การหักดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย

การจำนองสามารถช่วยคุณซื้อบ้าน (หรือยืมทรัพย์สินที่คุณมีอยู่แล้ว) และอาจให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่าง ดอกเบี้ยที่คุณจ่ายอาจมีการหักลดหย่อนได้ แต่อย่ารีบเร่งที่จะยืมเพื่อประหยัดเงินใน 1040 ของคุณ - มีขีด จำกัด สูงสุดและข้อ จำกัด อื่น ๆ ที่อาจลดหรือขจัดความสามารถในการหักดอกเบี้ยทั้งหมดได้อย่างสมบูรณ์

หน้านี้ครอบคลุมถึงหลักเกณฑ์ทั่วไป แต่กฎหมายภาษีมีความซับซ้อนและมีการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา

ตรวจสอบรายละเอียดและพูดคุยกับผู้จัดเตรียมภาษีก่อนที่คุณจะทำการหักภาษี

หักดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย

IRS อนุญาตให้หักดอกเบี้ยจ่ายจากเงินกู้ที่ค้ำประกันโดยบ้านหลังแรกหรือหลังที่สอง (สินเชื่อหลักของคุณเมื่อคุณยืมเงินเพื่อซื้อบ้าน)

• สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย (หรือที่เรียกว่าการจำนองที่สอง) ซึ่งให้เงินก้อนเป็นเงินสด < วงเงินเครดิตภายในบ้านซึ่งช่วยให้คุณสามารถใช้จ่ายจากวงเงิน
• การหักเงินอาจทำให้เงินกู้เหล่านี้ไม่แพงและสามารถเทอร์โบกลยุทธ์บางอย่างเช่นการรวมหนี้สิน (ดอกเบี้ยที่คุณจ่ายจะกลายเป็นหักลดหย่อนภาษีได้ไม่ใช่แค่ค่าใช้จ่าย) อย่างไรก็ตามคุณสามารถหักจำนวนเงินที่หักออกได้และเมื่อคุณสามารถหักได้
• แน่นอนคุณยังใช้บ้านเป็นหลักประกันเมื่อคุณได้รับการจำนองครั้งที่สองซึ่งหมายความว่าผู้ให้กู้สามารถยึดครองบ้านของคุณได้หากคุณไม่ชำระเงิน

การใช้เงินนั้นเพื่ออะไรนอกจากค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบ้านหมายความว่าคุณกำลังเพิ่มความเสี่ยงที่ไม่เคยมีมาก่อน

บ้านหลังแรกหรือหลังที่สอง:

การหักเงินไม่ได้สำหรับนักลงทุนที่เป็นเจ้าของบ้านหลายสิบ เพื่อให้มีคุณสมบัติเงินกู้ต้องอยู่ในบ้าน "แรกหรือที่สอง" ของคุณ หากคุณเช่าทรัพย์สินแชร์หรือใช้เป็นสำนักงานการหักเงินของคุณอาจได้รับผลกระทบ

เกณฑ์สินเชื่อ:

เงินกู้ของคุณต้องได้รับการประกันโดยบ้านของคุณ ตรวจสอบกับ IRS เพื่อดูรายละเอียด แต่โดยทั่วไปหมายถึงผู้ให้กู้ของคุณมีภาระผูกพันในบ้านของคุณและสามารถยึดครองได้หากคุณไม่จ่ายเงิน นอกจากนี้คุณจำเป็นต้องมีคุณสมบัติตามเกณฑ์ดังต่อไปนี้ หนี้เกิดจากวันที่ 13 ตุลาคม 2530 หรือก่อนหน้า (หรือที่เรียกว่า "ปู่ย่าตายาย") หรือ

หนี้ถูกใช้ในการซื้อสร้างหรือปรับปรุง บ้านของคุณและหนี้สินทั้งหมดอยู่ต่ำกว่า $ 1 ล้าน หนี้ที่ใช้

• ไม่
• เคยซื้อสร้างหรือปรับปรุงบ้านของคุณและจำนวนหนี้ทั้งหมดอยู่ต่ำกว่า $ 100,000 ในบางสถานการณ์เช่นเมื่อแต่งงานแยกต่างหากจำนวนเงินที่ลดลง
• ไม่มีการหลอกลวง: IRS ระบุว่า "ทั้งคุณและผู้ให้กู้ต้องตั้งใจว่าจะต้องชำระคืนเงินกู้ "นี้จะกำจัดแผนการแฟนซีที่คุณพยายามที่จะใช้การทำธุรกรรมหลอกลวงเพื่อประหยัดภาษี ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถ "ยืม" จากสมาชิกในครอบครัวหักดอกเบี้ยและลืมเกี่ยวกับเงินกู้ - เงินกู้ต้องทำหน้าที่เป็นธุรกรรมที่แท้จริงของแขน เงินกู้ก่อสร้าง:

