วิธีการจัดเตรียมแผนการลงทุนแบบผ่อนผันของคุณ

คนหลาย ๆ คนมีความเป็นไปได้ในการวางแผนว่าจะได้รับการจ่ายเงินรางวัลแบบเลื่อนออกไปในลักษณะที่สามารถลดภาระภาษีได้หลายปีได้อย่างไร เศร้ามากพอนี้ไม่ค่อยเกิดขึ้น ผู้คนจะเลือกการเลือกตั้งแบบสุ่มว่าจะได้รับเงินชดเชยรอการตัดบัญชีและจะส่งผลให้เกิดการจ่ายเงินที่ไม่เป็นผลดีต่อภาษีและส่งผลให้เกิดภาระภาษีที่สูงกว่าที่จำเป็น

(ดูที่ NQDC หรือค่าตอบแทนที่รอการตัดบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรอง) วิธีการทำงานและวิธีที่จะสามารถใช้ประโยชน์ได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นเมื่อดูในบริบทของชีวิต - วางแผนรายได้เกษียณอายุ

แผนลดความสามารถของคุณทำงานได้อย่างไร

แต่ละแผนยุทธศาสตร์การผ่อนปรนออกแตกต่างกัน แต่ละแผนมีเอกสารแผนอย่างเป็นทางการซึ่งอธิบายถึงหลักเกณฑ์สำหรับแผนดังกล่าว คุณจะต้องขอสำเนาเอกสารแผนของคุณเพื่อดูข้อกำหนดเฉพาะของแผนนายจ้างของคุณ มีสามสิ่งสำคัญที่คุณต้องการทราบเกี่ยวกับข้อกำหนดเกี่ยวกับแผนการโฆษณาแบบผ่อนปรนของคุณ

เงินจะเข้าสู่แผนอย่างไร

1. วิธีการหักภาษี ณ ที่จ่าย
2. เงินที่ออกมาจากแผน
3. 1. เงินจะเข้าสู่แผนอย่างไร

แผนการบางอย่างอนุญาตให้มีส่วนร่วมของพนักงานและนายจ้าง อื่น ๆ อนุญาตให้มีการบริจาคเพียงประเภทเดียวเท่านั้น

ผลงานของพนักงาน -

• เมื่อคุณเลือกที่จะเลื่อนส่วนของเงินเดือนหรือโบนัสของคุณคุณจะกรอกแบบฟอร์มการลงทะเบียนเรียนหรือแบบฟอร์มการเลือกตั้งผลประโยชน์ คุณจะระบุจำนวนเงินที่ต้องการเลื่อนออกไปในแผนและคุณต้องเลือกวันที่จะจ่ายเงินในอนาคตด้วย ด้วยการวางแผนที่เหมาะสมคุณสามารถเลือกวันที่จ่ายเงินที่จะได้รับการประสานงานกับแผนรายได้ตลอดอายุเกษียณ นายจ้างของคุณจะแจ้งให้คุณทราบว่าต้องทำอย่างไรและต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขใด (เช่นเมตริกความสามารถในการทำกำไร) เพื่อให้ บริษัท สามารถรับเงินได้ - 3 ->

