วีดีโอ: ความหมายของฟอร์มในโปรแกรม Assess 2010 2024
หากคุณมี IRA หรือบัญชีออมทรัพย์ที่ชอบด้วยภาษีประเภทอื่นคุณอาจได้รับสำเนาแบบฟอร์ม 5498 จากสถาบันการเงินบางแห่งหลังจากวันแรกของปี กรมสรรพากรได้รับสำเนา เหนือสิ่งอื่นใดแบบฟอร์ม 5498 บอก IRS ว่าคุณสนับสนุน IRA ของคุณในช่วงปีภาษีเท่าใด
ข้อมูลอะไรถูกรายงาน?
แบบฟอร์ม 5498 รายงานข้อมูลบัญชีประเภทต่างๆ ได้แก่
ผลงานที่ทำกับ IRA, HSAs และ ESA แผน- มูลค่าตลาดยุติธรรมของ IRAs หรือบัญชีอื่น ๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม
- ไม่ว่าผู้ถือบัญชีจะต้องเริ่มต้นใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ หรือไม่ > คุณควรได้รับแบบฟอร์ม 5498 สำหรับบัญชีแต่ละประเภทที่คุณมี - แบบดั้งเดิม IRA, Roth IRA, SEP IRA และอื่น ๆ - ที่สถาบันการเงินแต่ละแห่ง หากคุณมี SEA IRA และ Roth IRA ที่ธนาคารเดียวกันธนาคารจะออกแบบฟอร์ม 5498 สำหรับแต่ละบัญชี แต่สถาบันการเงินจะจัดกลุ่มบัญชีทั้งหมดในแบบเดียวกันเป็นแบบฟอร์มเดียว 5498 ตัวอย่างเช่น Roth IRAs ทั้งหมดที่ ธนาคารรายหนึ่งจะรายงานในรูปแบบใดแบบหนึ่ง
-
ฟอร์มสามรูปแบบ 5498
แบบฟอร์ม 5498 มีสามรูปแบบขึ้นอยู่กับสิ่งที่พวกเขารายงานแบบฟอร์ม 5498 ข้อมูลการมีส่วนร่วมของ IRA
รายงานข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีเกษียณอายุแต่ละแบบเช่น IRA แบบดั้งเดิม Roth IRAs IRAs SEP และแผน IRA ที่เรียบง่าย
- แบบฟอร์ม 5498-SA รายงานข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)
-
- ตอนนี้คุณจะได้รับแบบฟอร์ม 5498 หรือไม่? แบบฟอร์ม 5498 ถูกส่งออกไปภายในวันที่ 31 มกราคมไปยังบัญชี IRA ที่ต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนด ช่อง 11 จะได้รับการตรวจสอบหากคุณเข้าสู่อายุ 70 1/2 ปีในช่วงปีปัจจุบัน กล่องนี้ทำหน้าที่เป็นตัวเตือนว่าคุณควรเริ่มใช้ RMDs ไม่ช้ากว่าวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากที่คุณเปลี่ยน 70 1/2
ไม่เช่นนั้นถ้าคุณไม่ต้องเริ่มใช้ RMDs สถาบันจะมีเวลาถึงวันที่ 31 พฤษภาคมเพื่อส่งแบบฟอร์มให้คุณ
แบบฟอร์ม 5498 ต้องยื่นต่อ IRS ภายในวันที่ 31 พ.ค. การบริจาคสำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้ที่ทำขึ้นจนถึงวันที่ 15 เมษายนจะรวมอยู่ในแบบฟอร์ม 5498 สำหรับบัญชี IRA แบบดั้งเดิมและ Roth ผู้ถือบัญชีไออาร์เอจำนวนมากจะไม่ได้รับ ข้อมูลจนถึงพฤษภาคม แต่คุณควรมีข้อมูลดังกล่าวในบันทึกของคุณเอง
คุณจำเป็นต้องใส่ข้อมูลนี้เกี่ยวกับการคืนภาษีหรือไม่?
