2016 การหักบัญชีของ IRA

IRA - จดหมายสามตัวที่สำคัญเหล่านี้สามารถมีบทบาทสำคัญในแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ นั่นเป็นเพราะว่าบัญชีสำหรับการเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA ช่วยปกป้องคุณจากชื่อย่อของเล็ก ๆ น้อย ๆ สามตัวที่อาจมีผลต่อการเงินของเรา: IRS หากคุณยังไม่ได้รวมบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลไว้ในแผนออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณคุณอาจพลาดวิธีการที่ดีในการประหยัดความฝันการเกษียณอายุของคุณ (ก. ก. "ความเป็นอิสระทางการเงิน") และลดค่าภาษีของคุณเช่นกัน

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่า IRA ไม่ใช่การลงทุนที่เกิดขึ้นจริง แต่เป็นบัญชีที่อาจได้รับการสนับสนุนจากกองทุนหุ้นกองทุน ETFs ซีดีหรือการลงทุนที่เหมาะสมอื่น ๆ

สัดส่วนเงินสมทบสำหรับ IRAs ในปี 2016

การบริจาครายปีสูงสุดสำหรับปี 2016 คือรายได้ที่ได้รับน้อยกว่า $ 5, 500 หรือ 100% ผู้เสียภาษีที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินอีก 1,000 เหรียญสหรัฐสำหรับเงินบริจาครวม 6,500 เหรียญสหรัฐคุณสามารถบริจาค IRA 2016 ได้ภายในวันที่ 15 เมษายน 2017

ก่อนที่คุณจะวิ่งออกไปเพื่อเปิดไออาร์เอแม้ว่าคุณจะตัดสินใจว่าแบบใด (แบบดั้งเดิมหรือ Roth) เหมาะสำหรับคุณ

แบบฟอร์ม IRA แบบดั้งเดิม:

อนุญาตการสมทบที่อายุไม่เกิน 70 1/2 ถ้าคุณมีรายได้

ให้การหักภาษีในปัจจุบันสำหรับผู้เข้าร่วมที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (IRS ช่วยให้คุณประหยัด!)

• อนุญาตให้มีรายได้จากการลงทุน (การแจกจ่ายจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณในขณะที่ถอนตัว)
• ต้องแจกจ่ายเพื่อเริ่มต้นโดยอายุ 70 ​​1/2
• ขีด จำกัด ของ IRA ที่หักลดหย่อนสำหรับ 2016

ความสามารถในการหักภาษีบางส่วนหรือรายได้เต็มจำนวนสำหรับการบริจาค IRA ของคุณขึ้นอยู่กับสองปัจจัย ได้แก่ รายได้ของคุณและไม่ว่าคุณจะเข้าร่วมในอีก แผนการเกษียณอายุที่เสียภาษี ขีด จำกัด รายได้ยังเปลี่ยนแปลงตามเวลา

จำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายในปี 2016 จะลดลงต่อเนื่องสำหรับคนโสดหรือหัวหน้าครัวเรือนที่มีรายได้ขั้นต้นปรับ (AGI) ระหว่าง 61,000 ถึง 71,000 ดอลลาร์ซึ่งไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2015

นั่นหมายความว่าถ้าคุณมีรายได้น้อยกว่า $ 61,000 และยังได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุในที่ทำงานหรือไม่มีแผน 401 (k) หรือคล้ายกันผ่านการทำงานคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเต็มจำนวน

หากสถานะการจัดเก็บภาษีของคุณเป็นแบบโสดหรืออยู่ในครัวเรือนและ AGI ของคุณมากกว่า $ 61,000 แต่น้อยกว่า $ 71,000 คุณสามารถได้รับการหักเงินบางส่วน บุคคลที่มีรายได้มากกว่า $ 71,000 จะไม่ได้รับการสนับสนุนจาก IRA ที่สามารถหักลดหย่อนได้

สำหรับคู่สมรสที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันและคู่สมรสที่ทำเงินบริจาค IRA จะได้รับการคุ้มครองโดยแผน 401 (k) หรือที่เกี่ยวข้องในที่ทำงานการหักเงินจะเริ่มหมดอายุในราคา $ 98,000 และมีมูลค่าสูงสุดที่ 118,000 เหรียญสหรัฐฯ หากคุณไม่ได้รับการคุ้มครองจากที่ทำงาน 401 (k) แต่คู่สมรสของคุณคือคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินหาก AGI รวมของคุณน้อยกว่า $ 183,000จำนวนเงินหักลดลงระหว่าง 184,000 ดอลลาร์และ 194,000 เหรียญในปี 2016 เพิ่มขึ้นจาก 183,000 เหรียญสหรัฐฯและ 193,000 เหรียญในปี 2015

หากคุณแต่งงานแยกต่างหากและมีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานการหักเงินของคุณจะหมดลง (999) A Roth IRA:

อนุญาตการมีส่วนร่วมตราบเท่าที่คุณมีรายได้

อนุญาตให้รายได้จากการลงทุนเพิ่มขึ้นโดยไม่ต้องเสียภาษีถ้าถือเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (ไม่มีการลดหย่อนภาษีในปัจจุบัน) (ในความเป็นจริง Roth IRA สามารถส่งต่อไปยังมิได้ถูกแตะต้องไปยังทายาทของคุณ)