ค่าคอมมิชชั่นนายจ้าง

• เพื่อให้การสนับสนุนเหล่านี้ 2 วิธีการจัดเก็บภาษี

เงินสมทบจากพนักงาน -

• คุณจะจ่าย FICA (ภาษีเงินเดือน) ตามจำนวนที่คุณใส่ลงในแผน ภาษีเงินเดือนจะออกมาจากส่วนของเช็คเอาท์ที่ไม่ได้ถูกเลื่อนออกไปในแผน ค่าคอมมิชชั่นจากนายจ้าง -
• การมีส่วนร่วมของนายจ้างภาษี FICA มักเป็นหนี้ที่ค้างชำระในเวลาที่คุณให้สิทธิ์ในการบริจาคดังกล่าว การจ่ายเงินสมทบจากนายจ้างมักเป็นไปตามกำหนดการรับเงินซึ่งหมายความว่าคุณต้องอยู่กับนายจ้างในระยะเวลาที่กำหนดเพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับเงินทั้งหมดที่พวกเขาจ่ายสมทบให้กับคุณ ดังนั้นหากคุณออกจากช่วงต้นคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษี FICA สำหรับจำนวนเงินใด ๆ ที่คุณไม่ได้ทำตามข้อกำหนดการให้สิทธิ์ การบริจาคแบบใดแบบหนึ่งต่อ IRS คุณจะไม่จ่ายภาษี FICA จากรายได้จากการลงทุนใด ๆ ที่เกิดขึ้นในแผน NQDC แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายเมื่อพวกเขาออกจากแผนและจ่ายเงินให้คุณ .นี่คือโอกาสในการวางแผนภาษีที่นำเสนอตัวเองในแบบที่คุณเลือกว่าเงินจะออกมาจากแผนอย่างไร

3 เงินที่จะออกมา

ในขณะที่คุณใส่เงินลงในแผนลดรายจ่ายที่รอตัดบัญชีคุณต้องเลือกวิธีการและเมื่อจะได้รับเงินคืน โดยส่วนใหญ่แล้วการจ่ายเงินครั้งแรกจะได้รับอนุญาตโดยทั่วไปคือสามปีนับจากปีที่คุณนำเงินเข้าสู่แผน

จำนวนเงินรวม

• - แผนบางรายการมีตัวเลือกการกระจายแบบรวม ตัวอย่างเช่นคุณอาจเลือกจ่ายเงินก้อนหนึ่งเพื่อจ่ายเงินห้าปีเจ็ดปีหรือสิบปีนับจากปีที่คุณเลื่อนรายได้ การจ่ายเงินงวด
• - บางแผนเสนอทางเลือกสำหรับการจ่ายเงินในงวด - ตัวอย่างเช่นในช่วงสิบปีซึ่งจะเริ่มต้น 5 ปีนับจากวันนี้ คุณทำการจ่ายเงินเลือกตั้งสำหรับปีที่มีส่วนร่วมในแผน

ด้วยแผนการบางอย่างคุณสามารถเลือกตัวเลือกการจ่ายเงินที่แตกต่างกันสำหรับประเภทของการบริจาค; ตัวอย่างเช่นการจ่ายเงินงวดออกตามจำนวนเงินที่รอการตัดบัญชีของคุณเองและการจ่ายเงินก้อนกับจำนวนเงินที่นายจ้างจ่าย

การเปลี่ยนแปลงการเลือกการจ่ายเงิน

ถึงแม้การเลือกตั้งจะถือว่าไม่สามารถเพิกถอนได้ แต่ในหลาย ๆ กรณีคุณสามารถเปลี่ยนได้แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด ก็ตาม แต่ความสามารถในการเปลี่ยนแปลงของคุณจะมีข้อ จำกัด

ตัวอย่างเช่นนี่เป็นวิธีหนึ่งในแผนธุรกิจรอตัดบัญชีรายใหญ่อธิบายว่า "คุณสามารถเลื่อนวันจ่ายเงินของคุณได้ แต่ต้องแจ้งล่วงหน้า 12 เดือนก่อนวันจัดจำหน่ายที่กำหนดไว้ก่อนหน้านี้

และวันที่ใหม่ต้องมีอย่างน้อย 5 ปีหลังจากวันที่กำหนดครั้งแรก "

นอกจากนี้เหตุการณ์บางอย่างอาจทำให้เกิดการแจกจ่ายที่จะเกิดขึ้นแตกต่างจากที่คุณได้รับเลือก ในเอกสารแผนของคุณสิ่งนี้อาจเรียกได้ว่าเป็นการเรียกใช้งานหรือเรียกใช้การแจกจ่าย

การแจกแจงการเรียกใช้

เอกสารแผนของคุณจะอธิบายวิธีการจ่ายเงินของคุณขึ้นอยู่กับประเภทของเหตุการณ์ที่เรียกใช้งาน สิ่งที่อาจทำให้เกิดการแจกแจงคือ

