ข้อ จำกัด ของแผนงานที่ผ่านการรับรอง 2014

คนที่ประกอบอาชีพอิสระหรือธุรกิจขนาดเล็กที่เหมาะสมกับเกณฑ์บางอย่างสามารถประหยัดเงินเพื่อเกษียณอายุผ่านแผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งเรียกว่า HR 10 ซึ่งเป็นแผนการที่เคยเป็นที่รู้จักกันในนามของ Keogh Plan ฉันยังคงใช้คำว่า Keogh เนื่องจากแผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดยทั่วไปและแม้แต่ IRS ก็กล่าวถึงชื่อดังกล่าวเพื่อให้ผู้คนเชื่อมต่อกัน Keogh เป็นชื่อของผู้ชายคนแรกที่ได้รับการออกแบบแผนเหล่านี้ในปีพ. ศ. 2505 เขาได้สร้าง Keogh Act สำหรับ LLCs แต่เพียงผู้เดียวเป็นเจ้าของหรือห้างหุ้นส่วน

หากธุรกิจของคุณมีโครงสร้างเหมือนอย่างใดอย่างหนึ่งข้างต้นโปรดดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนบริการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและข้อ จำกัด ด้านการมีส่วนร่วมสูงสุดในปี 2014

ขีด จำกัด ของแผนบริการที่ผ่านการรับรอง (Keogh) 2014

A Keogh คล้ายกับแผนเกษียณอายุ 401 (k) แต่จะมีสองสายพันธุ์ แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เป็นเงินบำนาญแบบดั้งเดิมซึ่งคุณสามารถทำเงินได้มากถึง 205,000 เหรียญในปี 2556 และ 210,000 เหรียญในปี 2557 ถึง 100% ของค่าชดเชย มันทำให้มันเป็นทางเลือกที่น่าสนใจสำหรับการชดเชยสูงบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระที่ต้องการมีส่วนร่วมดอลลาร์พิเศษบางอย่างก่อนที่จะเกษียณอายุ แผนรายได้ที่กำหนดไว้ช่วยให้คุณสามารถกำหนดจำนวนเงินที่จะจ่ายได้ในแต่ละปี คุณอาจได้รับ Keogh You กำหนดส่วนที่จะทำในแต่ละปี คุณสามารถทำได้สองวิธีคือการแบ่งปันผลกำไรหรือการซื้อเงิน ด้วยการแบ่งปันผลกำไรคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงวงเงิน $ 50,000 ในปี 2012 และสามารถหักได้สูงสุด 25% ของรายได้ สิ่งที่คุณเลือกที่จะมีส่วนร่วมในแผนการแบ่งปันผลกำไรสามารถเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปี

ด้วยแผนการซื้อเงินคุณจะกำหนดเปอร์เซ็นต์ของผลกำไรที่จะวางไว้ใน Keogh แต่จะต้องมีส่วนร่วมดังกล่าวหากมีผลกำไรและไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ หากไม่มีการบริจาคคุณจะได้รับโทษ

ผลงานที่เกิดขึ้นกับแผนแต่ละประเภทจะทำขึ้นก่อนหักภาษีซึ่งหมายความว่าพวกเขาถูกนำออกจากเงินเดือนที่ต้องเสียภาษีหรือคุณสามารถหักภาษีก่อนหน้ากับการคืนภาษีเงินได้ประจำปีของคุณได้

เช่นเดียวกับแบบดั้งเดิม 401 (k) เงินที่จ่ายให้ Keogh สามารถนำไปลงทุนได้จนกว่าจะเกษียณอายุเมื่ออายุ 59 1/2 และไม่ช้ากว่า อายุ 70 ​​ปีการถอนเงินที่เกิดก่อนเวลาดังกล่าวจะถูกเก็บภาษีในระดับรายได้ของรัฐบาลกลางและอาจเป็นของรัฐและท้องถิ่นบวกกับข้อยกเว้นบางประการคุณอาจได้รับค่าปรับ 10%

คุณลงทุนเงินตามแผนของคุณในช่วงการลงทุนโดยทั่วไป คุณสามารถเลือกจากหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและประเภทอื่น ๆ ของการลงทุน

ไม่เหมือนกับแผนเกษียณอายุสำหรับธุรกิจขนาดเล็กประเภทอื่น Keoghs ต้องมีการจัดตั้งก่อนสิ้นปีเพื่อหักภาษีเงินได้ในปีนั้น ๆ แต่ถ้าคุณมีที่จัดตั้งขึ้นคุณสามารถบริจาคสำหรับปีก่อนได้จนถึงเวลาที่คุณยื่นภาษี

HR 10s หรือ Keogh Plan เหมาะสำหรับธุรกิจของคุณหรือไม่?

หากคุณกำลังพิจารณา HR 10 คุณควรรู้ว่าพวกเขาต้องใช้เอกสารประจำปีเป็นจำนวนมาก แบบฟอร์ม IRS 5500 ต้องยื่นในแต่ละปีและสำหรับส่วนมากของเราที่จะต้องได้รับความช่วยเหลือจากนักบัญชีภาษีหรือนักวิชาชีพทางการเงิน ในความเป็นจริงหากคุณกำลังพิจารณา Keogh คุณอาจจะหารือทางเลือกของคุณกับผู้วางแผนทางการเงินหรือที่ปรึกษาด้านภาษี ฉันไม่สามารถแม้แต่จะเริ่มต้นเพื่อปกปิดความซับซ้อนที่เป็นไปได้ของแผนเหล่านี้สำหรับคุณและธุรกิจของคุณ

(แม้ว่าไซต์ของ IRS ดูเหมือนไม่มีข้อมูล) หากคุณเป็นผู้ดำเนินการเพียงรายเดียว SEP IRA มีข้อ จำกัด ที่คล้ายกันและง่ายกว่ามากในการสร้างและดูแลรักษา

เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อเป็นข้อมูลและเพื่อการอภิปรายเท่านั้น ไม่ใช่เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินอย่างมืออาชีพและไม่ควรเป็นพื้นฐานสำหรับการลงทุนหรือการตัดสินใจในการวางแผนภาษีของคุณ ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์