3 ข้อ จำกัด ในการบริจาคกองทุนรวมเพื่อการกุศล

คุณเคยคิดถึงการบริจาคกองทุนเพื่อการกุศลหรือไม่? ไม่ว่าคุณจะใจดีพอที่จะแชร์ของขวัญในกองทุนรวมของคุณเพื่อการกุศลคุณจะต้องรู้มากกว่าเพียงแค่ผลกระทบเชิงบวกจากการบริจาคของคุณ คุณจะต้องการทราบถึงผลกระทบทางภาษี

การสันนิษฐานว่าคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีของรัฐบาลกลางอย่างสมบูรณ์เกี่ยวกับจำนวนเงินบริจาคที่บริจาคจากกองทุนเพื่อการกุศล

ในขณะที่ผู้เสียภาษีจำนวนมากสามารถนำของขวัญไปบริจาคเพื่อการกุศลได้อย่างเต็มที่ แต่คนอื่นจะได้รับการ จำกัด

มีอยู่ 3 ประการด้วยกันคือเหตุผลที่การลดหย่อนภาษีสำหรับของขวัญการกุศลของกองทุนรวมอาจมีจำนวน จำกัด

ระยะเวลาการถือครองและเงินบริจาคจากกองทุน

หากคุณชื่นชมหุ้นของกองทุนรวมของคุณต่อองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม แต่คุณถือหุ้นไว้เป็นเวลา 12 เดือนหรือน้อยกว่านั้นการลดหย่อนภาษีของคุณจะ จำกัด จำนวนเงินที่คุณ ลงทุนในกองทุน - หรือต้นทุนที่ปรับตามเกณฑ์โดยสมมติว่าต้นทุนต่ำกว่ามูลค่าตลาดเต็มของของขวัญ

หากคุณถือหุ้นเกิน 12 เดือนคุณอาจมีสิทธิ์หักมูลค่าตลาดทั้งหมดของของขวัญ (สำหรับวัตถุประสงค์ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง) ดูด้านล่างสำหรับข้อ จำกัด อื่น ๆ ที่อาจใช้

ตัวอย่างเช่น:

• คุณลงทุน $ 1, 500 ในกองทุนรวม
• หลายเดือนต่อมากองทุนมีมูลค่า $ 2,000
• คุณให้ของขวัญมูลค่าเต็มมูลค่า 2,000,000 บาทแก่องค์กรการกุศลที่คุณชื่นชอบ 11 เดือนหลังจาก คุณซื้อกองทุน

การหักภาษี (สมมติว่าคุณมีคุณสมบัติอื่น ๆ ดูด้านล่าง) จะถูก จำกัด ไว้ที่ $ 1, 500

• AGI ข้อ จำกัด และการบริจาคสมทบทุน

หากคุณให้หุ้นของกองทุนรวมของคุณ (12 เดือนและหนึ่งวัน) เพื่อการกุศลการหักภาษีจะถูก จำกัด ไว้ที่ 30% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ (AGI)

หากคุณเป็นเงินสดหรือกองทุนรวมของขวัญที่คุณถือไว้ในระยะเวลาสั้น ๆ (12 เดือนหรือน้อยกว่านั้น) เพดานที่หัก 50% ของ AGI ของคุณ

หากคุณประสบกับ AGI ข้อ จำกัด ด้านการกุศลของกองทุนรวมคุณจะได้รับการหักลดหย่อนระยะเวลาไม่เกินห้าปี

การหักเงินตามรายการและเงินบริจาคจากกองทุน

หากคุณให้หุ้นของกองทุนรวมเพื่อการกุศล แต่คุณไม่หักรายละเอียดการหักเงินของคุณคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้หักเงินบริจาคเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีของรัฐบาลกลาง

คำพูดสุดท้ายเกี่ยวกับการบริจาคเพื่อการกุศลของกองทุนรวม

กฎหมายภาษีเปลี่ยนบ่อย ๆ และบุคคลทั่วไปต้องเผชิญกับสถานการณ์รายได้ที่แตกต่างกัน ขอแนะนำให้คุณติดต่อผู้จัดเตรียมภาษีเพื่อพิจารณาว่าข้อ จำกัด ข้างต้น (และข้อ จำกัด อื่น ๆ ) มีผลกับสถานการณ์ของคุณหรือไม่

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีกองทุนรวมด้วยลิงก์ที่มีประโยชน์เหล่านี้:

กลยุทธ์การลงทุนในการลดภาษีเงินได้

ข้อผิดพลาดสูงสุดที่มีการลงทุนร่วมกัน

หลีกเลี่ยงการเสียภาษีคู่สมรสของกองทุนรวม

Disclaimer:

ข้อมูลในเว็บไซต์นี้มีไว้เพื่อการอภิปรายเท่านั้นและไม่ควรเข้าใจผิดว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือคำแนะนำในการลงทุนภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์