IRA คืออะไร - IRAs ทำงานอย่างไร?

บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (หรือการจัดการเกษียณอายุของแต่ละบุคคล) เป็นบัญชีการลงทุนที่ได้รับการสนับสนุนทางภาษีที่ออกแบบมาเพื่อช่วยให้บุคคลสามารถประหยัดเงินได้เพื่อการเกษียณ มีหลายประเภทที่แตกต่างกัน IRAs แต่ทั้งสองประเภทแตกต่างกัน IRAs แบบดั้งเดิม (มักเรียกง่าย ๆ ว่า IRAs) และ Roth IRAs เราจะพูดถึง Roth IRAs ในภายหลัง ในการเริ่มต้นให้เรียนรู้พื้นฐานของ IRA แบบดั้งเดิม

คุณสามารถเปิด IRA แบบดั้งเดิมผ่านทางผู้ให้บริการบัญชีหรือนายหน้าออนไลน์ได้ตราบใดที่คุณมีรายได้และอายุน้อยกว่า 70 1/2 เงินที่เข้าสู่ IRA หรือที่รู้จักกันในชื่อการมีส่วนร่วมสามารถลงทุนในรูปแบบใดก็ได้ที่เจ้าของบัญชี IRA เลือก ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับตำแหน่งที่คุณลงทุนคุณควรมีหุ้นหุ้นกู้กองทุนรวมและประเภทอื่น ๆ ที่หลากหลายให้เลือก ในทางทฤษฎีสิ่งที่คุณสามารถลงทุนได้สามารถลงทุนผ่าน IRA ได้

IRAs and Taxs

IRAs and Taxs

การบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมอาจถูกหักภาษีได้ขึ้นอยู่กับว่าคุณมีบัญชีเกษียณอื่นในการทำงานหรือไม่

เงินลงทุนใน IRA จะมีการผ่อนปรนภาษีซึ่งหมายความว่าบัญชีจะไม่เก็บภาษีตราบเท่าที่มีการเก็บเงินไว้ภายในบัญชี เมื่อคุณนำเงินออกหรือที่เรียกว่าการแจกแจงคุณจะจ่ายภาษีจากเงินบริจาคและรายได้ ความคิดคือการเกษียณอายุรายได้ของคุณอาจลดลงดังนั้นภาษีที่คุณจ่ายอาจมีความสำคัญน้อยกว่าที่คุณจะจ่ายในช่วงปีที่ผ่านมา

คุณสามารถถอนเงินออกจาก IRA ได้ตลอดเวลา แต่ถ้าคุณนำเงินออกก่อนวัยเกษียณ (ปัจจุบันคืออายุอย่างน้อย 59 1/2) คุณจะไม่เพียงจ่ายภาษี แต่ก็สามารถจ่ายได้ ต้องเผชิญกับการเบิกถอนก่อนกำหนด 10% มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับการถอนตัวในช่วงต้นขึ้นอยู่กับว่าคุณมีคุณสมบัติครบถ้วนหรือไม่

คุณต้องเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำอย่างน้อยที่สุดจากบัญชีของคุณก่อนอายุ 70 ​​1/2

IRA Contribution Limits

มีข้อ จำกัด ว่าคุณจะใส่ IRA ได้มากแค่ไหนในแต่ละปี ข้อ จำกัด เหล่านี้เปลี่ยนแปลงตลอดเวลาปรับทุก ๆ สองปีด้วยอัตราเงินเฟ้อ มีนักลงทุนวัย 50 ปีขึ้นไปที่มีส่วนร่วมในการจับขึ้นอีกซึ่งออกแบบมาเพื่อเร่งการเจริญเติบโตของเงินฝากในช่วงก่อนเกษียณอายุ (ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด ของ IRA 2017 สำหรับการบริจาค) คุณมีเวลายื่นภาษีจนครบกำหนด ตัวอย่างเช่นคุณสามารถบริจาค IRA 2017 ได้ทุกเมื่อก่อนวันที่ 16 เมษายน 2018 หากคุณยื่นเรื่องขยายคุณอาจมีเวลานานกว่านี้

IRA ประเภทอื่น ๆ

นอกจากนี้ยังมี IRA ที่ประกอบอาชีพอิสระ SEP IRA และ SIMRA IRA อันเรียบง่าย งานเหล่านี้มีลักษณะคล้ายคลึงกับ IRA แบบดั้งเดิม แต่มีข้อ จำกัด ในการให้ผลงานที่แตกต่างกันและกฎอื่น ๆ

IRA แบบโรลโอเวอร์เป็น IRA แบบดั้งเดิมที่สามารถนำไปใช้กับบัญชีการลงทุนที่ได้รับภาษีอื่น ๆ โดยไม่มีการเสียภาษีตัวอย่างเช่นถ้าคุณออกจากงานและจำเป็นต้องย้ายบัญชี 401 (k) ของคุณ IRA แบบโรลโอเวอร์เป็นสถานที่ที่จะทำ

IRA Roth แตกต่างกันอย่างไร

Roth IRA มีลักษณะคล้ายคลึงกันในหลายรูปแบบของ IRA แบบดั้งเดิมรวมทั้งข้อ จำกัด เกี่ยวกับผลงานการเปิดบัญชีและการลงทุนที่สามารถลงทุนได้อย่างไร

แต่ในรูปแบบอื่น ๆ Roth IRA แตกต่างกันอย่างเห็นได้ชัด ความแตกต่างที่ยิ่งใหญ่คือแทนที่จะใส่เงินที่หักภาษีเข้าบัญชีเพื่อเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีผลงาน Roth IRA จะทำหลังจากหักภาษีแล้ว เมื่ออยู่ในบัญชีการมีส่วนร่วมและรายได้ภายใน Roth เติบโตปลอดภาษี แม้เงินจะถอนตัวเมื่อเกษียณอายุก็จะถูกเพิกถอนการเสียภาษี (ตราบเท่าที่การแจกจ่ายถือเป็นการแจกแจงที่มีคุณสมบัติเหมาะสม)

มีข้อแตกต่างอื่น ๆ เล็กน้อย รายได้ขั้นต้นของคุณที่ปรับแล้วต้องต่ำกว่าระดับที่กำหนดเพื่อให้ Roth IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ของคุณหลังจากที่คุณอายุ 70 ​​½ นอกจากนี้ยังไม่มีข้อกำหนดที่จะใช้การแจกแจงขั้นต่ำจาก Roth ตราบเท่าที่คุณเป็นเจ้าของบัญชีเดิม และคุณอาจสามารถถอนเงินบริจาค (แม้ว่าจะไม่ใช่รายได้) จาก Roth IRA ก่อนที่จะเกษียณอายุโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 10 เปอร์เซ็นต์

คุณสามารถมี IRA ได้มากกว่าหนึ่งรูปแบบเช่น SEP หรือ SIMPLE และ Roth รวมถึง 401 (k) ของคุณ คุณยังสามารถแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้กับ Roth ได้โดยขึ้นอยู่กับว่าคุณคิดว่าการทำเช่นนี้จะเป็นการประหยัดภาษีสำหรับคุณในอนาคตหรือไม่

เนื้อหาในเว็บไซต์นี้มีให้เพื่อเป็นข้อมูลและเพื่อการอภิปรายเท่านั้น ไม่ใช่เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินอย่างมืออาชีพและไม่ควรเป็นพื้นฐานสำหรับการลงทุนหรือการตัดสินใจในการวางแผนภาษีของคุณ ภายใต้สถานการณ์ไม่ข้อมูลนี้เป็นตัวแทนของคำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์

อัปเดตโดย Scott Spann