คุณได้รวมข้อมูลใด ๆ ที่พบในแบบฟอร์ม 5498 ไว้ในเอกสารการคืนภาษีของคุณแล้ว คนส่วนใหญ่ที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเสร็จสิ้นภายในสิ้นเดือนพฤษภาคมจะไม่ต้องแก้ไขหรือแก้ไขผลตอบแทน แบบฟอร์ม 5498 ทำหน้าที่ส่วนใหญ่เป็นการยืนยันข้อมูลที่คุณให้ไว้กับ IRS แล้วอย่างไรก็ตามควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าข้อมูลที่รายงานในแบบฟอร์มตรงกับบันทึกและการคืนภาษีของคุณ
วิธีตรวจสอบข้อมูล
จำนวนเงินสมทบสำหรับ IRA แสดงถึงการบริจาคทั้งหมดที่ทำผ่านกำหนดเวลาการระดมทุน IRA โดยปกติคือ 15 เมษายนสำหรับปีภาษีเฉพาะ จำนวนเงินสมทบสำหรับแผน SEP และ SIMPLE แสดงถึงการบริจาคทั้งหมดที่ทำขึ้นในระหว่างปีปฏิทินโดยไม่คำนึงถึงปีภาษีที่กำหนดโดยผู้บริจาค
แบบฟอร์ม 5498 แสดงถึงการบริจาคทั้งหมดแม้ว่าบางส่วนหรือทั้งหมดจะถูกเพิกถอน
ผลงานที่ IRA แบบดั้งเดิมจะได้รับการรายงานในช่อง 1 ของแบบฟอร์ม 5498 ผลงาน IRA แบบดั้งเดิมที่หักจากผลงานจะได้รับการรายงานในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 32 รายงาน IRA แบบดั้งเดิมที่ไม่ได้รับการยอมรับจะรายงานในแบบฟอร์ม 8606 บรรทัดที่ 1 จำนวนเงินที่แสดงในช่อง 1 ของ แบบฟอร์ม 5498 รวมถึงการบริจาคทั้งหมดที่ทำขึ้นเพื่อ IRA แบบดั้งเดิมที่ถูกกำหนดให้เป็นสำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้
ผลงานของ Roth IRA จะไม่ได้รับการรายงานในการคืนภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามจำนวนเงินที่แสดงในกล่อง 10 ของแบบฟอร์ม 5498 สะท้อนให้เห็นถึงผลงานทั้งหมดที่คุณทำกับ Roth IRA ซึ่งกำหนดให้เป็นปีภาษีก่อนหน้านี้
- หากคุณเป็นผู้ทำงานอิสระรายได้จาก SEP และ IRA SIMPLE จะได้รับการรายงานในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 28 SEP และ SIMPLE IRA เงินสมทบที่นายจ้างจ่ายให้กับบัญชีของพนักงานจะไม่ปรากฏในหมายเลข 1040 ของพนักงาน แต่ ควรปรากฏในช่อง 12 ใน W-2 พร้อมกับรหัส รหัส F ระบุ SEP IRA และรหัส S สำหรับ IRA แบบง่าย เงินสมทบ SEP และ SIMPLE สะท้อนให้เห็นถึงเงินที่จ่ายจริงในช่วงปีปฏิทินแทนที่จะเป็นปีภาษีที่กำหนดไว้ในรูปแบบของผลงานแบบดั้งเดิมและ Roth IRA
- การบริจาคแบบโรลโอเวอร์ปรากฏในช่อง 2 ของแบบฟอร์ม 5498 พวกเขาควรจะตรงกับแบบฟอร์ม 1099-R ที่คุณได้รับซึ่งแสดงการหมุนเวียนโดยตรงรวมทั้งการหมุนเวียนโดยทางอ้อมที่คุณทำ
- การแปลง Roth IRA ปรากฏในช่อง 4 ในแบบฟอร์ม 5498 นอกจากนี้ควรเทียบกับฟอร์ม 1099-R ที่คุณได้รับจาก Conversion ของ Roth IRA และควรจับคู่สิ่งที่ปรากฏบนแบบฟอร์ม 8606 ในบรรทัดที่ 8, 16 หรือ 21
- คุณจะพบบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ด้านสุขภาพในช่อง 2 ของแบบฟอร์ม 5498-SA สิ่งเหล่านี้สะท้อนถึงการบริจาคทั้งหมดสำหรับปีภาษีก่อนหน้าทั้งที่คุณทำและผลงานใด ๆ ของนายจ้าง ผลงานของนายจ้างของคุณจะได้รับการรายงานในช่อง 12 ของแบบฟอร์ม W-2 ภายใต้รหัส W. ส่วนบุคคลจะต้องตรงกับจำนวนเงินที่แสดงไว้ในบรรทัดที่ 25 จาก 1040 ของคุณ
IRS Mileage Refundance คืออะไร?
หลาย บริษัท ใช้อัตราการชำระเงินคืนของกรมสรรพสามิตเพื่อคืนเงินให้กับพนักงานในการเดินทางเพื่อทำธุรกิจ เป็นที่ยอมรับและผู้เสียภาษีจำนวนมากใช้มัน เรียนรู้เพิ่มเติม.
Medicaid Estate Recovery หรือ Medicaid Death Tax คืออะไร?
"การกู้คืนอสังหาริมทรัพย์โดยใช้ Medicaid" ใช้กับกลุ่มคนสองกลุ่ม เรียนรู้ว่าการกู้คืนข้อมูล Medicaid คืออะไรและวิธีหลีกเลี่ยงปัญหานี้ในบทความนี้
Tax Exchange Format (TXF) คืออะไร?
การส่งออกข้อมูล TXF จากซอฟต์แวร์ทางการเงินของคุณและนำเข้าไปในซอฟต์แวร์ภาษีของคุณจะช่วยประหยัดเวลาในการเตรียมการคืนภาษีเงินได้ของคุณ