2016 - ภาษีที่ใช้กับการแจกจ่าย IRA ตามปกติ

เมื่อคุณมาถึงอายุ 59 1/2 แล้วคุณสามารถแจกจ่ายจาก IRA ของคุณได้และคุณจะไม่เสียภาษีอากร แต่จำนวนเงินที่คุณถอนยังคงต้องเสียภาษี การกระจาย IRA ตามปกติจะรวมอยู่ในบรรทัดที่ 15a และ / หรือ 15b ในแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณ นั่นหมายความว่าจำนวนเงินที่คุณถอนจะรวมอยู่ในการคำนวณซึ่งกำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีปฏิทินนั้น

ฉันจะจ่ายภาษีเท่าไหร่ในการจัดจำหน่าย IRA?

จำนวนภาษีทั้งหมดที่คุณจ่ายในการจัดจำหน่าย IRA จะขึ้นอยู่กับยอดรวมรายได้และการหักเงินที่คุณมีในปีนั้น

ถ้าคุณดูแบบฟอร์มภาษี 1040 คุณจะเห็นในบรรทัดที่ 15 มีที่สำหรับ "การแจกแจง IRA" "หาก IRA ของคุณได้รับเงินสนับสนุนจากดอลลาร์ก่อนหักภาษีแล้วจำนวนเงินที่จ่ายทั้งหมดจะถูกเก็บภาษีและจะไปในบรรทัดที่ 15b

ปริมาณการกระจาย IRA ของคุณจะถูกเพิ่มเข้าไปในแหล่งรายได้อื่น ๆ ที่คุณต้องกำหนดรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ รายได้รวมที่ปรับแล้วจะลดลงตามการหักเงินและการยกเว้นที่อนุญาตและผลที่ได้คือรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ หากคุณมีรายได้มากและไม่มากในการหักเงินคาดว่าจะต้องเสียภาษีมากกว่าในการจัดจำหน่าย IRA ของคุณมากกว่าคนที่มีรายได้น้อยลงและหักเงินเพิ่มเติม

หากคุณยังอายุไม่เกิน 59 ½ภาษีการปรับภาษี 10% จะใช้กับการแจกจ่าย IRA เว้นแต่คุณจะมีคุณสมบัติยกเว้นภาษีการยกเลิกก่อนกำหนด

ตัวอย่างการจัดเก็บภาษีของ IRA ตัวอย่าง

ลองดูคนที่อายุ 60 ปีที่ต้องการถอน IRA เพื่อให้ครอบคลุมค่าครองชีพ

เธอต้องใช้เงิน 2,000 บาทในช่วงต้นเดือนตลอดทั้งปี เงินมาจาก IRA rollover ซึ่งมาจากแผนเดิมของนายจ้างเดิมที่ 401 (k) เดิม

การโยกย้าย IRA ไม่ได้ถูกหักภาษีเมื่อย้ายจากแผน 401 (k) เนื่องจากการทำธุรกรรมดังกล่าวเป็นไปอย่างถูกต้องตามกฎแบบโรลโอเวอร์ทั้งหมด

เงินถูกเบิกจ่ายจาก 401 (k) ไปยังผู้รับฝากทรัพย์สินทางการเงินรายใหม่ดังนั้นเจ้าของ IRA จึงไม่เคยมีไว้ครอบครองเงิน

บุคคลนี้ต้องการมี $ 2, 500 ที่มีอยู่ทุกเดือนและย้ายไปที่บัญชีเช็คอินโดยอัตโนมัติ วันที่ปล่อยให้ IRA แบบโรลโอเวอร์ถือว่าเป็นไออาร์เอที่ได้รับการยอมรับซึ่งอยู่ภายใต้การเก็บภาษี

นอกเหนือจาก $ 30,000 ในการกระจาย IRA (12 ครั้ง $ 2, 500) เขายังมีรายได้อื่น ๆ จากเงินบำนาญ 12,000 เหรียญสหรัฐฯรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) คือ $ 42,000

บุคคลนี้ (6, 300 ในปี 2016) และได้รับการยกเว้นส่วนบุคคล ($ 4, 050 ในปีพ. ศ. 2560) ใช้ AGI หักจำนวนเงินที่หักและได้รับการยกเว้นและคุณจะได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษี 31,500 ดอลลาร์

อัตราภาษีปี 2016 แสดงให้เห็นว่าสำหรับบุคคลหนึ่งรายแรก 9,275 ดอลลาร์แรกต้องเสียภาษีในอัตรา 10%รายได้ที่ต้องเสียภาษีตั้งแต่ $ 9, 276 ถึง $ 37, 650 ถูกเก็บภาษีในอัตรา 15% ผล: คนนี้จะจ่ายเงิน $ 4, 284 ในภาษี

ถ้าบุคคลนี้มีภาษีที่หักจากการแจกแจง IRA และเงินบำนาญของพวกเขาในอัตรา 10% แล้วพวกเขาก็จะจ่ายเงินเพียงพอในตลอดทั้งปี หากพวกเขาไม่ได้เก็บภาษีไว้พวกเขาจะต้องเขียนเช็คในวันที่ 15 เมษายนและอาจเป็นหนี้ภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียงไม่ถึงเกณฑ์

เมื่อคุณจำเป็นต้องเบิกจ่ายงบประมาณในการเกษียณอายุอย่าลืมตั้งค่าภาษี