Safe Harbor 401k คืออะไร?

ท่าเรือปลอดภัย 401 (k) เป็นแผนเกษียณอายุ 401 (k) ที่อนุญาตให้เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กทดสอบการตรวจสอบรายได้ภายในที่เฉพาะเจาะจง

ปัญหา Safe Harbor 401 (k) s ได้รับการออกแบบมาเพื่อแก้ปัญหา

ก่อนที่คุณจะพยายามทำความเข้าใจเกี่ยวกับท่าเรือปลอดภัย 401 (k) คุณควรรู้ว่าทำไมถึงมีใครต้องการบ้าง แผน 401 (k) ส่วนใหญ่ต้องเผชิญกับการทดสอบการไม่เลือกปฏิบัติเป็นประจำทุกปี กรมสรรพากรตรวจสอบเพื่อดูว่าพนักงานที่ได้รับการชดเชยค่าใช้จ่ายสูงหรือเจ้าของธุรกิจจะได้รับเงินบริจาคสูงสุด 401 (k) สำหรับปีในขณะที่พนักงานส่วนที่เหลืออยู่ในเงินฝากออมทรัพย์ของตนหรือไม่

IRS ต้องการเห็นว่าพนักงานทุกคนใช้ประโยชน์จากแผนการเกษียณอายุไม่ใช่เฉพาะผู้ที่ทำงานที่ต้องจ่ายเงินสูงเท่านั้น ดังนั้นจึงเป็นการทดสอบแผนเพื่อดูว่าผลงานโดยเฉลี่ยของพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง (ผู้ที่ได้รับเงินอย่างน้อย 120,000 เหรียญในปี 2016 หรือเป็นเจ้าของหุ้นมากกว่า 5 เปอร์เซ็นต์ในธุรกิจ) จะต้องไม่เกินผลงานโดยเฉลี่ยของทุกคน มากกว่าร้อยละ 2

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและ 401 (k) ของคุณมีอัตราการยอมรับต่ำหรืออัตราการประหยัดในหมู่พนักงานอันดับและไฟล์อาจเพิ่มธงของ IRS ตามแผนสปอนเซอร์สภาแห่งอเมริกา (ธุรกิจ lobbying สำหรับอุตสาหกรรมการวางแผนการเกษียณ) ธุรกิจส่วนใหญ่ผ่านการทดสอบ แต่ประมาณ 40 เปอร์เซ็นต์อ้างว่าได้รายงานการคืนเงินหรือการ จำกัด การวางแผนการทำเช่นนั้น

ถูกต้องการคืนเงินสมทบ! IRS สามารถปฏิเสธการบริจาคโครงการเพื่อการเกษียณอายุที่รู้สึกว่ามากเกินไป

คุณหรือลูกจ้างของคุณจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ นอกจากนี้ยังอาจมีค่าธรรมเนียมโทษ 10 เปอร์เซ็นต์ หากแผนไม่สามารถแก้ไขผ่านการบริจาคที่ได้รับเงินคืนมีความเสี่ยงที่เงินคืนออมของคุณทั้งหมด 401 (k) จะได้รับการคืนเงิน (มีเรื่องราวที่น่าสนใจโดยศูนย์ช่วยเหลือ 401k อธิบายถึงความรู้สึกไม่แน่นอนของพนักงานคนหนึ่งหลังจากที่แผนนายจ้างของเขาล้มเหลวในการทดสอบแบบไม่เลือกปฏิบัติ) เป็นวันที่เลวร้ายที่สุดของแผนการเกษียณอายุของคุณและอาจทำให้กีดกันหรือยับยั้งการออมของเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและ พนักงานของพวกเขา

Safe Harbor 401 (k) คืออะไร?

ท่าเรือปลอดภัย 401 (k) เป็นวิธีการจัดโครงสร้างแผนซึ่งจะผ่านการทดสอบโดยไม่เลือกปฏิบัติโดยอัตโนมัติหรือหลีกเลี่ยงการรวมตัวกันทั้งหมด มันค่อนข้างง่ายที่จะทำ แต่นายจ้างจะต้องมีส่วนร่วมในการวางแผนของพนักงานแต่ละคน - ร้อยละเดียวกันของเงินเดือนสำหรับทุกคน ตัวอย่างเช่นสำหรับการบริจาคทุกครั้งที่พนักงานทำขึ้น บริษัท จะเพิ่มอีก 5% ของเงินเดือน จำนวนเงินที่คุณจับคู่จะขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมของคุณเองในฐานะเจ้าของธุรกิจ