2016 Roth IRA Limits

ไม่จำเป็นต้องมีการแจกจ่ายเพื่อการเกษียณอายุโดยไม่ต้องเสียภาษี)

• แม้ว่าทั้ง IRAs มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีความแตกต่างระหว่างทั้งสองไม่สามารถเน้นมากพอ IRA แบบดั้งเดิมอนุญาตให้
• การหักเงินภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางและการถอนเงินรอตัดบัญชีในขณะที่โรทเสนอเงินถอนที่มีคุณสมบัติตามหลักเกณฑ์
• ของรัฐบาลกลางที่ปลอดภาษี

(แต่ไม่มีการหักเงินปัจจุบัน) หากคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับ IRA หักหรือคิดว่าคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุให้พิจารณา Roth IRA แทน

วงเงินการบริจาค Roth IRA ยังคงเท่าเดิมในปี 2016 คุณสามารถบริจาคเงินได้ถึง 5,500 เหรียญใน Roth หากคุณอายุน้อยกว่า 50 ปีหรือ $ 6,500 ถ้าคุณอายุมากขึ้น โปรดจำไว้ว่าผลงาน Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีพวกเขาจะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษี อย่างไรก็ตามเงินโดยทั่วไปไม่ถูกหักภาษีอีกครั้ง คุณลักษณะที่น่าสนใจที่สุดของ Roth IRA ก็คือบัญชีประเภทเกษียณอายุประเภทนี้เสนอการถอนเงินรายได้ฟรีที่อายุ 59 ½ตราบเท่าที่บัญชีได้เปิดให้บริการอย่างน้อย 5 ปี คุณลักษณะเพิ่มเติมของความยืดหยุ่นอยู่เนื่องจากผลงานที่คุณทำกับ Roth IRA (แม้ว่าจะไม่ใช่รายได้จากการลงทุน) สามารถนำออกภาษีและไม่มีโทษก่อนเกษียณอายุ เพื่อให้มีสิทธิ์รับ Roth IRA มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ สำหรับสถานะการยื่นแบบเสียค่าภาษีในครัวเรือนและหัวเดียวช่วงการลดช่วงรายได้ในปี 2016 คือ $ 117,000 ถึง 132,000 เหรียญสหรัฐฯเพิ่มขึ้นจาก 116,000 เหรียญเป็น 131,000 เหรียญในปี 2015 ระยะหมดระยะของ AGI สำหรับผู้เสียภาษีที่มีส่วนร่วม Roth IRA คือ $ 184,000 ถึง $ 194,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นยื่นร่วมกันเพิ่มขึ้นจาก 183,000 เหรียญเป็น 193,000 เหรียญในปี 2015 ดังนั้นในปี 2016 คุณจะไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้หากคุณมี AGI มากกว่า $ 132, 000 เป็นคนโสดหรือมากกว่า $ 194,000 เมื่อคู่สมรสยื่นร่วมกัน ข้อ จำกัด การเข้าร่วม IRA ที่ทำงานด้วยตนเอง 2016 ผู้เกษียณอายุที่เป็นเจ้าของธุรกิจของตนเองหรือเป็นผู้ทำงานอิสระจะสังเกตเห็นข้อ จำกัด ของ IRA ที่ยังคงไม่เปลี่ยนแปลงสำหรับปีพ. ศ. 2560 ขีด จำกัด สำหรับ IRAs SIMPLE คือ 12,500 เหรียญในปีพ. ศ. 2015 เงินอุดหนุนสำหรับ IRAs ของ SIMPLE ยังคงอยู่ที่ $ 3,000 ในปี 2016

หากคุณเข้าร่วม SEP IRA คุณอาจมีส่วนร่วมในรายได้รวมไม่เกิน 53,000 เหรียญสหรัฐหรือ 25% ของรายได้ขั้นต้น 2016. เจ้าของธุรกิจส่วนตัวสามารถมีบุคคล 401 (k) หรือ Solo 401 (k) ได้ ในปี 2016 ขีด จำกัด 401 (k) คือ 18,000 เหรียญในปีพ. ศ. 2560 ผู้ร่วมให้ข้อมูลตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเงินจำนวน 6,000 เหรียญสหรัฐแก่บุคคลธรรมดา 401 (k) ได้สูงสุด 24,000 เหรียญโปรดจำไว้ว่าขีด จำกัด นี้ไม่รวมถึง "นายจ้าง" ที่มีส่วนร่วมซึ่งคุณสามารถทำเพื่อตัวคุณเองได้

โปรดจำไว้ว่า IRA อาจเป็นเครื่องมือวางแผนภาษีที่ยอดเยี่ยมแม้ในนาทีสุดท้ายก็ตาม เงินบริจาคสำหรับปี 2015 สามารถทำได้ทุกเมื่อก่อนยื่นภาษีสำหรับปี นั่นหมายความว่าคุณมีเวลาจนถึงวันที่ 15 เมษายน 2016 เพื่อให้การสนับสนุนและการหักภาษีที่เหมาะสม หากคุณมี IRA ที่ประกอบอาชีพอิสระและยื่นเรื่องต่ออายุคุณสามารถทำผลงานปีก่อนได้ก่อนวันที่ 15 ตุลาคม 2016

หารายรับสูงสุดสำหรับปีที่ผ่านมา:

2015 IRA Contribution Limits

2014 IRA Contribution Limits

2013 IRA Contribution Limits