การสูญเสียการพนันไม่ส่งผลกระทบต่อการคืนภาษีของคุณเกือบเท่ากับการชนะการพนัน ขาดทุนเพียงบางส่วนชดเชยผลกระทบทางภาษีจากการชนะการพนัน
หากคุณเป็นนักพนันรายเดิม ๆ ในการเกษียณอายุนั่นหมายความว่าความสนุกของคุณอาจทำให้คุณเสียภาษีได้มากขึ้นและเพิ่มเบี้ยประกันสุขภาพของ Medicare Part B ทุกปี ฉันเรียกภาษีการพนันที่ซ่อนไว้นี้
แม้แต่การชนะเพียงไม่กี่พันก็อาจมีผลกระทบที่ไม่ได้ตั้งใจซึ่งจะเสียค่าใช้จ่ายมากกว่าภาษีที่คุณได้รับแม้ว่าคุณจะมีผลขาดทุนจากการเล่นการพนันก็ตาม
ลองดูที่วิธีการที่การชนะการเดิมพันและผลขาดทุนส่งผลต่อส่วนที่เหลือของการคืนภาษีโดยทำตามขั้นตอนต่อไปนี้:
- การรายงานที่จำเป็น
- การรักษาความสูญเสียในการพนันกับกำไร
- การชนะการเล่นการพนันจะมีผลต่อรายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนแล้วของคุณอย่างไร
- รายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนเพิ่มขึ้นทำให้คุณต้องเสียภาษีเพิ่มขึ้น
1 การรายงานการชนะการเดิมพัน
ต้องรายงานคาสิโนเพื่อรายงานการชนะการเล่นการพนันหากเกินวงเงินที่กำหนด (เช่น $ 1, 200 ของรางวัลจากสล็อตแมชชีนเป็นต้น) การชนะการเดิมพันได้รับการรายงานในหน้าแรกของการคืนภาษีของคุณในบรรทัดที่ 21
การชนะการเล่นการพนันจำนวนใดที่ต้องรายงาน กรมสรรพากรรายงานว่าการได้รับเงินรางวัลจากการเล่นการพนันทั้งหมดต้องได้รับการรายงานจากการคืนภาษีและหากจำนวนเงินเกินกว่าขีด จำกัด ที่ระบุไว้ในแบบฟอร์ม W-2G:
- $ 1, 200 หรือมากกว่าที่สล็อตแมชชีนหรือเกมบิงโก (จำนวน ไม่ ลดลงตามจำนวนเงินที่วางเดิมพัน)
- $ 1, 500 หรือมากกว่าในการชนะคีโน จำนวนเงินจะลดลงตามจำนวนเงินที่วางเดิมพันของคุณ)
- $ 5, 000 ขึ้นไปในการชนะการแข่งขันโป๊กเกอร์ (จำนวนเงินที่สามารถลดลงตามจำนวนเงินเดิมพันของคุณ)
- 600 เหรียญหรือมากกว่าในการเดิมพันถ้าอย่างน้อย 300 ครั้ง เดิมพันของท่าน (จำนวนเงินที่สามารถลดลงตามจำนวนเงินที่วางเดิมพัน)
2. การรักษาความสูญเสียในการเล่นและกำไร
เมื่อคุณรายงานการชนะการเล่นการพนันคุณสามารถรายงานการสูญเสียการพนันได้
การสูญเสียการพนันได้รับการอ้างสิทธิ์เป็นรายการหักในมาตรา 28 ใน "การเบิกใช้เบ็ดเตล็ดอื่น ๆ " คุณได้รับอนุญาตให้เรียกร้องความเสียหายได้ไม่เกินจำนวนเงินที่ได้รับ
ซึ่งหมายความว่าหากคาสิโนรายงานเงินรางวัลมูลค่า 50,000 เหรียญ แต่ตลอดทั้งปีคุณเล่นการพนันทั้งหมด 60,000 เหรียญและชนะกลับ 50,000 เหรียญ แต่เสียเงิน 10,000 เหรียญคุณจะไม่สามารถอ้างสิทธิ์ในการเสียเงิน 10,000 เหรียญได้ การคืนภาษีของคุณ
เพื่อที่จะเรียกร้องค่าเสียหายคุณต้องเก็บบันทึกและใบเสร็จการพนันไว้
ใช่คุณจะได้รับการหักขาดทุนดังนั้นคุณจึงไม่ต้องเสียภาษีเงินได้จากเงินที่ได้รับ แต่นั่นเป็นเพียงส่วนหนึ่งของเรื่องเท่านั้น ส่วนที่เหลือของเรื่องราวเกี่ยวข้องกับการชนะการเล่นการพนันที่มีผลต่อรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแบบดัดแปลง (MAGI) ของคุณ
3 การชนะการพนันมีผลต่อ MAGI ของคุณอย่างไร
เนื่องจากการชนะการพนันมีการรายงานผ่านหน้าแรกของการคืนภาษี (มียอดเงินทั้งหมดที่ได้รับการรายงานก่อนที่จะถูกชดเชยด้วยการสูญเสีย) ผลกระทบนี้มีผลต่อการเพิ่ม MAGI ของคุณMAGI ของคุณถูกคำนวณก่อนที่คุณจะได้รับผลประโยชน์จากการลดจำนวนดังกล่าวโดยหักรายการใด ๆ เช่นการสูญเสียการพนัน ดังนั้นการชนะการพนันเพิ่ม MAGI ของคุณ - แม้ว่าคุณจะไม่ชนะอะไรเมื่อเปรียบเทียบการชนะเงินกับการสูญเสีย
การคำนวณภาษีอื่น ๆ จะถูกนำมาเปรียบเทียบกับ MAGI ของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณจะต้องเสียภาษีมากขึ้นในพื้นที่อื่นหรือเสียเงินจากการหักเงินบางส่วน
MAGI ที่เพิ่มขึ้นอาจหมายความว่าคุณต้องจ่ายเงินเพิ่มในพื้นที่อื่นและ / หรือเสียเงินจากการหักเงินบางส่วน
4 MAGI มีผลต่อรายการที่เกี่ยวข้องกับภาษีอื่น ๆ
ต่อไปนี้คือบางส่วนที่ MAGI ส่งผลกระทบต่อ:
- สิทธิ์ในการบริจาค Roth IRA (หรือการหักลดหย่อนภาษีของ IRA หากคุณเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ บริษัท สนับสนุน) . MAGI มากเกินไปและคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับบริจาค Roth IRA
- จำนวนเงินสวัสดิการประกันสังคมที่ต้องเสียภาษี MAGI ขนาดใหญ่หมายความว่าการประกันสังคมของคุณจะรวมเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี
- จำนวนเงินค่าประกันสุขภาพ Medicare Part B ที่คุณจ่าย MAGI มากเกินไปและคุณจะจ่ายเงินประกัน Medicare Part B ขนาดใหญ่
- การตัดการผ่อนปรนและการหักเงินแยกรายการ MAGI ที่สูงขึ้นหมายความว่าคุณอาจสูญเสียข้อยกเว้นและการหักเงินบางส่วนของคุณ
- การใช้งานของ Medicare 3.8% Medicare เพิ่มจากรายได้จากการลงทุน หาก MAGI ของคุณสูงพอคุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติมจากรายได้จากการลงทุน
- การมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี / เงินช่วยเหลือทางภาษีสำหรับการซื้อประกันสุขภาพ หาก MAGI ของคุณยังคงต่ำพอคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี การชนะรางวัลการเล่นการพนันอาจทำให้คุณไม่สามารถใช้สิทธิ์ได้
ลองดูตัวอย่างว่าการชนะการพนันมีผลต่อรายการใดรายการหนึ่งข้างต้นสำหรับหนึ่งคนที่เกษียณอายุในช่วงต้นปี 70 ของเขา
ตัวอย่างภาษีการพนันในการเกษียณอายุ
เดวิด (ชื่อเปลี่ยนเพื่อความเป็นส่วนตัว) อยู่ในช่วงต้นยุค 70 ของเขาและสูญเสียภรรยามาหลายปีแล้ว เขายังคงทำงานนอกเวลาในธุรกิจของเขาซึ่งตอนนี้ดำเนินการโดยลูกชายของเขาและโดยลักษณะของการคืนภาษีของเขาฉันคาดเดาเขาใช้เวลาที่เหลือของเขาที่คาสิโนท้องถิ่น
ทำไมฉันถึงคาดเดานี้?
ปีที่แล้วเขารายงานว่าได้รับเงินรางวัลการพนันจำนวนมากถึง 550,000 เหรียญในการคืนภาษี โชคดีใช่ไหม? ไม่ได้จริงๆ เขารายงานจำนวนเงินเดียวกันในการสูญเสีย
MAGI ของดาวิดจะน้อยกว่า $ 80,000 โดยไม่ต้องเล่นการพนัน แทนก็จ่ายเงินประกัน Medicare Part B ที่ $ 105 ต่อเดือนเขาจะจ่าย $ 335 ต่อเดือน; การเพิ่มขึ้นของ $ 2, 760 ต่อปี ในปี 2013 ระดับ MAGI นี้ทำให้เขาเสียเงินประมาณ 11, 400 เหรียญหักค่าใช้จ่ายของเขาอีก $ 2, 850 ในภาษี (ในอัตราร่อแร่ 25%)
แม้ว่าพฤติกรรมการเล่นการพนันของเขาจะเป็นไปในรูปของการล้างข้อมูล ภาษีการพนันที่ซ่อนอยู่นี้อาจมีผลต่อรายได้ต่ำกว่าและผู้เกษียณอายุรายได้ที่สูงขึ้น แต่ในรูปแบบต่างๆ
- สำหรับผู้เกษียณอายุที่มีรายได้ต่ำกว่า 999 ภาษีการพนันที่ซ่อนอยู่อาจเกิดขึ้นได้เนื่องจาก MAGI ที่เพิ่มขึ้นจะเพิ่มผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณขึ้นอยู่กับการจัดเก็บภาษีและลดสิทธิ์ในการเครดิตภาษีสำหรับการประกันสุขภาพ สำหรับผู้ที่เกษียณอายุที่มีรายได้สูงกว่า
- ภาษีการพนันที่ซ่อนอยู่อาจอยู่ในรูปของการสูญเสียการหักเงินเนื่องจากข้อ จำกัด ในการลดจำนวนผู้เสียชีวิตเบี้ยประกันที่เพิ่มขึ้นของ Medicare Part B และ / หรือการบังคับใช้ภาษี 3. Medicare surtax 8% จากรายได้จากการลงทุน โปรดทราบว่ากลยุทธ์การถอนเงินที่ได้รับการออกแบบมาอย่างดีในช่วงเกษียณสามารถช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีมากกว่าที่คุณต้องจ่าย แต่การเดินทางไปยังคาสิโนเพียงครั้งเดียวอาจทำให้แผนนี้ไม่สามารถดำเนินการได้