การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ด้วย IRA Self-Directed

นักลงทุนวัยเกษียณจำนวนมากขึ้นกำลังตระหนักว่าพวกเขาสามารถเลือกการลงทุนที่นอกเหนือจากข้อเสนอดั้งเดิมของหุ้นพันธบัตรกองทุน ETFs และซีดีภายในบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) IRAs แบบควบคุมตนเอง (SD-IRA) ที่นำเสนอการลงทุนที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมได้เพิ่มความนิยมในช่วงหลายปีที่ผ่านมาและสามารถเข้าถึงได้ง่ายขึ้นสำหรับนักลงทุนเมื่อเทียบกับปีพ. ศ. 2517 เมื่อ IRA ถูกนำมาใช้ครั้งแรก

IRA แบบชี้นำด้วยตนเองช่วยให้คุณสามารถลงทุนในอสังหาริมทรัพย์โลหะมีค่าบันทึกย่อใบรับรองการเก็บภาษีตำแหน่งส่วนตัวและตัวเลือกการลงทุนอื่น ๆ อีกมากมาย

IRA แบบกำกับตนเองคือ IRA แบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth ที่ผู้ฝากอนุญาตอนุญาตการลงทุนที่หลากหลายซึ่งสามารถทำได้ในบัญชีการเกษียณอายุ หนึ่งในตัวเลือกทางเลือกเหล่านี้การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์น่าสนใจสำหรับหลาย ๆ คนที่ใช้ Self-Directed IRA เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ให้เช่า

อย่างไรก็ตามเนื่องจากสิ่งที่ได้รับอนุญาตโดย IRS ไม่ได้หมายความว่านี่เป็นทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุส่วนหนึ่งของคุณ ต่อไปนี้เป็นสิ่งสำคัญที่ควรทราบเมื่อใช้ IRA เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์

IRA แบบกำกับตนเองคืออะไร?

คำว่า "การกำกับตนเอง" หมายถึงการลงทุนโดยทางเลือกได้รับการยอมรับหรือนำเสนอโดยผู้ดูแล IRA ผู้ดูแล IRA เป็นสถาบันการเงินที่รับผิดชอบในการจัดทำบันทึกและข้อกำหนดในการรายงานของ IRS

ลักษณะที่กำกับโดยตนเองจะเริ่มขึ้นในแต่ละปีเนื่องจากคุณต้องให้ความสำคัญกับการลงทุนของคุณเป็นประจำทุกปีและรายงานมูลค่าให้กับ IRA Custodian

IRA แบบกำกับตนเองสามารถใช้เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์

ขั้นตอนแรกเมื่อใช้ IRA คือการตั้งค่า IRA แบบกำกับตนเอง บริษัท ที่มีชื่อเสียงหลายแห่งให้นักลงทุนรายย่อยที่มีความสามารถในการตั้งค่าบัญชีเกษียณด้วยตนเอง

เนื่องจากลักษณะที่ซับซ้อนของ IRA แบบชี้นำตนเองจะเป็นประโยชน์ในการมีผู้ดูแลที่ช่วยในการให้คำแนะนำที่จำเป็นมากเมื่อคุณเดินทางผ่านน้ำที่มีหมอกและทำให้เกิดความสับสนในรหัสภาษีของ IRS

ผู้ดูแล IRA บางคนมีโครงสร้างค่าธรรมเนียมที่ซับซ้อนกว่าคนอื่น ๆ ดังนั้นสิ่งสำคัญคือต้องทำการบ้านและตรวจสอบค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายที่เป็นไปได้ทั้งหมดซึ่งจะส่งผลต่อผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณโดยรวม ในหลาย ๆ กรณีแนะนำให้จัดตั้งบริษัทจำกัด (LLC) หรือนิติบุคคลอื่นเพื่อถือครองสินทรัพย์ลงทุน

ด้วย IRA แบบกำกับตนเองคุณต้องสร้างกระแสเงินสดเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาและซ่อมแซมทั้งหมดโดยไม่จำเป็นต้องเพิ่มเงินสดในแต่ละปี

ประโยชน์หลักของการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนใน IRA

บางทีประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดในการใช้ IRA แบบพึ่งตนเองในการซื้ออสังหาริมทรัพย์พบได้ในสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นเช่นเดียวกับกรณีการลงทุนใน IRA ของคุณคุณจะได้รับผลประโยชน์จากรายได้รอตัดบัญชีภาษีจนกว่าจะถึงวันที่คุณถอนตัวหรือหากการถือครองการลงทุนของคุณอยู่ใน Roth IRA ผลกำไรจากการลงทุนของคุณจะสะสมได้โดยไม่ต้องเสียภาษีและคุณสามารถ ถอนตัวเสียภาษี คุณยังคงต้องรอจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½เพื่อถอนเงินของคุณโดยไม่ต้องถูกเพิกถอนโทษและมีรายได้รวมเป็นรายได้ธรรมดาในการคืนภาษีของคุณ

แต่นักลงทุนที่ใช้งานอาจซื้อขายหรือพลิกคุณสมบัติและย้ายเงินจากโครงการหนึ่งไปยังอีกโครงการหนึ่งและยังคงรักษาสถานะการชะลอการเสียภาษีของ IRA

ข้อดีอีกประการของการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA คือความคุ้นเคย ความสนใจของนักลงทุนมักถูกกระตุ้นโดยความไม่แน่นอนของตลาดโลกและอาจทำให้นักลงทุนลงทุนกับการลงทุนในท้องถิ่นมากขึ้น IRA แบบกำกับตนเองช่วยให้คุณสามารถลงทุนในการลงทุนที่คุณรู้จักและเข้าใจ

อะไรคือความเสี่ยงที่ลดลงมากที่สุด?

ในฐานะเจ้าของบัญชีใน IRA แบบกำกับตนเองคุณต้องรับผิดชอบในการทำ Due Diligence ที่จำเป็นต่อทรัพย์สินนั้น นี่อาจเป็นคุณลักษณะที่น่าสนใจสำหรับการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ใน IRAs หากคุณเป็นนักลงทุนมืออาชีพหรือมีประสบการณ์ด้านอสังหาริมทรัพย์ อย่างไรก็ตามอาจนำไปสู่การตัดสินใจลงทุนที่ไม่ดีหรือศักยภาพในการตกเป็นเหยื่อของการฉ้อโกงหากคุณไม่ใช่นักลงทุนอสังหาริมทรัพย์ที่เข้าใจ

สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC) ได้ออกการแจ้งเตือนผู้ลงทุนเกี่ยวกับ IRA แบบกำกับตนเองและความเสี่ยงจากการฉ้อโกง

หนึ่งในความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดในการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA แบบควบคุมตัวเองคือการขาดความหลากหลายในอนาคต แม้ว่าจะไม่ใช่เรื่องที่เป็นไปไม่ได้สำหรับ super savers ที่สะสมทรัพย์สมบัติจำนวนมากใน IRA นักลงทุนจำนวนมากไม่มีความสามารถในการสร้างพอร์ตการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ที่หลากหลาย การมุ่งเน้นที่ศักยภาพด้านการลงทุนเป็นความเสี่ยงหลักที่ต้องพิจารณาก่อนการซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน สภาพคล่องเป็นอีกหนึ่งความกังวลใหญ่เมื่อลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ภายใน IRA มีความเป็นไปได้ที่คุณอาจไม่สามารถเข้าถึงมูลค่าการลงทุนของคุณเพื่อทำเงินได้เมื่อคุณอาจต้องการเงินมากที่สุดในช่วงปีที่เกษียณอายุของคุณ

มีข้อผิดพลาดทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นหรือไม่?

การเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA ช่วยให้การลงทุนของคุณเติบโตบนพื้นฐานของการผ่อนปรนภาษี (Roth IRAs มีศักยภาพในการเติบโตปลอดภาษี) อย่างไรก็ตามหากคุณไม่ปฏิบัติตามกฏและซื้อทรัพย์สินผิดทางภายใน IRA คุณสามารถตัดสิทธิ IRA และสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีได้ IRA เป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนยังสูญเสียการแบ่งภาษีบางอย่างที่มีให้กับนักลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ถ้าทรัพย์สินดำเนินการขาดทุน นอกจากนี้คุณยังไม่สามารถอ้างค่าเสื่อมราคาในอสังหาริมทรัพย์ของ IRA ที่เป็นเจ้าของ

ถ้าคุณคิดว่า IRA สามารถใช้ซื้อบ้านพักตากอากาศหรือที่อยู่อาศัยหลักหรือทุติยภูมิได้ … คิดอีกครั้ง! การทำธุรกรรมการลงทุนโดยตรงของ IRA เกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ต้องเป็นรายการที่ยาวนานของแขน ซึ่งหมายความว่าจะไม่มีการทำธุรกรรมด้วยตนเองหรือทำธุรกรรมส่วนตัวกับ IRA แบบชี้นำด้วยตัวเองกฎนี้ใช้กับสมาชิกในครอบครัวได้ทันที ดังนั้นอย่าคิดว่าคุณสามารถซื้อหรือขายทรัพย์สินจากสมาชิกในครอบครัวหรือตัวคุณเองได้ยกเว้นกรณีที่คุณต้องการสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

ภาษีเงินได้นิติบุคคลที่ไม่เกี่ยวข้องกัน (UBIT) ถือเป็นอีกประเด็นที่อาจเป็นประเด็นทางภาษี นี้จะเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องใส่ใจกับถ้าคุณกำลังคิดเกี่ยวกับการใช้การจำนองเพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้เมื่อถึงอายุ 70 ​​1/2 หากคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ใน IRA การขายอสังหาริมทรัพย์ของคุณในแต่ละปีจะเป็นเรื่องยากมาก นั่นคือเหตุผลที่คุณต้องมีเงินสดเพียงพอในบัญชี IRA ของคุณเพื่อให้ครอบคลุมการกระจายที่คุณต้องการเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาด้านภาษี