ข้อ จำกัด การบริจาค 401 (K) คืออะไร?

การวางแผนการเกษียณอายุ 401 (k) อาจเป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพในการกักตุนเงินจากภาษีสร้างความมั่งคั่งให้กับการจ่ายเงินปันผลดอกเบี้ยและค่าเช่าที่ได้รับและนำไปลงทุนใหม่โดยไม่ต้องใช้เงินเพียงครั้งเดียว หันเหความสนใจไปที่ IRS, Congress, understandably, ใส่ขีด จำกัด ของจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแต่ละปี ไม่เช่นนั้นเจ้าของธุรกิจผู้บริหารนักแสดงนักแพทย์หรือนักดนตรีที่ประสบความสำเร็จสามารถนำล้านดอลลาร์ไปใช้ในแผน 401 (k) ในแต่ละปีได้ทั้งหมดยกเว้นการเสียภาษีเงินได้

ในทางกลับกันนี้จะทำให้ภาระการระดมทุนของภาครัฐที่จำเป็นเช่นการป้องกันและโครงสร้างพื้นฐานลดลงอย่างเต็มที่บนไหล่ของชนชั้นล่างและชนชั้นกลาง

ข้อ จำกัด ในการบริจาค 401 (k) สามประเภท

ข้อเสียของนโยบายที่เหมาะสมอย่างนี้คือการคำนวณจำนวนเงินที่คุณได้รับอนุญาตให้ใส่ลงใน 401 (k) อาจยุ่งยากสักหน่อย ดังนั้นคุณต้องระมัดระวังอย่างยิ่งที่จะต้องไม่เกิน 401 (k) ข้อ จำกัด ผลงานที่มีผลในปีใดก็ตาม สิ่งที่ทำให้ข้อ จำกัด ค่อนข้างซับซ้อนกว่าผู้ที่อยู่ใน IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA คือข้อเท็จจริงที่ว่าสำหรับเจตนาและวัตถุประสงค์ทั้งหมดมีข้อ จำกัด ในการให้ข้อมูล 401 (k) สามประเภทแตกต่างกัน

การมีส่วนร่วมในการมอบสิทธิ์ Deferral 401 (k)

หมายถึงจำนวนเงินที่เจ้าของบัญชี 401 (k) สามารถบริจาคจากเช็คเงินเดือนของตนเองได้ ในปี 2012 ส่วนหนึ่งของวงเงิน 401 (k) นี้ตั้งไว้ที่ 17,000 เหรียญสหรัฐในปีต่อ ๆ ไปจะเพิ่มขึ้น 500 เหรียญขึ้นอยู่กับการเปลี่ยนแปลงอัตราเงินเฟ้อ ขีด จำกัด การบริจาค Catch-Up 401 (k)
หมายถึงเงินเพิ่มเติมที่คนงานอายุมากกว่า 50 ปีสามารถมีส่วนร่วมในการออมเพื่อการเกษียณอายุของตนได้ Â ณ ปี 2012 ตัวเลขนี้ตั้งไว้ที่ $ 5, 500

เพิ่มเติม 401 (k) ขีด จำกัด การสมทบ

แสดงถึงกฎ "จับทั้งหมด" โดยทั่วไปผลรวมทั้งหมดของการมีส่วนร่วมในการเลื่อนการเลือกตั้งทั้งหมดรวมทั้งเงินที่ได้รับจากการจับกุมรวมทั้งเงินที่นายจ้างเพิ่มให้กับนายจ้างในการจับคู่เงินหรือระบบโบนัสอื่น ๆ จะต้องไม่น้อยกว่า 100% ของค่าชดเชยหรือ $ 50, 000 ในปี 2012. สำหรับการคำนวณนี้รายได้จะถูก จำกัด ไว้ที่ $ 250,000 สำหรับปี 2012. บิตล่าสุดที่มีความสำคัญ โดยพื้นฐานแล้วหมายความว่าเงินที่มากที่สุดที่คุณจะได้รับใน 401 (k) ในปีหนึ่ง ๆ คือ 50,000 เหรียญสหรัฐฯในจำนวนนี้เพียง 17,000 เหรียญเท่านั้นที่สามารถช่วยคุณประหยัดเงินจากกระเป๋าเงินผ่านการหักเงินสำรองของคุณเอง . หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถเพิ่มอีก 5, 500 เหรียญเป็นจำนวนเงินเดียวกัน (หรือ $ 22,500) อีก 33,000 เหรียญหรือ 27,500 เหรียญขึ้นอยู่กับอายุของคุณและคุณมีคุณสมบัติเพียงพอที่จะได้รับเงินสมทบจับต้องมาจากนายจ้างของคุณหรือไม่นายจ้างจำนวนน้อยมีแพคเกจ 401 (k) ใจกว้างเพื่อใช้ประโยชน์จากข้อ จำกัด เหล่านั้น