ไม่อนุญาตให้มีกำหนดการรับใบอนุญาตแบบยาวกับแผนประกันความปลอดภัยการบริจาคจะมีส่วนร่วมอย่างเต็มที่เมื่อทำ ซึ่งหมายความว่าคุณต้องให้พนักงานทุกคนมีส่วนร่วมของพวกเขาแม้กระทั่งผู้ที่ออกไปหรือถูกไล่ออกในระหว่างปีคุณสามารถออกแบบแผนของคุณเพื่อ จำกัด การให้การสนับสนุนเฉพาะกับพนักงานที่เลื่อนการชดเชยหรือให้เงินบริจาคแก่ทุกคนรวมถึงพนักงานที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนการของตนเอง

ตามที่ SafeHarbor401k org สามารถจัดสรรเงินช่วยเหลือได้ 3 วิธีคือ:

1. ขั้นพื้นฐาน: นายจ้างตรงกับร้อยละ 100 ของ 3 เปอร์เซ็นต์แรกของค่าชดเชยบวกร้อยละ 50 ต่อ 2 เปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทน
2. Enhanced: นายจ้างตรงกับ 100 เปอร์เซ็นต์ใน 4 เปอร์เซ็นต์แรกของค่าชดเชย
3. ไม่เลือก: นายจ้างจ่ายเงินชดเชย 3 เปอร์เซ็นต์แก่พนักงานที่มีสิทธิ์ทั้งหมด

อาจจะเป็นราคาที่น้อยที่จะจ่ายสำหรับการประกันว่าแผนของคุณเองจะผ่านการชุมนุม หากแผนของคุณรวมการมีส่วนร่วม 401 (k) ไว้ด้วยแล้วคุณอาจปลอดภัยแล้ว บทบัญญัติแห่งความปลอดภัยสามารถแนบแผนการเกษียณอายุประเภทใดก็ได้หรือ 401 (k) แต่ต้องมีการแจ้งเป็นลายลักษณ์อักษรและการศึกษาสำหรับผู้เข้าร่วมแผน และต้องได้รับเอกสารเหล่านี้ภายใน 30 ถึง 90 วันนับจากวันเริ่มต้นการจ้างงาน เมื่อคุณได้รับการวางแผนแล้วควรใช้งานได้ง่าย

การตั้งค่า Safe Harbor 401 (k)

การตั้งค่าตามแผนเป็นส่วนที่ยาก ไม่ใช่โครงการที่ทำเอง แม้ว่าทนายความภาษีนักวางแผนทางการเงินหรือนักบัญชีของคุณต้องการจัดทำแผนสำหรับคุณ แต่อย่างน้อยก็ควรพูดคุยกับผู้บริหารแผนมืออาชีพและตัดสินใจว่าจะให้ผู้เชี่ยวชาญมีความรู้สึกดีขึ้นหรือไม่

แม้จะมีทางเลือกอื่นในการให้ความปลอดภัย 401 (k) ธุรกิจสามารถจัดโครงสร้างวางแผนที่จะขึ้นอยู่กับอายุเพื่อให้นักลงทุนที่ใกล้เกษียณอายุมากที่สุดสามารถได้รับเงินช่วยเหลือจากนายจ้างมากขึ้น นอกจากนี้ยังมีบางสิ่งที่เรียกว่าแผนเปรียบเทียบใหม่ซึ่งแบ่งพนักงานออกตามชั้นเรียนหรือชั้นโดยมีพนักงานที่มีอายุมากกว่าหรือเป็นพนักงานหลักที่ได้รับส่วนแบ่งผลกำไรที่ใหญ่ขึ้น หาคนที่เข้าใจถึงตัวเลือกต่างๆสามารถอธิบายให้คุณทราบแล้วหาวิธีเพิ่มขีด จำกัด การมีส่วนร่วมกับคุณและพนักงานรายสำคัญอื่น ๆ

แผน Safe Harbor 401 (k) มีแนวโน้มที่จะเหมาะสมสำหรับ บริษัท ที่มีรายได้ที่คาดการณ์ได้ หากธุรกิจของคุณอาจประสบปัญหาในการหากองทุนที่ตรงกันตามที่กำหนดไว้แผน 401 (k) อื่น ๆ อาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่า Safe Harbor 401 (k)

ในการค้นหาแผนเกษียณอายุ 401 (k) หรือแบบกำหนดเองสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณศูนย์ช่วยเหลือ 401k มีรายชื่อผู้ให้บริการวางแผนการเกษียณอายุ นอกจากนี้คุณยังสามารถขอให้เจ้าของธุรกิจหรือผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินในพื้นที่ของคุณเพื่อหารายการโปรดในท้องถิ่น โรงงานวางแผนไม่จำเป็นต้องดีไปกว่าผู้เชี่ยวชาญที่มีความรู้ซึ่งอาศัยอยู่ในพื้นที่ของคุณ เมื่อมองหาท่าเรือปลอดภัยจะต้องจ่ายเงินเพื่อซื้อสินค้ารอบ ๆ