดเซาะในผลตอบแทนของคุณ นักลงทุนอาจวางกองทุนนี้ไว้ใน IRA ของตนเพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีในปัจจุบันและเพิ่มเงินทุนได้เร็วขึ้นโดยอาศัยดอกเบี้ยทบต้น