ข้อเสียของการใช้กองทุนทรัสต์เพื่อส่งต่อความมั่งคั่ง

ในขณะที่คุณรู้อยู่แล้วว่ากองทุนทรัสต์อาจเป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับการสร้างปกป้องและส่งต่อความมั่งคั่งเช่นเดียวกับสิ่งต่างๆในชีวิตพวกเขามีข้อเสียและไม่สมบูรณ์แบบ ในบทความนี้ฉันต้องการใช้เวลาสักครู่เพื่อดูข้อเสียของกองทุนทรัสต์สามข้อ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง:

• ภาษีเงินกองทุนความน่าเชื่อถือมักจะมีประสิทธิภาพสูงกว่าภาษีที่ค้างชำระในสินทรัพย์ที่ไม่ไว้วางใจเนื่องจากการบีบอัดวงเล็บภาษี

• กองทุนทรัสต์อาจส่งผลให้ผู้รับประโยชน์ที่มีสิทธิ์ที่ไม่สามารถสนับสนุนตัวเองได้เนื่องจากตลอดชีวิตของการมีทุกอย่างมอบให้กับพวกเขาบนถาดเงิน
• มีการสูญเสียการควบคุมที่มาพร้อมกับการถ่ายโอนทรัพย์สินไปยังความไว้วางใจที่ไม่สามารถเพิกถอนได้เมื่อเทียบกับความไว้วางใจที่มีชีวิต (หรือที่เรียกว่าความไว้วางใจระหว่าง vivos) หรือความเชื่อพินัยกรรม นี้มักจะเป็นสิ่งที่จำเป็นเพื่อให้บรรลุผลประโยชน์สูงสุดยกเว้นภาษีที่ดิน

ฉันหวังว่าจะทำให้คุณเข้าใจถึงสิ่งที่คุณได้รับในตัวคุณควรเลือกที่จะเริ่มต้นใช้เงินทุนในแผนการเงินของคุณเอง, ว่าจะปกป้องทรัพย์สินของคุณหรือเพิ่มความมั่งคั่งให้มากที่สุดเท่าที่คุณสามารถโอนย้ายไปอยู่ในมือของลูกหลานและทายาทคนอื่น ๆ ได้

กองทุนทรัสต์มีอัตราภาษีที่ไม่เอื้ออำนวย

สภาคองเกรสปรับปรุงวงเล็บภาษีเป็นประจำเพื่อปรับอัตราเงินเฟ้อ

น่าเสียดายเป็นเวลาหลายสิบปีสภาผู้แทนราษฎรและวุฒิสภายังคงมีนโยบายว่าควรให้อัตราภาษีที่ใช้กับกองทุนทรัสต์ควรบีบอัดเมื่อเทียบกับอัตราขอบธรรมดาที่ใช้กับบุคคลที่ถือครองเงินลงทุนเดียวกันแน่นอน

ตัวอย่างเช่นตามสิ่งพิมพ์ของกรมสรรพากรในปีภาษี 2016 จะใช้อัตราภาษีกองทุนความน่าเชื่อถือของรัฐบาลกลางต่อรายได้ใด ๆ ที่ไว้ใจ:

รายได้ที่เก็บได้อยู่ภายใต้ $ 2, 550 จะเสียภาษีที่ 15% > รายได้ที่เก็บได้มากกว่า $ 2, 550 แต่ไม่เกิน $ 5, 950 จะถูกเก็บภาษีที่ 382 เหรียญ 50 บวก 25% ของส่วนที่เกินกว่า $ 2, 550

