ภาษีเงินได้ทั้งหมดที่คุณจ่ายจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่ลงทุน ลุงแซมชอบที่จะตอบแทนผู้ถือหุ้นในระยะยาวของธุรกิจอเมริกัน แม้ว่าอัตราภาษีของแต่ละบุคคลมีแนวโน้มที่จะเปลี่ยนแปลง แต่ระยะเวลาการถือครองโดยทั่วไปก็ไม่เป็นเช่นนั้น วันที่ซื้อและขายที่รัฐบาลใช้เพื่อกำหนดระยะเวลาที่คุณถือครองสินทรัพย์เป็นวันที่ทำการซื้อขาย (วันที่คุณสั่งซื้อโบรกเกอร์ของคุณเพื่อซื้อหรือขายเงินลงทุน) ไม่ใช่วันที่ชำระเงิน ( วันเมื่อใบรับรองเปลี่ยนมือ)
ภาษีกำไรจากสินทรัพย์ที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีสินทรัพย์ที่ขายได้เพื่อขายหลังจากได้รับประโยชน์น้อยกว่าหนึ่งปีได้รับการเสียภาษีเงินได้อย่างน้อยที่สุด โดยทั่วไปกำไรจะถูกหักภาษี ณ อัตรารายได้ส่วนบุคคลของคุณ (ซึ่งรวมถึงรายได้ที่ได้รับและกำไรจากเงินทุน) ในบางกรณีภาษีเงินได้จากเงินทุนสามารถเข้าถึงได้เกือบสองเท่าของเงินลงทุนระยะยาว
กรมสรรพากรพิจารณาสินทรัพย์ที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีเป็นเงินลงทุนระยะยาว ในเดือนพฤษภาคม 2546 สภาคองเกรสลดอัตราภาษีเงินได้ถึง 15% สำหรับอัตราภาษีที่สูงขึ้นและ 5% สำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ต่ำ ในขั้นต้นมีข้อกำหนดเกี่ยวกับพระอาทิตย์ตกสำหรับอัตราภาษีกำไรจากเงินทุนเหล่านี้จะหมดอายุเมื่อสิ้นปีงบประมาณ 2551 ในปีพ. ศ. 2549 สภาคองเกรสได้ขยายระยะเวลาสองปีผ่านปีงบประมาณ 2553 เพื่อรักษาอัตราที่ดีเหล่านี้ไว้
ตามที่ IRS วรรณกรรม "อัตราภาษีสูงสุดในการเพิ่มทุนสุทธิเป็นทั่วไป 15% (หรือ 5% ถ้ามันจะเป็นอย่างอื่นจะต้องเสียภาษีที่ 15% หรือน้อยกว่า) มีข้อยกเว้น 3 ประการคือ "
" ส่วนที่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากหุ้นของธุรกิจขนาดเล็กที่ผ่านการรับรองจะต้องเสียภาษีในอัตราสูงสุด 28% "" การได้รับเงินทุนจากการขายของสะสม (เช่นเหรียญหรือศิลปะ) ถูกเก็บภาษี ในอัตราสูงสุด 28% "
- " ส่วนใดส่วนหนึ่งของกำไรสุทธิที่ได้รับจากการขายทรัพย์สินที่แท้จริงของอสังหาริมทรัพย์มาตรา 1250 ที่ต้องเบิกใช้เกินกว่าค่าเสื่อมราคาแบบเส้นตรงจะต้องเสียภาษีในอัตราสูงสุด 25% " > การหารือเกี่ยวกับอัตราภาษีเงินได้ในการตัดสินใจลงทุน
- รหัสภาษีอย่างชัดเจนจะให้ประโยชน์แก่ผู้ถือครองการลงทุนของพวกเขาเป็นระยะเวลานานทำให้นักลงทุนผู้ป่วยสามารถสร้างความมั่งคั่งได้ง่ายขึ้น ประสิทธิภาพการลงทุนทั้งหมดต้องได้รับการตรวจสอบโดยไม่รวมภาษี การลดภาษีกำไรอย่างมากสำหรับการลงทุนระยะยาวถือเป็นหนึ่งในเหตุผลที่นักลงทุนมีแนวโน้มให้ความสำคัญกับวิธีการซื้อและขาย เพื่อให้ทุกอย่างเป็นมุมมอง:
- ผู้หญิงในวงเล็บภาษี 35% 0 ลงทุนในหุ้น 100% และขายเงินหกเดือนหลังจากนั้นเป็นจำนวน 160,000 เหรียญ (ผลตอบแทน 60%)เธอเป็นหนี้ภาษี 21,000 ดอลลาร์ในการเสียภาษีเงินได้จำนวน 60,000 เหรียญซึ่งทำให้เธอเสียเงินได้ถึง 39,000 เหรียญ
ผู้หญิงคนเดียวกันลงทุน $ 100,000 ในหุ้นและขายหนึ่งปีต่อมาราคา $ 150,000 (ผลตอบแทน 50%) เธอเป็นหนี้ภาษีกำไรจากเงินทุนจำนวน 7,500 เหรียญทำให้เธอมีกำไรสุทธิ 42,500 เหรียญ
แม้จะมีผลตอบแทนจากการขายลดลงถึง 10% ในขณะที่เธอทำเงินได้เกือบ 9% กระเป๋าเสื้อ
บทเรียน: ผลกำไรจากการเพิ่มทุนควรเป็นข้อพิจารณาอย่างจริงจังในเกือบทุกการลงทุน
ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Capital Gains ระยะเวลาเก็บภาษี
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเพิ่มทุนกำไรภาษีเงินทุนและระยะเวลาการถือครองภาษีเงินทุนให้อ่านคู่มือสำหรับผู้เริ่มต้นใช้ภาษีกำไรจากทุน