สำหรับสถานการณ์ทางธุรกิจที่ดีที่สุด: หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจส่วนตัวที่ทำงานร่วมกับคู่สมรสของคุณเท่านั้นอาจเป็นไปได้ที่จะสร้างแผน 401 (k) ที่มีโครงสร้างเพื่อให้ครอบครัวของคุณสามารถใส่กันได้ $ 100,000 ต่อปี ในที่พักอาศัยรอตัดบัญชี ในอาชีพที่ยาวนานของ 30 หรือ 40 ปีความมั่งคั่งที่คุณจะสร้างขึ้นได้อย่างง่ายดายสามารถเข้าถึงในหลายสิบล้านดอลลาร์

จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณมีข้อ จำกัด เกิน 401 (k) ในช่วงระหว่างปี?

หากคุณบริจาคเงินจำนวนมากในบัญชี 401 (k) เกินกว่าที่คุณได้รับอนุญาตคุณจะมีเวลาถึงวันที่ 15 เมษายนเพื่อแจ้งแผนการคืนเงินให้กับคุณ การชำระเงินเกินจำนวนนี้เรียกว่าการเลื่อนส่วนเกิน

หากคุณได้รับการหักภาษีคุณจะต้องให้เงินคืนเมื่อถอนการผ่อนผันเกินกำหนด แต่คุณจะไม่ต้องเสียค่าปรับเพิ่มเติม 10% ในช่วงต้น

คุณเป็นผู้รับผิดชอบในการรับเงินช่วยเหลือส่วนเกิน 401 (k) ไม่ใช่นายจ้างของคุณ หากคุณไม่ได้เอาส่วนเกินก่อนกำหนดเวลาการจัดเก็บภาษีในปีที่เกิดข้อผิดพลาดคุณจะต้องเผชิญกับการลงโทษอย่างหนักรูปแบบของการเก็บภาษีซ้อนและอาจมีแผนการเกษียณอายุทั้งหมดของคุณจัดอยู่ในหมวดหมู่ใหม่ที่ไม่ผ่านการรับรอง, ซึ่งจะมีผลทางการเงินมหาศาลถ้าคุณสร้างไข่รังที่มีขนาดเหมาะสม

ข้อ จำกัด ในการบริจาค 401 (k) อาจแตกต่างกันสำหรับพนักงานที่ได้รับการชดเชยสูง

หากคุณมีคุณสมบัติเป็นพนักงานที่ได้รับการชดเชยในระดับสูงซึ่งหมายความว่าทำให้นายจ้างของคุณได้รับมากกว่า $ 115,000 ในปี 2012 คุณอาจมี ต่ำกว่า 401 (k) ขีด จำกัด ที่คุณจะเป็นอย่างอื่น

เหตุผล? สภาคองเกรสต้องการให้แน่ใจว่าแผน 401 (k) ไม่ได้ใช้เพียงเพื่อประโยชน์ของสูงขึ้นในโครงสร้างการจัดการ (ในแง่เทคนิคการออมทั้งหมด 401 (k) ของพนักงานที่ได้รับการชดเชยสูงจะต้องไม่เกิน 125% ของเปอร์เซ็นต์การเลื่อนขั้นโดยเฉลี่ยของทั้งหมด พนักงานที่ไม่ได้รับการชดเชยในทุกปีที่กำหนด)

ในคำอื่น ๆ คุณอาจพบว่าตัวเองต้องเผชิญกับข้อ จำกัด ด้านการมีส่วนร่วมที่ต่ำกว่าเนื่องจากพนักงานคนอื่น ๆ ใน บริษัท ของคุณไม่สามารถประหยัดเงินได้มากเท่าที่ควรจะเป็นไปได้ มันเป็นโชคร้าย แต่นั่นคือวิธีที่มีการเขียนกฏ

พูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านการเกษียณอายุ, อัยการสูงสุด, นักบัญชีที่ผ่านการรับรองและ / หรือทรัพยากรบุคคลถ้าคุณมีคำถาม