ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจแคนาดา - ภาษีหัก ณ ที่จ่ายทางธุรกิจ

นี่คือรายการค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดา คลิกที่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เชื่อมโยงอยู่ในรายการเพื่อไปยังหน้าเว็บที่มีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการใช้ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจนั้น ๆ โดยเป็นการหักภาษีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดา

หมายเหตุ: รายการนี้ไม่รวมทุกอย่าง หากรายการที่คุณคิดว่าใช้เป็นการหักภาษีธุรกิจไม่อยู่ในรายการนี้ไม่ได้หมายความว่าไม่ใช่ค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องตามกฎหมาย

สำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) กำหนดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักค่าใช้จ่ายเป็น "ค่าใช้จ่ายใด ๆ ในปัจจุบันที่เหมาะสมที่คุณจ่ายหรือจะต้องจ่ายเพื่อสร้างรายได้ให้กับธุรกิจ"

ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับธุรกิจทั่วไป

ค่าธรรมเนียมด้านการบัญชีและกฎหมาย (เกี่ยวข้องกับธุรกิจ)

• ค่าโฆษณา (ดูเพิ่มเติมที่: 10 วิธีต้นทุนต่ำเพื่อส่งเสริมธุรกิจของคุณ)
• ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับรถยนต์ และการหักค่าใช้จ่ายทุนในการซื้อยานพาหนะ - ดูรายละเอียดค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับยานยนต์ที่คุณสามารถเรียกร้องภาษีเงินได้ในแคนาดาได้อย่างไรและวิธีการเรียกร้องค่าชดเชย CCA (ค่าใช้จ่ายด้านต้นทุนทุน) ในยานพาหนะที่ซื้อเพื่อใช้ในธุรกิจ)
• หนี้สูญ ค่าปรับธนาคาร
• ภาษีธุรกิจและใบอนุญาตประกอบธุรกิจ
• ค่าบริการผู้ให้บริการระบบคลาวด์
• ค่าบริการจัดเก็บข้อมูล
• ค่าธรรมเนียมการประชุมและการประชุม
• คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ (ค่าที่ปรึกษาเป็นต้น)
• ดอกเบี้ยจ่าย (จากเงินที่ยืมเพื่อดำเนินธุรกิจ)
• ค่าประกัน (สำหรับอาคารเครื่องจักรหรืออุปกรณ์)
• ค่าธรรมเนียมการเป็นผู้ให้บริการอินเทอร์เน็ต (ISP) 999 ค่าธรรมเนียมการเป็นสมาชิก (สำหรับองค์กรที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจรวมถึงการสมัครสมาชิกสิ่งพิมพ์ที่เกี่ยวกับธุรกิจ)
• ค่าอาหารและค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิง < (ค่าจัดส่งและจัดส่ง)

พรีเมี่ยมประกันสุขภาพส่วนตัว (PHSP) - คุณสามารถหักค่าพรีเมี่ยม PHSP ที่คุณจ่ายเพื่อประกันตัวคุณหรือสมาชิกคนใดก็ได้ ของครอบครัวของคุณตราบเท่าที่คุณมีส่วนร่วมในธุรกิจของคุณและมีรายได้มากกว่า 50% ของรายได้รวม

• ค่าใช้จ่ายในการส่งเสริม
• ภาษีทรัพย์สิน
• ค่าใช้จ่ายในการซ่อมแซมและบำรุงรักษา
• เงินเดือนของพนักงาน - รวมถึงเงินเดือน ของสมาชิกในครอบครัว (การจ้างสมาชิกในครอบครัวเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการประหยัดภาษีโดยแบ่งรายได้) โปรดทราบว่าคุณไม่สามารถจ่ายเงินเดือนให้กับสมาชิกในครอบครัวได้มากกว่าที่คุณจะจ่ายให้คนอื่นในการทำงาน
• ค่าใช้จ่ายในการโทรศัพท์ / โทรคมนาคม
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง
• สาธารณูปโภค
• รายจ่ายในการประกอบธุรกิจในบ้าน
• ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับธุรกิจที่บ้าน
• โปรดทราบว่าหากคุณดำเนินธุรกิจในบ้าน ธุรกิจที่คุณต้องแยกส่วนของธุรกิจค่าใช้จ่ายจากค่าใช้จ่ายส่วนตัวตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถหักการชำระเงินจำนองทั้งหมดในบ้านหรือใบเรียกเก็บค่าไฟฟ้าทั้งหมดของคุณได้คุณสามารถหักค่าส่วนหนึ่งส่วนของเปอร์เซ็นต์ตามที่บ้านใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจได้
• การหักภาษีอื่น ๆ สำหรับพนักงานบัญชีเงินเดือน
• เบี้ยประกันที่จ่ายให้นายจ้างสำหรับแคนาดาหรือเงินช่วยเหลือจากQuébecแผนบำเหน็จบำนาญ
• การประกันการจ้างงาน
• ค่าชดเชยคนงาน
• การประกันความเจ็บป่วยอุบัติเหตุทุพพลภาพหรือรายได้

