วีดีโอ: What The Heck Is an IRA? 2024
ในฐานะประชากรในวัยสูงอายุของ U. การสืบทอด IRA จากพ่อแม่ป้าหรือลุงหรือแม้แต่พี่น้องหรือเพื่อนก็เป็นเรื่องปกติ นี้มักจะเกิดขึ้นเมื่อคุณอยู่ในหรือใกล้เกษียณอายุ คุณมีทางเลือกไม่กี่วิธีที่คุณปฏิบัติต่อ IRA นี้ (ถ้าคุณได้รับ IRA จากคู่สมรสของคุณให้ใช้ตัวเลือกอื่นเพื่อดูบทความที่สืบทอด IRA จากคู่สมรสของฉัน)
หลายคนคิดว่าพวกเขาสามารถม้วน IRA ที่สืบทอดให้เป็น IRA ของตัวเอง
น่าเสียดายที่ถ้าคุณรับ IRA จากคนที่ ไม่ใช่คู่สมรสของคุณ คุณไม่สามารถม้วนบัญชีเข้าสู่ IRA ของคุณเองหรือรักษาไออาร์เอด้วยตัวคุณเอง คุณต้องเลือกจากตัวเลือกที่ระบุไว้ด้านล่างนี้
เงินสดใน IRA Now - หรือภายใน 5 ปี
คุณมีทางเลือกในการรับเงินใน IRA ที่สืบทอดมาเสมอ คุณจะต้องจ่ายภาษีจำนวนเงินที่จำหน่าย แต่ไม่มี 10% IRA โทษถอนต้นโทษภาษี หากคุณเลือกตัวเลือกนี้คุณต้องรับเงิน IRA ที่รับกรรมสิทธิ์ทั้งหมดภายในวันที่ 31 ธันวาคม st ของปีที่ห้าหลังจากการเสียชีวิตของเจ้าของ IRA เดิม แม้ว่าจะไม่มีการเสียภาษีใด ๆ แต่นี่อาจไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดของคุณ การชําระเงินใน IRA ที่มีขนาดใหญ่อาจหมายถึงที่ใดก็ได้จาก 25% - 39% 6% ของภาษีนี้จะเป็นภาษีของรัฐบาลกลาง ภาษีเงินได้ของรัฐจะใช้เช่นกัน ด้วยเหตุผลนี้คุณอาจต้องการพิจารณาตัวเลือก 2 ด้านล่าง
ถอนการถอนเงินออก
หากต้องการถอนเงินออกอย่างช้าๆคุณสามารถตั้งค่าบัญชี IRA Inherited IRAer กับคุณในฐานะผู้รับประโยชน์ได้
ในฐานะผู้รับประโยชน์คุณต้องใช้ปริมาณการแจกจ่ายขั้นต่ำจาก IRA ที่สืบทอดกันในแต่ละปีตามอายุขัยของคุณโดยใช้กฎที่เฉพาะเจาะจง การแจกแจงเหล่านี้เรียกว่าการกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้และมักเรียกกันว่า RMDs ตัวเลือกนี้ในการถอนเงินเกินอายุขัยของคุณมักถูกเรียกว่า "Stretch IRA"
สิ่งที่ดีเกี่ยวกับตัวเลือกนี้คือคุณสามารถถอนเงินได้เร็วขึ้นหากจำเป็น กฎง่ายๆกำหนดขั้นต่ำที่คุณต้องถอน การถอนเงินมากกว่าขั้นต่ำอยู่เสมอ
เมื่อใช้ IRA แบบยืดผมการกระจายขั้นต่ำสุดครั้งแรกจะต้องเกิดขึ้นภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีหลังจากปีที่เจ้าของ IRA เสียชีวิต คุณต้องมีข้อมูลต่อไปนี้เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ต้องจ่ายขั้นต่ำที่ต้องการ:
- อายุของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีหลังจากการตายของเจ้าของ IRA เดิม
- ยอดคงเหลือในบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนหน้า
ใช้ข้อมูลข้างต้นในขั้นตอนด้านล่าง:
- ในฐานะคู่รักที่ไม่ใช่คู่สมรสคุณเริ่มต้นด้วยการค้นหาอายุขัยของคุณดังที่แสดงในตารางที่ 1 ของ IRS Publication 590 ใช้อายุของคุณตามข้อ 1 ใน รายการด้านบน (เมื่อเข้าถึงลิงก์นี้ให้เลื่อนลงไปที่ภาคผนวก C เพื่อหาตารางอายุการใช้งานที่เหมาะสม)
- หารยอดดุลบัญชีสิ้นปีก่อนหน้า (รายการที่ 2 ในรายการด้านบน) ตามอายุขัย เท่ากับจำนวนเงินที่คุณต้องถอนในปีแรกที่คุณต้องใช้การแจกจ่าย
- ในแต่ละปีหลังจากนั้นให้ใช้อายุขัยเฉลี่ยของปีที่แล้วของคุณที่ลบ 1 และเป็นตัวหารใหม่ที่จะใช้
นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้เครื่องคิดเลขที่สามที่ระบุไว้ในรายการเครื่องคิดเลข RMD ดีๆ 3 เครื่องเพื่อทำแบบฝึกหัดนี้ให้กับคุณ
สิ่งที่ดีเกี่ยวกับตัวเลือกการยืดนี้คือช่วยให้คุณสามารถจ่ายภาษีได้เฉพาะกับจำนวนที่ถอนในขณะที่คุณใช้เวลาออกขณะที่เงินที่เหลืออยู่ในบัญชียังคงเติบโตเป็นภาษีรอการตัดบัญชี
สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมโปรดดูที่ 4 ตัวเลือกสำหรับผู้ที่ไม่ได้เป็นคู่ครองของผู้รับ IRA ที่สืบทอด
ความไว้วางใจหรือหน่วยงานอื่นที่ได้รับ IRA
หากคุณเป็นตัวแทนของความไว้วางใจหรือหน่วยงานอื่นที่ไม่ใช่บุคคลธรรมดาจะใช้กฎชุดอื่น ๆ คุณสามารถใช้เงินสดใน IRA ได้และอาจเป็นไปได้ว่าคุณจะต้องทำภายในห้าปี ยกเว้นกรณีนี้ถ้าผู้รับประโยชน์ทั้งหมดเป็นบุคคลธรรมดาแล้วคุณอาจมีทางเลือกในการยืดเวลาแจกจ่ายออกไปในช่วงอายุขัยของผู้รับประโยชน์ที่ไว้ใจได้มากที่สุด
ดูผู้รับไม่ได้เป็นส่วนบุคคลของ IRS Publication 590 สำหรับรายละเอียด
จะทำอย่างไรกับ Maturing CD
เมื่อซีดีของคุณโตเต็มที่ให้ดูทางการเงินและทางเลือกของคุณ ที่จะตัดสินใจว่าจะมีอะไรต่อไปสำหรับเงินนั้น ต่อไปนี้เป็นสิ่งที่ควรพิจารณาก่อน
จะทำอย่างไรกับ 1099 - แบบฟอร์มภาษีกองทุน
จะทำอย่างไรกับ 401 (K) เมื่อออกจากงาน
ออกจากงานและไม่แน่ใจว่าจะทำอย่างไรกับ 401 (K) หรืออื่น ๆ เกษียณอายุ? คุณมีตัวเลือกมากมายให้เลือก