รอบการแปลงเงินสดเป็นหนึ่งในเมตริกที่สำคัญที่สุดที่เจ้าของธุรกิจควรคำนวณเมื่อดำเนินการวิเคราะห์กระแสเงินสดของ บริษัท สิ่งอื่น ๆ ที่เท่าเทียมกันจะดีกว่าถ้ามีรอบการแปลงเป็นเงินสดสั้นกว่าระยะเวลาที่ยาวนานกว่า เป็นตัวชี้วัดสภาพคล่องของ บริษัท ของคุณ แต่ก็มีมากกว่านั้น
รอบการแปลงเงินสด
วงจรการแปลงเงินสด (CCC) เป็นกระบวนการหรือวงจรที่ บริษัท ซื้อสินค้าคงคลังขายสินค้าคงคลังในเครดิตเป็นลูกหนี้และรวบรวมบัญชีลูกหนี้หรือเปลี่ยนเป็นเงินสด .
บริษัท ต้องการเงินสดเพื่อชำระค่าตั๋วเงินเอง วัฏจักรการแปลงเงินสดจะดูที่เวลาที่เชื่อมโยงกับการแปลงสินค้าคงคลังและลูกหนี้เป็นเงินสดตลอดจนระยะเวลาที่ บริษัท จะได้รับชำระค่าใช้จ่ายโดยไม่ต้องเสียค่าปรับใด ๆ
เจ้าของธุรกิจต้องคำนวณวัฏจักรการแปลงเป็นเงินสด บอกให้เจ้าของทราบจำนวนวันที่ว่าเงินสดหรือทุนอยู่ในกระบวนการทางธุรกิจของ บริษัท วัฏจักรการแปลงเงินสดเป็นตัวชี้วัดประสิทธิภาพของเงินทุนหมุนเวียน
การคำนวณรอบการจ่ายกระแสเงินสดของ บริษัท
การคำนวณวัฏจักรของการคำนวณเป็นเงินสดประกอบด้วย 3 ส่วนคือสินค้าคงเหลือลูกหนี้และเจ้าหนี้ ในการคำนวณรอบการแปลงเป็นเงินสดขั้นแรกคุณต้องคำนวณระยะเวลาการแปลงสำหรับสินค้าคงคลังและลูกหนี้และระยะเวลาการเลื่อนการชำระเงิน
ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลังคือระยะเวลาเฉลี่ยในการแปลงสินค้าคงคลังเป็นสินค้าสำเร็จรูปและขายสินค้าเหล่านั้น
ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลัง = สินค้าคงคลัง / ขายต่อวัน = # วัน
ระยะเวลาเรียกเก็บหนี้เรียกว่ายอดขายรายวัน (DSO) หรือระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย ยังระบุเป็นจำนวนวัน นี่คือสูตร:
ระยะเวลาเก็บหนี้ (DSO) = ลูกหนี้ / ยอดขาย / 365 = # วัน
ระยะเวลาการชำระบัญชีเจ้าหนี้เป็นระยะเวลาเฉลี่ยระหว่าง บริษัท ซื้อวัสดุวัสดุและแรงงานจากซัพพลายเออร์ของ บริษัท เกี่ยวกับบัญชีเจ้าหนี้และเมื่อจ่ายสำหรับพวกเขา ต่อไปนี้เป็นสูตร:
ระยะเวลาการชำระบัญชีเจ้าหนี้ = เจ้าหนี้ / ราคาขาย / 365 = # วัน
การใช้สูตรและข้อมูลทั้งสามจากงบดุลและงบกำไรขาดทุนเราได้รับข้อมูลที่เราต้องการในการคำนวณ วงจรการแปลงเงินสด นี่คือการคำนวณ:
รอบการแปลงเงินสด (CCC) = ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลัง + ระยะเวลาการเก็บหนี้ลูกหนี้ - ระยะเวลาการชำระบัญชีเจ้าหนี้
จะแสดงเจ้าของธุรกิจหรือผู้จัดการทางการเงินเป็นระยะเวลาที่ค่าเงินดอลลาร์ผูกอยู่
การจัดการวงจรการแปลงเงินสดสำหรับความต้องการของคุณ
ธุรกิจรู้ได้อย่างรวดเร็วว่าสามารถจัดการวงจรการแปลงเงินสดเพื่อประโยชน์ของตนได้สิ่งที่คุณต้องการทำคือ
ตัดวงจรการแปลงเงินสดให้สั้นลง เพื่อให้เงินของคุณไม่ได้ผูกติดอยู่ในกระบวนการผลิตนานเกินความจำเป็น คุณสามารถลดรอบการแปลงเงินสดด้วยการลดระยะเวลาการแปลงพื้นที่โฆษณาและระยะเวลาเก็บหนี้ คุณทำแบบนั้นได้อย่างไร? พยายามเร่งกระบวนการผลิตด้วยการประมวลผลและขายสินค้าได้เร็วขึ้นและเร่งการจัดเก็บลูกหนี้
เกี่ยวกับเจ้าหนี้ชะลอการชำระเงินของคุณ แต่ไม่ต้องเสียค่าบริการล่าช้า การตัดทอนวัฏจักรการแปลงเงินสดจะทำให้ บริษัท มีเงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้น