• รายได้ที่เก็บได้มากกว่า $ 5, 950 แต่ไม่เกิน $ 9, 050 จะเสียภาษีที่ $ 1, 232 50 บวก 28% ของส่วนที่เกินกว่า $ 5, 950
• รายได้สะสม มากกว่า $ 9, 050 แต่ไม่เกิน $ 12, 400 จะเสียภาษีที่ $ 2, 100 50 บวก 33% ของส่วนที่เกิน $ 9, 050
• รายได้ที่เก็บได้มากกว่า $ 12, 400 จะเสียภาษีที่ $ 3, 206 บวก 39 6% ของส่วนเกินกว่า $ 12, 400
• บุคคลที่ยังไม่แต่งงานในทางตรงกันข้ามจะไม่ตี 39. 6% อัตราภาษีของรัฐบาลกลางจนกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีถึงกว่า $ 415, 050 เพื่อให้เลวร้ายยิ่งภาษีของรัฐในการเก็บรักษาไว้ รายได้ที่ไว้วางใจจะเป็นหนี้ที่ค้างชำระในรัฐส่วนใหญ่เช่นกันซึ่งจะเป็นนอกเหนือจากภาษีความน่าเชื่อถือของรัฐบาลกลาง จากนั้นมีความเป็น monstrosities เช่นภาษีการข้าม - รุ่นที่สามารถนำไปใช้กับกองทุนความน่าเชื่อถือ
• มีรายได้น้อยที่จะได้รับการแจกจ่ายโดยความไว้วางใจให้แก่ผู้รับประโยชน์รวมถึงเงินปันผลดอกเบี้ยและค่าเช่าที่ต้องเสียภาษีแก่ผู้รับประโยชน์ในอัตราของตนเอง ปรัชญาที่อยู่เบื้องหลังการรักษาที่ไม่เท่าเทียมกันนี้ก็คือจะทำให้ครอบครัวน่าสนใจน้อยสำหรับการสะสมความมั่งคั่งของชนชั้นสูงในความไว้วางใจแม้ว่าจะมีวิธีรอบ ๆ

ตัวอย่างเช่นที่ปรึกษาด้านการลงทุนที่ดูแลพอร์ตการลงทุนของกองทุนทรัสต์ที่มีขนาดใหญ่เป็นบัญชีที่บริหารแต่ละบัญชีอาจจัดให้มีการลงทุนในตราสารทุนเพื่อเน้นหุ้นที่ไม่จ่ายเงินปันผลหรือหุ้นที่มีสัดส่วนการจ่ายเงินปันผลต่ำเช่นหุ้น Berkshire Hathaway บริษัท ผู้ถือหุ้นที่ก่อตั้งโดยเศรษฐี Warren Buffett การเพิ่มขึ้นของมูลค่าตามบัญชีควรทำให้กำไรจากเงินทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นทำให้เกิดภาระภาษีเงินได้รอตัดบัญชีที่ช่วยให้ความน่าเชื่อถือมีเงินทุนมากกว่าที่จะทำได้หากรายได้จากการลงทุนที่เกิดจากสินทรัพย์ไว้ใจได้ จ่ายให้กับความไว้วางใจเป็นเงินปันผลเงินสด กว่าทศวรรษที่ผ่านมาการจัดเรียงของข้อได้เปรียบนี้สามารถนำไปสู่อัตราการเติบโตประจำปีที่สูงขึ้นมาก ๆ ทุกอย่างเท่าเทียมกัน นี่คือหนึ่งในเหตุผลที่คำสั่งการลงทุนของความไว้วางใจเป็นสิ่งสำคัญ

ด้านการพลิกแพลงโครงสร้างอย่างถูกต้องความไว้วางใจไม่สามารถเพิกถอนสามารถลดภาษีสำหรับครอบครัวโดยการเคลื่อนย้ายเงินจากทรัพย์สมบัติของสมาชิกในครอบครัวที่ร่ำรวยไปยังทายาทของตนซึ่งส่วนใหญ่มีแนวโน้มที่จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า รายได้จากการลงทุนที่ต้องถูกหักภาษีในอัตราที่สูงกว่าจะสามารถหักภาษีได้ในอัตราที่น้อยกว่าในการเก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของผู้รับผลประโยชน์ ต้องใช้เวลามากในการวางแผนเป็นเวลาหลายปีและที่ปรึกษาด้านกฎหมายภาษีอากรและที่ปรึกษาด้านการลงทุนที่ดีในการดึงออกอย่างถูกต้อง แต่สำหรับครอบครัวที่อยู่ในอันดับ 1% จะคุ้มค่าโดยเฉพาะเมื่อใช้กับการยกเว้นภาษีของขวัญประจำปี .

จิตวิทยาพฤติกรรมบอกเราว่าคนส่วนใหญ่ต้องการความหมายในชีวิตและเงินเพียงอย่างเดียวไม่สามารถให้ความหมายได้เมื่อสิ่งที่จำเป็นพื้นฐานได้รับการตอบสนองแล้ว เพื่อแสดงให้เห็นถึงจุดนี้ลองนึกภาพสักครู่หนึ่งว่าทั้งสองคนที่สวม David และ John

ดาวิดมีมูลค่าสุทธิ 1 000 000 เหรียญเขาใช้ชีวิตได้ดี เสื้อผ้าที่อยู่บนหลังบ้านของเขาบ้านที่เขาใช้เฟอร์นิเจอร์ที่เขาชอบรถที่เขาขับรถวันหยุดพักผ่อนที่เขากินอาหารที่เขาวางไว้บนโต๊ะนาฬิกาที่เขาใส่ไฟในเตาผิงเงินใหม่ บาร์ขนมที่เขาหยิบขึ้นมาจากสถานีบริการน้ำมันตั๋วคอนเสิร์ตที่เขาซื้อและการบริจาคที่เขาทำเพื่อการกุศลทั้งหมดมาจากเงินที่เกิดจากความสำเร็จของเขา เงินเป็นผลพลอยได้จากความสำเร็จและความสำเร็จของเขา นี้น่าจะมาพร้อมกับความเคารพและชื่นชมจากเพื่อนร่วมงานของเขา; ความรู้สึกของวิธีการที่เขาพอดีกับชุมชนและผลงานของเขาให้กับประชาชนเพื่อนของเขา

จอห์นยังมีมูลค่าสุทธิอยู่ที่ 1 000,000 เหรียญเขาใช้ชีวิตได้ดี อย่างไรก็ตามความมั่งคั่งทั้งหมดของเขามาจากกองทุนทรัสต์ซึ่งปู่ของเขาตั้งขึ้นเมื่อหลายปีก่อนสำหรับยอห์นเสื้อผ้าที่ด้านหลังของเขาถูกจ้างโดยแรงงานคนอื่น บ้านที่เขาอาศัยอยู่ได้รับการสนับสนุนจากความสำเร็จของอีกคนหนึ่ง เฟอร์นิเจอร์, รถยนต์, วันหยุดพักผ่อน, อาหารและนาฬิกาที่เขามีอยู่มีเพียงเพราะการจัดเตรียมไว้ด้วยความสำเร็จของคนอื่น ไม่มีสิ่งใดที่สะท้อนถึงการมีส่วนร่วมของเขาต่อสังคม เขาไม่ได้ทำอะไรเลย ด้วยเหตุผลที่ไม่เป็นที่รู้จักกันอย่างแพร่หลายจอห์นไม่ได้ใช้ประโยชน์จากกองทุนทรัสต์เพื่อเปิดชีวิตและอาชีพของตัวเอง แต่แทนที่จะต้องพึ่งพาอาศัยเหมือนผ้าห่มรักษาความปลอดภัย มันทำให้เขาเติบโตขึ้นมาจากชายที่เขามีสมรรถภาพ

ความรู้สึกของภาวะซึมเศร้าและความไม่มีจุดหมายที่ทำให้คนในตำแหน่งของจอห์นเป็นส่วนสำคัญได้รับชื่อว่า Affluenza หนังสือได้รับการเขียนเกี่ยวกับวิธีการหลบหนี "สลัมทอง" ที่เกิดจากการที่เกิดมาในสถานการณ์ของกองทุนความน่าเชื่อถือ เมื่อคุณรู้ว่าคุณจะไม่ต้องทำงานก็สามารถทำให้คุณหลีกเลี่ยงการโอกาสและไปนอกเขตความสะดวกสบายของคุณ สำหรับคนส่วนใหญ่การเติบโตจะเกิดขึ้นเมื่อเราถูกบังคับให้อยู่นอกเขตความสบายของเราและทำในสิ่งที่เราไม่เคยคิดว่าเราพร้อมที่จะทำ ด้วยทรัพยากรทางการเงินเพื่อหลีกเลี่ยงความเจ็บปวดนั้นจะสามารถทำลายคุณค่าของตัวเองได้

คุณจะหลีกเลี่ยงสถานการณ์นี้ได้อย่างไร? วิธีหนึ่งคือการให้เงินแก่เด็กที่ประสบความสำเร็จด้วยตนเองเท่านั้น ลูกชายอายุ 35 ปีที่เติบโตขึ้นและมีรายได้ 300,000 เหรียญต่อปีโดยมีร้านอาหาร 2 แห่งที่เขาก่อตั้งขึ้นไม่ได้ถูกทำลายโดยไม่กี่แสนหรือแม้แต่ล้านเหรียญ ในทางกลับกันคนอายุ 18 ปีเพิ่งจะกลับบ้านอาจจะ ลองรอดูว่าแอปเปิ้ลตกลงมาจากต้นไม้ก่อนที่จะมอบของขวัญที่สำคัญแก่ลูกของคุณ บางคนสามารถจัดการได้บางคนไม่สามารถ บางคนสามารถจัดการกับมัน

