จะทำอย่างไรกับ 1099 - แบบฟอร์มภาษีกองทุน

ฉันจะทำอะไรกับ 1099 ได้อย่างไร? ฉันต้องยื่นภาษีดังกล่าวกับภาษีของฉันหรือไม่? เหตุใดฉันจึงได้รับ 1099? นี้หมายความว่าฉันเป็นหนี้ภาษี? มีรูปแบบ 1099 รูปแบบแตกต่างกันมากกว่า 10 แบบ แต่รูปแบบ 1099 ที่พบมากที่สุดจะสร้างขึ้นจากกิจกรรมการลงทุนเช่นเงินปันผลกำไรจากเงินทุนและบัญชีการเกษียณอายุ (IRA, 401k, 403b) ประเภทที่นักลงทุนทั่วไปได้รับ 1099 ได้แก่ 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT และ 1099-Q

จะต้องทำอย่างไรกับแบบฟอร์ม 1099-R

ฟอร์มนี้จำเป็นต้องส่งถึงคุณจากผู้ดูแลบัญชีเกษียณเช่น IRA, เงินรายปี, เงินบำนาญ, แผนการแบ่งปันผลกำไรหรือ 401 (k) เมื่อคุณมีการแจกจ่ายบางอย่างในช่วงปีภาษี โปรดทราบว่า การแจกจ่ายไม่ได้หมายความว่าการเบิกถอนเงินสด ใส่เพียงการกระจายหมายความว่าเงินถูกย้ายออกจากบัญชี ตัวอย่างของประเภทของการแจกแจง ได้แก่ การถอนเงินสดบางส่วนหรือทั้งหมดการโยกย้าย IRA หรือการแลกเปลี่ยน 1035 จากเงินรายปี หากการกระจายของคุณเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงจากแผนสนับสนุนโดยนายจ้างเช่น 401 (k) โดยทั่วไปคุณจะไม่ต้องเสียภาษีและควรได้รับแบบฟอร์ม 5498 อธิบายด้วยเช่นกัน

1099-DIV คืออะไร?

แบบฟอร์มนี้ถูกส่งไปยังนักลงทุนจาก บริษัท กองทุนรวมเพื่อแสดงผลการจ่ายเงินปันผลและผลกำไรทั้งหมดที่จ่ายให้กับนักลงทุนในช่วงปีที่เสียภาษี นักลงทุนบางคนอาจสับสนกับแบบฟอร์ม 1099-DIV เนื่องจากอาจไม่ได้รับการชำระเงินด้วยเงินสดจากเงินปันผลหรือผลกำไรจากเงินทุนในระหว่างปี

สำหรับบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไปที่ไม่ได้รับการผ่อนปรนภาษีเงินได้กองทุนรวมอาจได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนเมื่อผู้จัดการกองทุนขายหุ้นในราคาที่สูงกว่าที่ซื้อมาซึ่งก่อให้เกิดผลกำไรจากการลงทุนในกองทุนรวมซึ่งจะได้รับการโอนไปยังผู้ลงทุน . กำไรเหล่านี้มักจะถูกนำกลับมาลงทุนในกองทุน แต่ยังคงเป็นกำไรที่ต้องเสียภาษี

ในบัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเช่น IRAs 401 (k) s และ annuities ไม่มีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีในปัจจุบันจึงไม่มีการส่ง 1099-DIV ให้กับนักลงทุน

คุณต้องการ 1099-INT หรือไม่?

แบบฟอร์มนี้ส่งจากสถาบันเช่นธนาคารเพื่อผู้ถือบัญชีที่ได้รับการจ่ายดอกเบี้ยอย่างน้อย $ 10 ในช่วงปีภาษี ดอกเบี้ยเพื่อไม่ให้สับสนกับการจ่ายเงินปันผลเป็นเรื่องปกติในบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของธนาคารบัตรเงินฝากและบัญชีตลาดเงิน ดอกเบี้ยจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ได้รับในแบบฟอร์มยื่นภาษี 1040 เพื่อให้ได้รายได้รวมสำหรับปีดังนั้นจะต้องรายงานไปยัง IRS

ทำไมคุณอาจต้องการ 1099-Q

แบบฟอร์มนี้ถูกส่งไปยังนักลงทุนที่ได้รับการแจกจ่ายจากบัญชี Coverdell Education Savings Account (ESA) หรือ Section 529 Plan โดยทั่วไปผู้เสียภาษีไม่จำเป็นต้องเสียภาษีในการแจกจ่ายที่น้อยกว่าหรือเท่ากับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรอง

คำแนะนำในการจัดเก็บภาษีกองทุนร่วมกับแบบฟอร์ม 1099

แบบฟอร์ม 1099 จะถูกส่งไปยัง IRS และผู้จ่ายภาษีบุคคลจากสถาบัน (เช่น บริษัท จัดการกองทุนรวมหรือธนาคาร) ที่จ่ายเงินปันผล, เงินทุน, ดอกเบี้ย หรือถอนเงินสด ดังนั้นจึงไม่จำเป็นเสมอไปสำหรับบุคคลที่จะส่งสำเนาไปยัง IRS ด้วยการยื่นภาษี

อย่างไรก็ตามคุณจำเป็นต้องเก็บรักษาเอกสาร 1099 และเอกสารอื่น ๆ ที่ให้หลักฐานสนับสนุนเกี่ยวกับกิจกรรมที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีของคุณ กล่าวอีกนัยหนึ่งนักลงทุนควรเตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบภาษีซึ่งจะต้องมีเอกสารประกอบการยื่นภาษีของคุณ

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเกี่ยวกับข้อกำหนดในการยื่นภาษีที่เหมาะสม คุณอาจไปที่ IRS gov สำหรับขั้นตอนการยื่นแบบมาตรฐาน ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำในการลงทุน ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์