ภาษี เครดิต

นอกเหนือจากการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจแล้วยังมีเครดิตภาษีต่างๆที่ธุรกิจของคุณอาจมีคุณสมบัติ ได้แก่ :

• การวิจัยทางวิทยาศาสตร์และเครดิตภาษีเพื่อการพัฒนาด้านการทดลอง - หากธุรกิจของคุณมีส่วนร่วมในการวิจัยและพัฒนาทางวิทยาศาสตร์ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคุณอาจ มีเครดิตภาษีการลงทุน
• เครดิตภาษีการลงทุน - ซึ่งรวมถึงสินเชื่อสำหรับการสร้างงานฝึกงานการลงทุนในสถานที่ให้บริการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมพื้นที่การดูแลเด็ก ฯลฯ (ดูเครดิตภาษีการลงทุนสำหรับธุรกิจของแคนาดา)

การหักเงินสำรองค่าเผื่อทุน เมื่อคุณกำลังทำงานกับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในการหักภาษีคุณจะต้องการทราบเกี่ยวกับการหักเงินทุนค่าใช้จ่าย (CCA) CCA อนุญาตให้คุณหักค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ทุนเช่นอาคารยานพาหนะอุปกรณ์เฟอร์นิเจอร์และเครื่องจักร

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ CCA โปรดดูที่:

• 8 ยุทธศาสตร์ด้านภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็กเพื่อลดภาษีเงินได้ในประเทศแคนาดา (ตอนที่ 5)
• การคำนวณค่าเผื่อต้นทุนทุน (CCA)
• วิธีการขอรับค่าใช้จ่ายยานพาหนะ CCA
• เก็บรายรับดังกล่าว

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บใบเสร็จรับเงินทั้งหมดสำหรับค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจที่ได้รับการอ้างสิทธิ์หากคุณได้รับการตรวจสอบหรือได้รับการร้องขอเป็นอย่างอื่นเพื่อให้ใบเสร็จรับเงินสนับสนุนการอ้างสิทธิ์ของคุณและคุณไม่สามารถให้การเรียกร้องของพวกเขาได้จะไม่ได้รับอนุญาต

หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายโปรดตรวจสอบกับนักบัญชีของคุณ

• เช่นเคยตรวจสอบกับนักบัญชีหรือสำนักงานสรรพากรแคนาดาหากคุณสงสัยเกี่ยวกับศักยภาพในการหักภาษีของค่าใช้จ่ายทางธุรกิจโดยเฉพาะ การก้าวร้าวมากเกินไปเมื่อหักค่าใช้จ่ายเป็นวิธีที่แน่ใจว่าจะดึงดูดความสนใจของ CRA นี่เป็นความจริงอย่างยิ่งสำหรับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวและธุรกิจก่อสร้างและธุรกิจให้บริการอาหาร (ดู 10 ธงแดงที่จะได้รับการตรวจสอบธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดาของคุณ)
• ความคาดหวังที่สมเหตุสมผลของกำไร

เพื่อที่จะหักค่าใช้จ่ายธุรกิจของคุณต้องมี "ความคาดหวังที่เหมาะสมของผลกำไร" ตาม CRA คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้โดยไม่ จำกัด ระยะเวลาโดยที่ธุรกิจของคุณจะไม่ก่อให้เกิดรายได้

ภาษีเงินได้นิติบุคคลแคนาดา

8 กลยุทธ์ภาษีเพื่อลดการหักภาษีเงินได้นิติบุคคล