บางครั้งในชีวิตของพวกเขา

และคนอื่น ๆ ไม่สามารถ

งานของคุณคือช่วยลูกหลานและผู้รับประโยชน์และทายาทคนอื่น ๆ ให้พัฒนาไปสู่ผู้ใหญ่ที่มีความสุขและมีสุขภาพแข็งแรง ไม่จำเป็นต้องให้เงิน บางครั้งก็ช่วยให้บางครั้งก็เจ็บ ภูมิปัญญาเป็นความรู้ที่ใช้ในสถานการณ์เฉพาะ สินทรัพย์ที่โอนไปยังกองทุนเพื่อการเพิกถอนไม่สามารถเพิกถอนได้เพิกถอนไม่ได้เป็นของผู้อื่นอีกต่อไป นี่เป็นดาบสองคม เมื่อคุณโอนสินทรัพย์ไปยังกองทุนทรัสต์ที่ไม่สามารถเพิกถอนได้คุณจะไม่สามารถปฏิบัติต่อสินทรัพย์เหล่านั้นเสมือนว่าเป็นของคุณได้อีกต่อไป เหตุผลก็ง่าย: พวกเขาไม่ได้ คุณต้องตามกฎหมายทำงานโดยลำพังเพื่อประโยชน์ของผู้รับประโยชน์หากคุณเลือกที่จะตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นผู้ดูแล นั่นเป็นเพราะคุณมีหน้าที่ได้รับความไว้วางใจ นี้ไม่ได้ที่จะเบา

ในทางกลับกันความเป็นจริงที่ทำให้กองทุนทรัสต์ถือเป็นกลไกที่เหมาะสำหรับการปกป้องทรัพย์สินจากเจ้าหนี้ ตราบเท่าที่คุณไม่ได้มีส่วนร่วมในการฉ้อฉลโอนที่เรียกว่าซึ่งหมายความว่าเฉพาะการย้ายเงินเข้าไว้วางใจในการคาดหมายของการเรียกร้องทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นที่ไม่พึงประสงค์ซึ่งในกรณีที่ผู้พิพากษาอาจย้อนกลับการทำธุรกรรมเงินที่มีพรสวรรค์ให้ความไว้วางใจได้บ่อย เกินขอบเขตของเจ้าหนี้ถ้าคุณล้มละลายสูญเสียทุกสิ่งทุกอย่างและพบว่าตัวเองยากจน แต่คุณใช้เวลาหลายสิบหลายปีในการสร้างความไว้วางใจที่ถูกต้องให้กับบุตรหลานของคุณพวกเขาไม่ควรได้รับบาดเจ็บ ในฐานะพ่อแม่คุณจะได้รับมรดกสำหรับพวกเขาแม้จะสูญเสียทุกสิ่งทุกอย่าง โครงสร้างที่ถูกต้องเช่นเดียวกันหากบุตรหลานของคุณประสบปัญหาและคุณได้รวมสิ่งต่างๆไว้เช่นการป้องกันความไว้วางใจจากการใช้จ่ายมากเกินไป

คุณสามารถใช้ประโยชน์จากสิ่งนี้ได้ หากคุณมีบิดามารดาที่มีแผนจะฝากเงินไว้ให้คุณขอให้นำเงินเข้ากองทุนทรัสต์ที่คุณไม่สามารถเข้าถึงได้โดยมีการจ่ายเงินปันผลเป็นรายปี ด้วยวิธีนี้คุณสามารถมีรายได้แบบพาสซีฟได้ แต่เจ้าหนี้ของคุณจะไม่สามารถแตะเงินต้นได้เนื่องจากเทคนิคจะไม่เป็นของคุณ

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่าน "What is a trust fund?" ซึ่งเป็นบทความที่จะอธิบายคำศัพท์ที่สำคัญที่สุดบางอย่างที่คุณจำเป็นต้องรู้