วงเงินการบริจาคของ IRA - 2009

บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA สามารถมีบทบาทสำคัญในการวางแผนการเกษียณอายุของคุณ ไออาร์เอนำเสนอข้อดีด้านภาษีที่เป็นประโยชน์มากมายแก่นักลงทุนที่มีผลประโยชน์หลักของการลงทุนรอการตัดบัญชีและโอกาสในการหักภาษีจากเงินบริจาคของคุณ Roth IRA ให้โอกาสในการเติบโตของรายได้โดยไม่ต้องเสียภาษี

วงเงินการบริจาค IRA มีการเปลี่ยนแปลงตลอดหลายปีนับตั้งแต่มีการเปิดตัวในปีพ. ศ. 2517 (Roth IRAs ได้รับการแนะนำเป็นครั้งแรกในปีพศ. 2540)

วงเงินการบริจาคโครงการเกษียณอายุปี 2552 ได้รับการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยจากปีภาษีปี 2551 นี่เป็นข้อ จำกัด ของ Roth IRA 2009 ประจำและมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้ที่ได้รับการปรับปรุงสำหรับผลงานของ Roth IRA

[คุณสามารถดูข้อ จำกัด ของ IRA 2016 ได้ที่นี่]

2009 IRA Contribution Limits

วงเงินการบริจาค IRA 2009 ไม่เปลี่ยนแปลงจากปีที่ผ่านมา ในปีพ. ศ. 2551 และปี 2552 วงเงินที่คุณสามารถจ่ายได้คือ 5,000 เหรียญ แต่ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปภายในสิ้นปีคุณสามารถจ่ายเงินเพิ่มอีก $ 1,000 สำหรับวงเงินรวม 6,000 เหรียญสหรัฐ ข้อ จำกัด เหล่านี้ใช้กับ IRA ทั่วไปและ Roth แม้ว่าคุณอาจมีสิทธิ์ร่วมให้ข้อมูลทั้งสองแผนผลงานรวมของคุณกับทั้งสองบัญชีจะต้องไม่เกินขีด จำกัด ด้านบนของคุณ (5,000 เหรียญหรือ 6,000 เหรียญสหรัฐฯ)

มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยตั้งแต่ปีพ. ศ. 2552 เกี่ยวกับวงเงินการบริจาคสำหรับบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ในปีพ. ศ. 2556 วงเงินสูงสุดของไออาร์เอได้เพิ่มเป็น 5,500 เหรียญสหรัฐ

ยังคงอยู่ที่ 5,500 เหรียญในปี 2016 สิ่งหนึ่งที่มีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่ปี 2009 คือข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่ส่งผลต่อการหักลดหย่อนภาษีของ IRA แบบเดิมหรือความสามารถ ไปยัง Roth IRA

รายได้ในปี 2009 Roth IRA

แม้ว่าคุณจะได้รับรายได้ไม่ จำกัด และยังคงมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA ตามปกติได้เช่นเดียวกันกับ Roth IRA

สำหรับปีพ. ศ. 2552 บุคคลที่แต่งงานแล้วซึ่งยื่นร่วมกันสามารถบริจาคเงินจำนวน 5,000 เหรียญ (6,000 เหรียญสหรัฐฯหากอายุ 50 ปีขึ้นไป) ให้ Roth IRA หากรายได้รวมที่ปรับแล้วแบบแก้ไขของพวกเขา (MAGI) ต่ำกว่า 166,000 เหรียญหาก MAGI ของพวกเขา อยู่ระหว่าง $ 166,000 และ $ 176,000 หลังจากนั้นพวกเขาก็สามารถบริจาคเงินจำนวนน้อยกว่าขีด จำกัด เต็มจำนวนได้ หากรายได้ของพวกเขาเกิน $ 176,000 แล้วพวกเขาก็ไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA สำหรับปี 2009 ในปี 2008 ช่วงนี้ออกเป็นช่วง $ 159, 000 ถึง $ 169,000

สำหรับบุคคลเดี่ยว Roth IRA ระยะ วงเงินสูงสุดคือ $ 105,000 ถึง $ 120,000 สำหรับปี 2009 ในปี 2008 ข้อ จำกัด ด้านรายได้ของบุคคลรายหนึ่งอยู่ระหว่าง 101,000 ถึง 116,000 ดอลล่าร์สหรัฐฯ

ภายในปี 2016 ขีด จำกัด เหล่านี้ได้รับการปรับปรุงสำหรับอัตราเงินเฟ้อ สำหรับบุคคลรายเดียวหรือคนที่มีหัวของสถานะการจัดเก็บภาษีในครัวเรือนขั้นตอนการลดช่วงรายได้ในปี 2016 คือ $ 117,000 ถึง $ 132,000 ช่วงระยะหมดอายุของ AGI สำหรับผู้เสียภาษีที่ทำเงินบริจาคให้ Roth IRA อยู่ที่ 184,000 เหรียญถึง $ 194,000 สำหรับคู่สมรสยื่นร่วมกัน

การแปลงรายได้จากการแปลง Roth

ด้วยการแปลง IRA นักลงทุนสามารถเคลื่อนย้ายเงินออกจาก IRA แบบดั้งเดิมจ่ายภาษีในอัตราปกติของรัฐบาลกลางและรัฐจากนั้นย้ายไปที่ Roth ซึ่งจะ เติบโตปลอดภาษี

ในช่วงปี 2008 และ 2009 โอกาสในการแปลง IRA ไปเป็น Roth IRA เฉพาะสำหรับผู้ที่มีรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนแล้วคือ 100,000 เหรียญหรือน้อยกว่า อย่างไรก็ตามการ จำกัด รายได้นี้ได้รับการกำจัดออกอย่างสมบูรณ์ในปี 2010

หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Conversion ของ Roth IRA โปรดดูคำถามต่อไปนี้ก่อนที่จะดำเนินการแปลง Roth IRA

วงเงินการบริจาคมีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่ปี 2009

การบริจาครายปีสูงสุดสำหรับปี 2016 เป็นจำนวนเงินน้อยกว่า 5, 500 หรือ 100% ของรายได้ที่ได้รับ ผู้เสียภาษีที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคอีก $ 1,000 สำหรับเงินบริจาครวม $ 6,500 คุณสามารถบริจาค IRA 2016 ได้ภายใน 15 เมษายน 2017

หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด การบริจาค IRA สำหรับปีภาษีอื่น ๆ ,

2016 IRA Contribution Limits

2015 ข้อ จำกัด การบริจาคของ IRA

2014 ข้อ จำกัด ของ IRA

2013 IRA Contribution Limits

2012 IRA Contribution Limits

2011 IRA Contribution Limits > 2010 IRA Contribution Limits

อัปเดตโดย Scott Spann