วิธีการใช้ 72 (T) การชำระเงินสำหรับการถอน IRA ต้น

กฎการชำระเงินเป็นระยะอย่างเท่าเทียมกันช่วยให้คุณสามารถนำเงินออกจาก IRA ได้ก่อน 59 ½และหลีกเลี่ยงการเสียภาษี ณ ที่จ่ายเบิกถอนต้น 10% วิธีนี้เรียกว่าการชำระเงิน 72 (t) เนื่องจากกฎอยู่ภายใต้ส่วนรหัส 72 (t) ของ IRS

เพื่อที่จะใช้การชำระเงิน 72 (t) หรือที่เรียกว่าการชำระเงิน SEPP คุณต้องถอนเงินตาม กำหนดการเฉพาะ IRS ช่วยให้คุณสามารถกำหนดการถอนเฉพาะได้สามวิธี

ด้านล่างฉันจะอธิบายถึงวิธีการทั้งสามวิธีนี้และสิ่งที่คุณต้องรู้ก่อนที่คุณจะใช้ข้อมูลเหล่านี้

ก่อนที่จะเริ่มชำระเงิน 72 (t) การจ่าย SEPP จาก IRA

เมื่อคุณเริ่มใช้จ่าย 72 (t) การจ่าย SEPP คุณต้องปฏิบัติตามกำหนดการชำระเงินเป็นเวลา 5 ปีหรือจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½ขึ้นอยู่กับว่าจะถึงภายหลัง (ยกเว้นกรณีที่คุณถูกปิดการใช้งานหรือเสียชีวิต) หากคุณเบี่ยงเบนไปจากตารางเวลาของคุณก่อนที่จะมีการผ่านช่วงเวลาที่เหมาะสมไปแล้วคุณสามารถกำหนดอัตราภาษีได้ในจำนวน ทั้งหมด ที่ถอนออกไป ด้วยเหตุนี้ก่อนที่คุณจะเริ่มแผนถอนเงิน 72 (t):

• ตรวจสอบดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้นใด ๆ จากการยกเลิกการถอนต้น IRA เช่นข้อยกเว้นสำหรับค่ารักษาพยาบาลการซื้อบ้านครั้งแรก ฯลฯ
• ต้องแน่ใจว่าคุณไม่ใช่ ในปัญหาทางการเงินและมีเจ้าหนี้ แม้ว่าคุณจะสามารถถอนตัวออกจาก IRA ได้ด้วยความพยายามที่จะ "เก็บ" สิ่งต่างๆไว้ แต่คุณก็ยังสามารถล้มละลายได้โดยไม่มีเงินสะสมสำหรับปีต่อ ๆ มา

การคำนวณและเลือกตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการ 72 (t) การถอนเงิน

หากไม่มีตัวเลือกใดที่กล่าวมาข้างต้นใช้กับคุณให้ตรวจสอบตัวเลือกสำหรับการชำระเงินเป็นงวดอย่างสม่ำเสมอ คุณไม่จำเป็นต้องผ่านการคำนวณเหล่านี้จริงเนื่องจากคุณสามารถใช้เครื่องคำนวณเลข 72 (t) แบบออนไลน์ที่ระบุไว้ด้านล่าง แต่สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าการคำนวณทำงานอย่างไร

1. การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD): เริ่มต้นด้วยการค้นหาอายุที่ได้รับในตาราง IRS ที่เหมาะสมซึ่งจะบอกคุณว่าจะใช้ตัวหารใดสำหรับอายุของคุณ จากนั้นคุณจะหารยอดดุลบัญชีสิ้นปีก่อนหน้าด้วยตัวหารและนี่คือการแจกจ่ายของคุณสำหรับปี วิธีนี้กำหนดให้คุณต้องคำนวณจำนวนเงินที่ต้องถอนแต่ละปีตามยอดคงเหลือสิ้นปีก่อนหน้าและอายุที่กำหนดไว้ นี่เป็นวิธีเดียวที่สามวิธีซึ่งจำนวนเงินที่เบิกถอนจะแตกต่างกันไปในแต่ละปี
2. การตัดจำหน่าย: วิธีการถอนเงินนี้จะสร้างตารางการถอนเงินประจำปีที่คำนวณเช่นเดียวกับกำหนดการชำระเงินในการจดจำนอง คุณใช้ยอดเงินในบัญชีที่รายงานล่าสุด (เช่นยอดคงเหลือในรายงานบัญชีรายไตรมาสหรือรายเดือนล่าสุด) สมมติอัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสม (IRS กล่าวว่าคุณไม่สามารถใช้อัตราที่มากกว่า 120% ของระยะกลางที่ใช้บังคับอัตรา Federal Rate (AFR ) และสร้างตารางการจ่ายเงินรายปีตามตารางอายุขัยที่เหมาะสม (ชีวิตเดี่ยวชีวิตร่วมกับผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณหรือตารางชีวิตที่เหมือนกันถ้าคู่สมรสของคุณมีอายุต่ำกว่า 10 ปี)
3. Annuitization: ตัวเลือกนี้ใช้วิธีเช่นเดียวกับ บริษัท เงินบำนาญหรือ บริษัท ประกันภัยที่ใช้เพื่อกำหนดจำนวนเงินที่จ่ายเป็นรายปีของชีวิต คุณใช้ยอดเงินในบัญชีที่รายงานล่าสุดและแบ่งตามปัจจัยการเบิกจ่ายซึ่งเผยแพร่ในตารางมรณะในภาคผนวก B ของรายได้ Rul 2002-62

ตัวเลือกการตัดจำหน่ายและการตั้งชื่อ Annuitization ข้างต้นส่งผลให้ต้องจ่ายเงินเป็นจำนวนคงที่ต่อปีและคุณต้องปฏิบัติตามกำหนดเวลาดังกล่าวจนกว่าจะถึง 5 ปีหรือจนกว่าจะถึงอายุ 59 ½เว้นแต่คุณจะทำการเปลี่ยนไปใช้ RMD ครั้งเดียว วิธีการจ่ายเงิน

เครื่องคิดเลขแบบออนไลน์ 72 (t)

ไม่มีเหตุผลใดที่จะพยายามคำนวณตัวเลือกเหล่านี้ด้วยตัวคุณเอง ใช้เครื่องคิดเลขออนไลน์สองเครื่องด้านล่างเพื่อคำนวณตารางเวลาทั้งสามรายการให้กับคุณ เครื่องคิดเลข

• 72 (t) คำนวณโดย CalcXML: เครื่องคิดเลขนี้ช่วยให้คุณกำหนดอัตราการเติบโตนอกเหนือจากอัตราดอกเบี้ย "สมเหตุสมผล" ที่ใช้ในตัวเลือกการคำนวณ อัตราการเติบโตจะใช้เพื่อแสดงให้คุณทราบว่ายอดบัญชีของคุณจะเพิ่มขึ้นเป็นเท่าใด (หลังจากถอนเงินที่เกี่ยวข้อง) หากได้รับอัตราผลตอบแทนนั้น เครื่องคิดเลขนี้ยังมีกราฟและกำหนดการสำหรับแต่ละตัวเลือกและมีความสามารถในการสร้างรายงาน PDF ของคุณเอง เครื่องคิดเลข
• 72 (t) เครื่องคิดเลขโดย Bankrate: เครื่องคิดเลขนี้มีแถบเลื่อนที่ช่วยให้คุณสามารถปรับอินพุตได้ง่าย แต่คุณลักษณะที่ดีที่สุดคือข้อความด้านล่างกราฟซึ่งให้ข้อมูลโดยละเอียดอีกเล็กน้อย