ในขณะที่ดอกเบี้ยส่วนใหญ่ที่จ่ายให้กับหนี้สินส่วนบุคคลไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้รัฐบาลได้ยกเว้นค่าธรรมเนียมในการให้กู้ยืมแก่นักเรียน การหักเงินดังกล่าวสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเป็นพัน ๆ ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ
การหักลดหย่อนดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียน:
การหักล้างดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียนจะช่วยให้บุคคลสามารถหักดอกเบี้ยใด ๆ ที่จ่ายจริงไม่สะสมเฉพาะเงินให้กู้ยืมเพื่อการศึกษาในช่วงปีปฏิทินตราบเท่าที่เงื่อนไขบางอย่างเป็นไปตามข้อกำหนด
การหักเงินสูงสุดคือ $ 2, 500 และอาจมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้
การหักเงินนี้เป็นการปรับค่า "เหนือบรรทัด" ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องหักการหักเงินอื่น ๆ เพื่อรับเงิน กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณสามารถหักล้างมาตรฐานและยังคงหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนของคุณ
ดอกเบี้ยที่มีสิทธิ์:
การหักเงินที่แท้จริงต้องใช้สูตรที่ซับซ้อนกว่า แต่หลักฐานเบื้องต้นก็ง่าย ในสาระสำคัญคุณสามารถหักเฉพาะส่วนของการชำระคืนเงินกู้แต่ละรายการที่แสดงถึงดอกเบี้ยได้
ค่าธรรมเนียมใด ๆ ที่ต้องจ่ายล่วงหน้าเพื่อรับเงินกู้ยืมเช่นค่าธรรมเนียมการปฐมนิเทศอาจถูกหักออกตลอดอายุเงินกู้
เงินกู้บางประเภทไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักล้างดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียน ซึ่งจะรวมถึงเงินกู้ที่ได้รับจากแผนประกันคุณภาพเช่น 401K หรือ 403b และเงินให้กู้ยืมระหว่างกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ตัวอย่างเช่นถ้าปู่ย่าตายายของคุณให้เงินกู้ส่วนบุคคลสำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาของคุณดอกเบี้ยของเงินกู้จะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้
นอกจากนี้เงินที่ได้รับจากการกู้ยืมจะต้องใช้สำหรับค่าเล่าเรียนห้องบอร์ดคณะหนังสือหรือค่าธรรมเนียมเท่านั้น
ข้อ จำกัด :
ข้อมูลทั้งหมดต่อไปนี้ต้องเป็นจริงสำหรับเงินกู้เพื่อผลประโยชน์ที่จะต้องพิจารณาหัก:
- สถานะการจัดเก็บของคุณไม่ใช่การยื่นแบบสมรสแยกกัน
- ไม่มีใครสามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนของคุณเป็นข้อยกเว้นในการคืนภาษีได้
- คุณมีภาระผูกพันทางกฎหมายในการจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมสำหรับนักเรียน
- คุณจ่ายดอกเบี้ยจริงๆ การสะสมความสนใจในยอดเงินของคุณด้วยตัวเองจะไม่สามารถหักลดหย่อนได้
ความเข้าใจผิดที่พบได้บ่อยๆเกี่ยวกับการหักล้างดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียนคือการที่บิดามารดาสามารถเรียกร้องเงินช่วยเหลือเพื่อช่วยในการชำระเงินกู้เด็ก ในความเป็นจริงที่ไม่ได้เป็นกรณี บิดามารดาสามารถหักเฉพาะได้หากบุคคลนั้นมีความรับผิดต่อเงินกู้นั้น ๆ ซึ่งหมายความว่า Stafford, Perkins และ PLUS Graduate Loan จะไม่สามารถหักลดหย่อนให้กับผู้ปกครองเนื่องจากนักเรียนเป็นผู้กู้
การลดรายได้:
การลดดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียนจะลดลง (หรือ "แบ่งเป็นระยะ ๆ ") สำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้ขั้นพื้นฐานที่ปรับเปลี่ยนแล้ว (MAGI) บางระดับ
สำหรับผู้เสียภาษีที่อ้างว่าเป็นบุคคลโสดหัวของครัวเรือนหรือหม้าย (เอ้อ):
- $ 59, 999 (MAGI) หรือน้อยกว่า - การหักเงินทั้งหมดจะได้รับอนุญาต
- $ 60, 000 - 74, 999 (MAGI) - การหักเงินบางส่วนจะได้รับอนุญาต
- 75,000 เหรียญ (MAGI) หรือมากกว่า - ไม่สามารถหักเงินได้
สำหรับผู้เสียภาษีที่ยื่นขอจดทะเบียนสมรสแล้วสถานะร่วม:
- 119 เหรียญ 999 (MAGI) หรือน้อยกว่า - การหักเงินทั้งหมดจะได้รับอนุญาต
- $ 120, 000 - $ 149, 999 (MAGI) - การหักเงินบางส่วนจะได้รับอนุญาต
- 150,000 เหรียญหรือมากกว่า - ไม่สามารถหักเงินได้
การประสานงานกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอื่น ๆ :
การลดดอกเบี้ยเงินกู้สำหรับนักเรียนสามารถดำเนินการได้ในปีเดียวกับทุนการศึกษาความหวังและเครดิตภาษีสำหรับการเรียนรู้ตลอดชีวิต
มีกฎ "double dipping" ซึ่งไม่อนุญาตให้หักดอกเบี้ยครั้งละสองครั้งหากมีคุณสมบัติสำหรับการแยกประเภทแยกต่างหาก