พันธบัตรที่มีภาษีและรายได้ปลอดภาษี

พันธบัตรถือเป็นส่วนสำคัญของแผนการเงินจำนวนมาก แต่มีเรื่องที่ต้องเสียภาษีที่คุณต้องระบุ

นักลงทุนส่วนใหญ่ซื้อพันธบัตรด้วยเหตุผลสองประการคือความปลอดภัยและ / หรือรายได้ พันธบัตรสามารถให้ความมั่นคงบางอย่างสำหรับผลงานของคุณเพื่อตอบโต้ความผันผวนของหุ้นในขณะที่สร้างรายได้ในปัจจุบันหรือในอนาคต

หากคุณเป็นเจ้าของหุ้นคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับการเติบโตจนกว่าคุณจะขายและจากอัตราการเพิ่มทุน

แม้เงินปันผลจะได้รับการรักษาภาษีเป็นพิเศษ

สถานการณ์การเสียภาษี

พันธบัตรอาจเผชิญกับภาษีได้ทันทีเนื่องจากคุณได้รับรายได้ประจำปีละ 2 ครั้ง ต่อไปนี้เป็นวิธีที่สถานการณ์ทางภาษีจะลดลงต่อประเภทพันธบัตร:

• U S. ธนารักษ์ประเด็น - บันทึกและตั๋วเงินเหล่านี้สร้างภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐหรือท้องถิ่น
• พันธบัตรเทศบาล - Municipals หรือ Munus ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและถ้าคุณซื้อในรัฐที่คุณอาศัยอยู่ไม่มีภาษีของรัฐและท้องถิ่น เหล่านี้บางครั้งเรียกว่า "ฟรีสามครั้ง "
• พันธบัตรองค์กร - พันธบัตรรัฐวิสาหกิจไม่มีบทบัญญัติที่ปลอดภาษี
• พันธบัตรคูปองศูนย์ - พันธบัตรคูปองที่เป็นศูนย์จะขายที่มีส่วนลดมากและไม่มีดอกเบี้ยรายปี มูลค่าที่ครบกำหนดชำระเมื่อครบกำหนด อย่างไรก็ตาม IRS คำนวณดอกเบี้ยโดยนัยโดยนัยและคุณต้องรับผิดสำหรับจำนวนเงินนั้นแม้ว่าคุณจะไม่ได้รับจนกว่าพันธบัตรจะครบกำหนด

หลักเกณฑ์

เป็นแนวทางทั่วไปสำหรับพันธบัตรและภาษี อย่างที่คุณเห็นพันธบัตรเทศบาลเป็นข้อตกลงด้านภาษีที่ดีที่สุด แน่นอนผลตอบแทนของ Munus สะท้อนถึงผลประโยชน์นี้

นักลงทุนมักไม่ค่อยมองว่าพันธบัตรจะดีกว่าหุ้นแม้ว่าจะเกิดเหตุการณ์นี้เป็นระยะ หน้าที่หลักของพันธบัตรในพอร์ตมีเสถียรภาพและรายได้

มีวิธีการที่รวดเร็วและสกปรกในการพิจารณาวิธีการเปรียบเทียบพันธบัตรเทศบาลกับหุ้นหลังหักภาษี (ซึ่งเป็นพื้นฐานเดียวที่มีความสำคัญ)

ให้ใช้สูตรดังต่อไปนี้

คิดอัตราภาษี (marginal tax rate) ของคุณ (สิ่งที่คุณจ่ายต่อดอลลาร์ต่อไปของรายได้) และ

การคำนวณทางคณิตศาสตร์

ลบออกจากหมายเลข 1 จากนั้นแบ่งผลตอบแทนจากผลลัพธ์เพื่อให้ได้ผลตอบแทนที่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่นถ้าคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 28 เปอร์เซ็นต์และพิจารณา muni ที่มีอัตราผลตอบแทน 2. 8% การคำนวณจะมีลักษณะดังนี้:

0 028 / (1 - 0 .28) = 3. 89%

มุนีนี้จะให้ผลตอบแทนที่เหมือนกันเช่นเดียวกับการรักษาความปลอดภัยที่ต้องเสียภาษีจ่ายประมาณ 3. 89 เปอร์เซ็นต์ หากคุณเพิ่มภาษีรัฐและท้องถิ่นก็อาจผลักดันผลตอบแทนที่ต้องเสียภาษีของคุณให้สูงขึ้น

บทสรุป

แน่นอนว่าหุ้นมีการออกพันธบัตรอยู่ตลอดเวลา แต่ถ้าคุณกำลังมองหารายได้ที่ค่อนข้างปลอดภัยในราคาที่เหมาะสมพันธบัตรเทศบาลน่าจะคุ้มค่ากับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของพวกเขา

ย้อนกลับไปที่ศูนย์ข้อมูลตราสารหนี้