ผ่าน IRA Limit: การหักบัญชี IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อน

หลายคนไม่ได้รับอนุญาตให้ทำผลงานที่หักลดหย่อนภาษีได้กับ IRA ปกติของพวกเขาหรือจำนวนเงินที่บริจาคอาจมีจำนวน จำกัด หากรายได้ของคุณสูงกว่าระดับที่เฉพาะเจาะจงข้อ จำกัด บางอย่างอาจใช้กับคุณที่มีผลต่อความสามารถในการหักผลงานของคุณ

อย่างไรก็ตามคุณยังสามารถประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุของคุณด้วยการบริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลดได้ แม้ว่าเงินสมทบ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนของคุณจะไม่ลดภาษีในปีที่คุณทำรายได้รายได้เหล่านี้จะเป็นภาษีรอการตัดบัญชีซึ่งเป็นข้อได้เปรียบทางภาษีที่สำคัญของ IRA ปกติ

การบริจาคของ IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนสร้างพื้นฐาน

อาจเป็นเรื่องที่น่าท้อใจเมื่อคุณไม่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีทันทีจากผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แต่การเติบโตที่รอการผ่อนปรนภาษีอาจมีนัยสำคัญและในที่สุดอาจทำให้ผลงานมีค่ามากโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณคาดว่าจะมีอัตราภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากเกษียณอายุกว่าที่คุณทำ

เมื่อคุณใช้การแจกแจง IRA ตามปกติระหว่างการเกษียณอายุคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับการเติบโต อย่างไรก็ตามผลงานที่ไม่สามารถหักลดได้จะถือว่าเป็นเกณฑ์ของคุณ เนื่องจากคุณได้จ่ายเงินภาษีอย่างมีประสิทธิภาพเมื่อทำเงินบริจาคแล้วคุณจะไม่ต้องเสียภาษีอีกในภายหลัง

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณได้ทำเงินบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อน 2,000 เหรียญได้เมื่อหนึ่งปีที่ผ่านมาและยอดเงินในบัญชีของคุณผ่านเงินบริจาคเพิ่มเติมและการลงทุนเพิ่มขึ้นมีมูลค่า $ 20,000 เมื่อคุณถอนตัว หากคุณต้องการถอนเงินในช่วงเกษียณอายุ $ 1,000,000 เพียง $ 900 จะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีตั้งแต่ 10% ($ 2,000 หารด้วย $ 20,000) เป็นผลตอบแทนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ยังไม่เป็นที่แน่ชัดว่าผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดเป็นสถานที่ที่ดีที่สุดสำหรับคุณในการสะสมเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณหรือไม่ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณคาดหวังว่ารายได้ของคุณ (และอัตราภาษีของคุณ) จะเพิ่มขึ้นต่อไปคุณอาจต้องการจ่ายภาษีรายได้ขณะที่คุณเดินทางแทนที่จะเลื่อนการชำระเงิน

IRA ข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้

กฎสำหรับการมีส่วนร่วมของ IRA มีความซับซ้อนและต้องจ่ายค่าตรวจสอบเป็นรายปี

นอกจากนี้ขีด จำกัด ของผลงานอาจแตกต่างกันไปในแต่ละปี สำหรับปีภาษี 2017:

• ผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปสามารถรวมเงินจำนวน 6,500 เหรียญเป็น IRAs แบบดั้งเดิมและแบบ Roth ได้
• ผู้ที่อายุ 49 ปีขึ้นไปสามารถใส่เงินรวม 5,500 เหรียญเป็น IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth ได้

ขีด จำกัด เหล่านี้ใช้ไม่ได้กับการจ่ายเงินสะสมหรือการชำระคืนตั๋วสัญญาใช้เงิน

อย่างไรก็ตามคุณอาจไม่สามารถหักทุกอย่างที่คุณให้กับ IRA แบบเดิมได้

หากคุณเป็นลูกจ้างโดย บริษัท ที่มีบัญชีเกษียณอายุในที่ทำงานเช่น 401 (k) หรือ 403 (ข) คุณต้องเสียเงินบางส่วนเพื่อหักเงินสมทบ IRA ของคุณนี่เป็นความจริงไม่ว่าคุณจะเลือกที่จะเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุในที่ทำงานหรือไม่

สำหรับปีภาษี 2017 ผู้ที่ได้รับการคุ้มครองตามแผนเกษียณอายุในที่ทำงานและการยื่นเป็นโสดหรือหัวหน้าครัวเรือนที่มีรายได้ 62,000 เหรียญหรือน้อยกว่านั้นจะมีสิทธิ์หักเงินเต็มจำนวนในขณะที่ยื่นแบบจดทะเบียนสมรสร่วมกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er) และทำให้ $ 99,000 หรือน้อยกว่านั้นมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเต็มจำนวน หากคุณแต่งงานแล้วยื่นพร้อมกันและคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนงานในที่ทำงาน แต่คุณไม่สามารถหักจำนวนเงินทั้งหมดได้หากคุณทำเงินได้ไม่เกิน 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่านั้น

การหักเงินจะถูกตัดออกจากรายได้เมื่อรายได้เพิ่มขึ้น

ผู้ที่แต่งงานแล้วแยกต่างหากจะต้องขึ้นอยู่กับกฎรายได้ที่เข้มงวดมากขึ้นแม้ว่าทุกคนที่ถูกแยกออกจากกันและคนที่อาศัยอยู่กันเป็นเวลาหนึ่งปีจะถือว่า IRS เป็นหนึ่งเดียวเพื่อจุดประสงค์ของข้อ จำกัด เหล่านี้

ในทางตรงกันข้ามถ้าคุณและคู่สมรสของคุณไม่มีสิทธิ์ที่จะเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุในที่ทำางานคุณก็สามารถทำาเงินบริจาค IRA หักได้ตราบเท่าที่คุณ (หรือคู่สมรส) ได้รับรายได้ไม่ว่าจะเป็นจำนวนเงินเท่าใด

Roth IRA เป็นทางเลือก

หลายคนที่มีรายได้เกินขีด จำกัด สำหรับการหัก IRA ตามปกติอาจยังคงมีสิทธิ์ได้รับการสนับสนุน Roth IRA ซึ่งมีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่สูงกว่าอย่างมีนัยสำคัญ (ดู 2017 Roth IRA Income Limits )

ถ้าเป็นกรณีนี้คุณควรเลือกการบริจาค Roth IRA เหนือ IRA ที่ไม่สามารถหักลดรายได้ได้

ถึงแม้ว่าผลงานทั้งหมดจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ แต่ IRA ก็มีส่วนสนับสนุนการเติบโตทางภาษีรอการตัดบัญชี แต่ผลงาน Roth IRA ก็ปลอดภาษี