ถ้าคุณกำลังสร้างบ้านการหักเงินนี้อาจช่วยลดค่าใช้จ่ายในการกู้ยืมเงินจากการก่อสร้าง IRS ช่วยให้คุณสามารถรักษาบ้านที่อยู่ในระหว่างการก่อสร้างเป็นบ้านที่ผ่านการรับรองนานถึง 24 เดือนตราบใดที่คุณมีคุณสมบัติตามเกณฑ์ที่กำหนด

ข้อ จำกัด จำนวนเงินดอลลาร์:

ตามที่แสดงไว้ด้านบนการหักดอกเบี้ยจากสินเชื่อที่อยู่อาศัยในบ้านของคุณไม่ จำกัด วงเงินสูงกว่าสำหรับเงินที่ใช้ในการซื้อสร้างหรือปรับปรุงบ้านของคุณ สำหรับคนส่วนใหญ่ที่ทำงานได้ดี อย่างไรก็ตามหากคุณใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์อื่น (เช่นการศึกษาที่สูงขึ้นการรวมหนี้สินหรืออย่างอื่น) คุณจะมีหนี้สินจำนวน 100,000 เหรียญ โปรดทราบว่า maximums หมายถึงขนาดของเงินกู้ - ไม่ใช่จำนวนดอกเบี้ยที่คุณจ่ายในแต่ละปี ภาษีขั้นต่ำทางเลือก (AMT):

หากคุณต้องเป็น AMT คุณอาจเห็นข้อ จำกัด เพิ่มเติม โดยทั่วไปการหักเงินจะเป็นประโยชน์มากขึ้นถ้าคุณใช้เงินเพื่อซื้อสร้างหรือปรับปรุงบ้านของคุณ

การหักรายรับจากรายการ: การหักดอกเบี้ยจำนองจะใช้ได้เฉพาะเมื่อคุณแยกรายการและคนจำนวนมาก

ไม่ แยกรายละเอียด โดยปกติแล้วการหักเงินที่ใหญ่ที่สุดโดยปกติแล้วจะเป็นกรณีที่ดีที่สุดหากการหักเงินตามมาตรฐานของคุณมากกว่าที่คุณจะได้รับจากการระบุรายการค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยของคุณอาจไม่ได้ให้ผลประโยชน์ทางภาษีใด ๆ

หากคุณไม่แน่ใจว่าคุณระบุรายการไว้หรือไม่ให้ตรวจสอบดูว่าคุณได้ยื่นตาราง A. เพื่อให้ได้รับการหักลดหย่อนมาตรฐานคุณอาจต้องใช้เงินกู้จำนวนมากหรือค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เพื่อช่วย (เช่นค่ารักษาพยาบาลสูงสำหรับ ตัวอย่าง). การหักเงินไม่ได้เป็นเครดิต: บางคนสับสนการหักภาษีกับเครดิตภาษี การหักเงินช่วยลดปริมาณรายได้ที่ใช้ในการคำนวณภาษีของคุณเนื่องจาก เครดิตคือการลดค่าเงินดอลลาร์สำหรับดอลลาร์ในสิ่งที่คุณเป็นหนี้ การลดหย่อนทางอ้อมจะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ แต่ก็ไม่ได้มีประสิทธิภาพเท่ากับเครดิตภาษี คุณสามารถอ้างสิทธิ์ได้มากแค่ไหน?

หากคุณยืมเงินทุนจากบ้านของคุณและต้องการทราบว่าคุณจ่ายดอกเบี้ยเท่าไรโปรดสอบถามผู้ให้กู้ของคุณ คุณควรได้รับแบบฟอร์ม 1098 พร้อมรายละเอียดเกี่ยวกับดอกเบี้ยสำหรับปี

การบ้านของคุณ การหักเงินที่ไม่ถูกต้องมีปัญหา: อาจนำไปสู่บทลงโทษทางภาษีและดอกเบี้ยจาก IRS ได้ ตรวจสอบรายละเอียดทั้งหมดเกี่ยวกับสถานการณ์ของคุณ (และกฎหมายภาษีในปัจจุบัน) โดยการอ่าน IRS Publication 936 โปรดจำไว้ว่ากฎหมายภาษีมีความซับซ้อนและสิ่งต่างๆอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้เนื่องจากบทความนี้เขียนขึ้น พูดคุยกับผู้จัดเตรียมภาษีที่คุ้นเคยกับรายละเอียดเงินกู้ของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหา