วิธีประหยัดภาษีโดยใช้การหักเงินและเครดิตภาษี

คุณสามารถลดภาษีเงินได้ได้อย่างมากโดยการออมเพื่อการเกษียณอายุการเป็นเจ้าของบ้านหรือการส่งบุตรไปเรียนที่วิทยาลัย นี่คือวิธีการทำงานสำหรับลูกค้ารายเดียว

หลายปีก่อนเมื่อฉันได้เตรียมการคืนภาษีสำหรับคู่สมรสสำหรับปีภาษี 2012 ฉันตระหนักว่าพวกเขามีกลยุทธ์ทางภาษีในอุดมคติ พวกเขาสามารถที่จะลดภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางโดยการเป็นเจ้าของบ้านเล็ก ๆ น้อย ๆ ใส่เด็ก ๆ ผ่านวิทยาลัยและการออมเพื่อการเกษียณ

เสียงสมบูรณ์แบบ แต่ตัวเลขจะทำงานอย่างไร? การใช้ขีด จำกัด ของ IRS ปีภาษีปี 2012 และอัตราภาษีที่มีผลบังคับใช้ในเวลาต่อไปนี้เป็นวิธีที่เราลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขา

หากต้องการดูว่ากลยุทธ์เหล่านี้อาจใช้ได้ผลดีกับคุณอย่างไรโปรดปรึกษาเว็บไซต์ IRS เพื่อดูอัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่เป็นปัจจุบันมากที่สุด

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 1: บันทึกในแผน 401k

เริ่มต้นด้วยโปรไฟล์ของพวกเขา ทั้งคู่กำลังยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันและมีลูกสามคน: สองคนในวิทยาลัยและหนึ่งในโรงเรียนมัธยม ระหว่างทั้งสองคนพวกเขาได้รับค่าจ้าง 76, 500 เหรียญ ซึ่งจะช่วยลดค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาโดย $ 10, 000 ตอนนี้ทั้งคู่ถูกหักภาษีเฉพาะใน $ 66, 500 (นี้ยังเกิดขึ้นเป็นรายได้รวมปรับของพวกเขา.)

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 2: ซื้อบ้านและระบุการหักเงินของคุณ

เนื่องจากพวกเขาเป็นเจ้าของบ้านคู่นี้มีสิทธิหักรายจ่ายหักรายละเอียด นอกจากดอกเบี้ยจำนองที่ 16,000 เหรียญแล้วคู่สมรสยังมีภาษีอสังหาริมทรัพย์ (อีก 5,000 เหรียญ) บริจาคเงินให้กับคริสตจักรของพวกเขา (ประมาณ $ 3, 700) และอย่าลืมเสียภาษีรายได้ของรัฐที่ถูกระงับการจ่ายเงินไว้ ($ 2 , 500)

การหักเงินรายได้ของพวกเขามีมูลค่าสูงถึง $ 27,200 ซึ่งจะลด AGI ของพวกเขาลงจาก $ 66,500 ถึง $ 39,300

ลูกค้าสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ $ 19,000 เนื่องจากการยกเว้นส่วนบุคคลห้าครั้ง . การยกเว้นส่วนบุคคลเป็นจำนวนเงินมาตรฐานสำหรับผู้เสียภาษีอากรแต่ละรายและภาษีที่อยู่ในใบแสดงภาษี

สำหรับปี 2012 จำนวนที่ได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลคือ $ 3, 800, ครั้งห้าคน (สามีภรรยาและสามคนที่พึ่งพา) เท่ากับ 19,000 เหรียญสหรัฐฯการยกเว้นส่วนบุคคลทำหน้าที่เหมือนการหักเงินเนื่องจากการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่สมรส

หลังจากหักรายได้ส่วนบุคคลแล้วรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่สามีภรรยาคือ 20, 300 เหรียญนี่คือจำนวนเงินที่คำนวณภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง การใช้อัตราภาษี 2012 ทำให้พวกเขามีภาษีเงินได้เป็น 2, 175 เหรียญเราสังเกตเห็นว่าทั้งคู่ตกอยู่ในวงเล็บภาษี 15% จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับคู่สมรสที่ยื่นต่อกัน สำหรับปี 2012 รายได้ที่เสียภาษี 1,740 ดอลลาร์แรกจะเสียภาษีในอัตรา 10% วงเงินภาษี 15% ใช้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีเหนือ $ 17, 400 ถึง $ 70, 700 อย่างไรก็ตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคู่เพียง $ 20, 300, ดังนั้นอัตรา 15% ใช้เฉพาะกับจำนวนเงินที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาเกิน $ 17, 400, ซึ่งเป็นส่วนท้ายของวงเล็บต่ำกว่า 10%จำนวนเงินที่เสียภาษีในอัตรา 15% คือ $ 2, 900 ซึ่งส่งผลให้มีการคำนวณภาษี 435 เหรียญสหรัฐฯ คู่นี้มีภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ $ 2, 175

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 3: ใช้เครดิตภาษีในการลดภาษี

เด็กสองคนไปเรียนที่วิทยาลัย ลูกสาวคนโตของพวกเขาเป็นผู้อาวุโสที่มหาวิทยาลัยแห่งรัฐและลูกชายคนที่สองของพวกเขาที่เก่าแก่ที่สุดก็คือน้องใหม่ที่มหาวิทยาลัยของรัฐอีกแห่งหนึ่ง

ในปีพ. ศ. 2555 พวกเขามีทางเลือกในการตัดสินใจระหว่างเครดิตเพื่อการเรียนรู้ตลอดอายุการใช้งานหรือเครดิตโอกาสของอเมริกัน ทั้งคู่ใช้เวลาเรียนที่ลูกสาวเป็นจำนวนเงิน 15,000 เหรียญและค่าเล่าเรียนของลูกชายเป็นเงิน 5,000 เหรียญสำหรับปี คู่สามีภรรยาสามารถเลือกระหว่างเครดิตเพื่อการเรียนรู้ตลอดชีวิตมูลค่า 20% ของค่าเรียนแรก 10,000 เหรียญสหรัฐ (เครดิตสูงสุด 2,000 เหรียญสหรัฐ) หรือเครดิตโอกาสของชาวอเมริกันที่มีมูลค่า 2,000 บาทแรกที่มีคุณสมบัติครบถ้วน ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาซึ่งรวมค่าเล่าเรียนตลอดจนค่าเล่าเรียน

การรวมกันของเครดิตภาษีสำหรับการศึกษาระดับอุดมศึกษาจะสามารถกำจัดคู่ของ $ 2, 175 ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ในกรณีของพวกเขาโอกาสเครดิตอเมริกันทำงานได้ดีขึ้นตั้งแต่ 40% ที่เครดิตภาษีสามารถขอคืนได้ เครดิตสองหน่วยกิตของ American Opportunity ในวงเงินสูงสุด $ 2, 500 ซึ่งเป็นเครดิตภาษี $ 5,000

หกสิบเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินนั้นหรือ $ 3,000 ชดเชยภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของ $ 2, 175 ส่วนนี้ของเครดิตโอกาสของอเมริกันจะไม่สามารถคืนเงินได้ดังนั้นส่วนของเครดิตภาษีนี้จะช่วยลดภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเป็นศูนย์ ไม่ต่ำกว่าศูนย์

ร้อยละสี่สิบของเครดิตโอกาสของชาวอเมริกันได้รับการเรียกเก็บเงินคืนดังนั้นเครดิต 2,000 ดอลลาร์จึงถือว่าเป็นเครดิตภาษี เครดิตที่สามารถคืนเงินได้เช่นเดียวกับการหักภาษีเงินได้และการชำระภาษีอื่น ๆ และ IRS จะได้รับเงินคืนจากจำนวนเงินที่เกินกว่าภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง สำหรับคู่นี้พวกเขาได้รับเงินคืนภาษีที่สูงกว่าจำนวนเงินภาษีที่พวกเขาได้ชำระผ่านการหัก ณ ที่จ่าย $ 2,000

ยุทธศาสตร์ด้านภาษี 4: ปรับการหัก ณ ที่จ่ายและการใช้จ่ายภาษีอย่างชาญฉลาด

ดังนั้นคู่สมรสจะได้รับเงินคืนเต็มจำนวนพร้อมกับเงินเพิ่มอีกจากส่วนที่ได้รับคืนจากเครดิตโอกาสของสหรัฐ พวกเขาตัดสินใจที่จะใช้ส่วนหนึ่งของการคืนเงินเพื่อเปิด IRAs Roth สำหรับทั้งสามีและภรรยา (ไม่เกิน $ 5,000 ต่อปีสำหรับปี 2012) และนำส่วนที่เหลือในใบรับรองธนาคารหลายแห่งสำหรับเงินฝากสำหรับกองทุนวิทยาลัยของลูกสาวที่อายุน้อยที่สุด

ที่คุณเห็นบางครั้งการแบ่งภาษีเป็นเรื่องที่ดีมาก โดยการเป็นเจ้าของบ้านเด็ก ๆ ของพวกเขาผ่านวิทยาลัยและการออมเพื่อการเกษียณอายุคู่นี้มีการจัดการเพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขา