คู่รักจำนวนมากต่างพลาดวิธีการประหยัดเงินซึ่งจะช่วยให้ IRA สมรสเป็นคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน คุณอาจไม่ทราบกฎ IRA สำหรับคู่สมรสที่อนุญาตให้ทำเช่นนี้ นี่เป็นวิธีการทำงาน
คุณต้องมีรายได้
หากต้องการบริจาค IRA ประเภทใดคุณต้องมีรายได้เท่ากับหรือมากกว่าจำนวนเงินที่ IRA บริจาค สำหรับการสมทบ IRA ของคู่สมรสตราบเท่าที่คุณมีรายได้เพียงพอคุณสามารถทำเงินสมทบ IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่มีรายได้
นั่นหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในการสมรสของ IRA สำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน
ข้อ จำกัด ในการสมทบสำหรับ IRA แบบคู่สมรสมีข้อ จำกัด เดียวกับ IRAs แบบดั้งเดิมและแบบ Roth สำหรับปีพ. ศ. 2562 หมายถึงเงินบริจาคที่อนุญาตสูงสุดของ IRA มูลค่า $ 5, 500 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 ปีและ $ 6,500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ถ้ารายได้ของคุณไม่สูงเกินไปคุณสามารถทำ IRA บริจาคสมทบกับไออาร์เอแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ได้ สำหรับปี 2016 หากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ของคุณอยู่ที่ 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่านั้นคุณสามารถทำเงินบริจาคให้ Roth IRA ในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานผมแนะนำให้ทุกคนที่มีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA ให้ทำเช่นนั้น ผลงาน Roth ไปในหลังภาษีและเติบโตปลอดภาษี ในระยะยาวการใช้ Roth อาจส่งผลดีกว่าสำหรับคุณในการเกษียณอายุเนื่องจาก Roth IRA withdrawals ไม่นับในสูตรบางอย่างที่เป็นส่วนหนึ่งของรหัสภาษี IRS
ถ้ารายได้ของคุณสูงเกินไปและคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินสมทบจาก Roth คุณจะต้องดูว่าเงินสมทบ IRA ของคู่สมรสของคุณจะถูกหักหรือไม่สามารถหักลดหย่อนได้หรือไม่
หากคุณไม่มีแผนสนับสนุนการเกษียณอายุของ บริษัท ทั้งสองท่านคุณจะสามารถหักค่าเล่าเรียนแบบ IRA และ Spousal IRA แบบเต็มรูปแบบได้
หากคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนโดย บริษัท (ไม่ว่าจะผ่านนายจ้างหรือแผนของคุณเองหากเป็นนายจ้างเอง) กว่าก่อนที่จะพิจารณาว่าเงินสมทบสามารถหักได้หรือไม่คุณต้องค้นหาข้อ จำกัด ด้านรายได้ หากรายได้ของคุณสูงเกินไปเงินช่วยเหลือ IRA จะไม่สามารถหักลดหย่อนได้ใช้ข้อ จำกัด ด้านรายได้สองชุด ข้อแรกใช้กับความสามารถในการหักผลงาน IRA ของคุณเองหากคุณเข้าร่วมในแผนเกษียณอายุของ บริษัท สำหรับปี 2016 คุณสามารถหักเงินบริจาค IRA ได้หากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณต่ำกว่า $ 98,000
กฎของรายได้ที่สองใช้กับความสามารถในการหักผลงาน IRA ของคู่สมรส หากคุณกำลังทำเงินสมทบ IRA จากคู่สมรสในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนสนับสนุนของ บริษัท แต่คุณจะได้รับการคุ้มครองโดยแผนธุรกิจจากนั้นในปี 2016 คุณยังคงสามารถหักภาษี IRA ที่สมรสได้ถ้ารายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณคือ 184,000 เหรียญหรือน้อยกว่า
แม้ว่าคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักเงินบริจาค IRA คุณยังคงสามารถบริจาค IRA ที่ไม่สามารถหักลดได้ซึ่งในหลายกรณีสามารถให้รายการประตูหลังเข้า Roth IRA ได้ IRAs ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษียังคงเป็นภาษีรอการตัดบัญชีและมีประโยชน์ในการคุ้มครองเจ้าหนี้ (การคุ้มครองเจ้าหนี้ใน IRAs แตกต่างกันไปตามกฎหมายของรัฐ)
มีคู่สมรสที่ไม่ทำงานที่อายุน้อยกว่าหรือไม่?
มีการ จำกัด อายุสูงสุดสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมซึ่งเท่ากับ 70 1/2 คุณอาจสามารถใช้การสมทบ IRA สำหรับคู่สมรสที่อายุน้อยกว่าได้ หากคุณทำงานและมีอายุเกินกว่า 70 1/2 ปี แต่มีคู่สมรสที่ไม่ทำงานที่อายุน้อยกว่าที่อายุต่ำกว่า 70 1/2 โดยใช้กฎ IRA ที่สมรสแล้วคุณสามารถบริจาค IRA ได้
บรรทัดด้านล่าง
เมื่อใช้อย่างเหมาะสมเงินสมทบ IRA ของคู่สมรสจะช่วยให้คุณสามารถนำเงินเข้าบัญชีภาษีที่ชอบได้มากขึ้น