การเกษียณอายุ

• การสิ้นสุด
• การเสียชีวิต
• การแจกแจงกรณีฉุกเฉินหรือความพิการ
• การเปลี่ยนแปลงการควบคุม
• ตัวอย่างเช่นถ้าคุณถูกยกเลิกแผนของคุณอาจแจกจ่ายยอดเงินที่ได้รับ ภายใน 60 วัน หรือเมื่อเกษียณอายุการจ่ายเงินงวดรายปีที่ได้รับการเลือกตั้งของคุณอาจเริ่มต้นโดยอัตโนมัติแม้ว่าจะไม่มีกำหนดให้เริ่มอีก 5 ปีก็ตาม

แต่ละแผนจะกำหนดเงื่อนไขของตัวเองดังนั้นคุณต้องดูเอกสารของคุณเพื่อดูว่าแผนของคุณทำงานอย่างไร

การแจกแจงตามกำหนดเวลา

หากคุณกำหนดเส้นเวลาของรายได้ที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตก่อนที่คุณจะเลือกวันจ่ายเงินปันผลที่รอตัดบัญชีคุณอาจเลือกวันจ่ายเงินที่อาจเกิดขึ้นในปีที่มีแหล่งรายได้อื่น ๆ ที่ต้องเสียภาษี ต่ำกว่า

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมียอดคงเหลือ 401 (k) มาก เมื่อคุณอายุ 70 ​​½คุณจะต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นและจะทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีเพิ่ม หากแผนของคุณอนุญาตคุณอาจต้องการให้คอมมิชชั่นการผ่อนชำระของคุณจ่ายเงินเป็นงวดสิบปีตั้งแต่อายุ 60 ถึง 70 ปีเมื่อการจ่ายเงินของคุณรอตัดบัญชีสิ้นสุดลงการแจกแจงที่จำเป็นจะเริ่มขึ้น

มีคนจำนวนมากเกินไปที่จะมีการจ่ายเงินเกิดขึ้นเป็นจำนวนมากและรายได้เสริมจะชนกับวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในปีปฏิทินนั้น หากพวกเขาเลือกจ่ายเงินงวดพวกเขาอาจสามารถลดภาระภาษีของตนในการจ่ายเงินคืนได้ 10 หรือ 15%

แม้ว่าจะไม่มีโอกาสในการประหยัดภาษีแผนรายได้เกษียณอายุสามารถแสดงจำนวนรายได้หลังหักภาษีที่จะส่งผลให้แต่ละปีนับจากตัวเลือกการจ่ายเงินที่คุณเลือก

ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ - กองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือไม่ได้รับเงินสนับสนุน

แผนธุรกิจรอตัดบัญชีมีหลายรูปแบบ แผนหนึ่งแบบได้รับการออกแบบมาเพื่อเป็นประโยชน์ต่อผู้บริหารระดับสูง แผนการประเภทเหล่านี้อาจเรียกว่าแผนผังด้านบนหรือ SERPS (แผนบริหารการเกษียณอายุเพิ่มเติมของผู้บริหาร) หรือแผนอีคอมเมิร์ซผลประโยชน์หรือประโยชน์ส่วนเกิน

ต่อ IRS แผนลดค่าใช้จ่ายดังกล่าวไม่มีการจ่ายเงินสมทบ - หมายถึงถ้าสิ่งที่ไม่ดีเกิดขึ้นกับ บริษัท เงินอาจกลายเป็นเจ้าหนี้ของ บริษัท หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับอนาคตของ บริษัท นี้อาจเป็นเหตุผลที่จะเลือกที่จะจ่ายเงินค่าคอมมิชชั่นที่รอการตัดบัญชีทั้งหมดให้แก่คุณเป็นเงินก้อนในวันที่เร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

บรรทัดด้านล่าง: ด้วยการจ่ายเงินค่าคอมมิชชั่นแบบรอตัดบัญชีการวางแผนสามารถช่วยให้คุณได้รับรายได้หลังหักภาษีมากที่สุดจากแผน