ฉันควรตั้งชื่อให้เป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของฉัน? Pros and Cons

หลายคนคิดว่าไออาร์เอจะสามารถกำหนดวิธีการจ่ายไออาร์เอได้ มันไม่เป็นความจริง บัญชีไออาร์เอและบัญชีการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ เช่น 401 (k) s, 403 (b) s และ 457 ปีมีการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่แนบมาด้วย

เมื่อคุณเปิดบัญชีประเภทนี้คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์และใช้เพื่อระบุว่าเงินในบัญชีนั้นมีการแจกจ่ายอย่างไรเมื่อคุณเสียชีวิต สิ่งที่คุณใส่ในรูปแบบของผู้รับเงินของคุณมากกว่าขี่สิ่งที่คุณมีอยู่ในน้ำพระทัยของคุณหรือความไว้วางใจของคุณ (ถ้าคุณมีความไว้วางใจ)

หากคุณไม่กรอกแบบฟอร์มผู้รับประโยชน์หรือกรอกข้อมูลไม่ถูกต้องการจัดเตรียมเริ่มต้นในข้อตกลงการเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินจะกำหนดว่าใครที่ IRA ของคุณไป หนึ่งในข้อผิดพลาดที่ใหญ่ที่สุดที่เกิดขึ้นกับบัญชี IRA และ 401 (k) ไม่ใช่การตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์อย่างเหมาะสม การตั้งชื่อผู้ได้รับผลประโยชน์เป็นสิ่งสำคัญ

ต่อไปนี้เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องพิจารณาเมื่อพิจารณาว่าใครควรตั้งชื่อให้เป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA

ข้อดีของการตั้งชื่อคู่สมรสเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ

คู่สมรสของคุณเป็นคนเดียวที่สามารถสืบทอด IRA ของคุณและถือว่าเป็น IRA ของตัวเอง ประโยชน์สำหรับคู่สมรสของท่านหากได้รับการระบุว่าเป็นผู้รับประโยชน์หลักของท่านคือความยืดหยุ่นในการเสียชีวิตของท่านในการปฏิบัติต่อ IRA พวกเขาสามารถม้วนมันไป IRA ของตัวเองหรือปล่อยให้มันเป็นสืบทอด IRA โดยปล่อยให้ IRA เป็นมรดกสืบทอดพวกเขาสามารถแจกจ่ายได้ตามต้องการ

ข้อเสียของการตั้งชื่อคู่สมรสเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ

เมื่อคู่สมรสของคุณได้รับมรดก IRA แล้วพวกเขาสามารถตั้งชื่อว่าใครก็ตามที่พวกเขาต้องการเป็นผู้รับประโยชน์ตามมา

ถ้าคุณมีลูกจากการสมรสก่อนหน้านี้ความกังวลหลักในการตั้งชื่อคู่สมรสก็คือคู่สมรสจะแต่งงานใหม่และส่งต่อทรัพย์สินของ IRA ไปให้คนอื่นปล่อยให้บุตรหลานของคุณออกไป

ข้อดีของการตั้งชื่อผู้น่าเชื่อถือเป็นผู้รับประโยชน์ IRA ของคุณ

ฉันมักเห็นบางรูปแบบของความไว้วางใจที่มีชื่อว่าเป็นผู้รับประโยชน์ของ IRA

โดยปกติแล้วจะทำเพื่อปกป้องทรัพย์สินเพื่อให้คู่สมรสที่รอดตายสามารถใช้พวกเขาได้ตามต้องการ แต่จะไม่มีความสามารถในการเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ เป้าหมายคือเพื่อให้แน่ใจว่าเนื้อหาไปที่เด็ก

หากคุณตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์จาก IRA ของคุณความไว้วางใจจะต้องได้รับการร่างขึ้นโดยเฉพาะเพื่อให้กลยุทธ์นี้มีประสิทธิภาพ บ่อยครั้งที่ฉันเห็นว่าการกระทำนี้ไม่ถูกต้องซึ่งอาจทำให้เกิดปัญหาเช่นบังคับให้ IRA ได้รับการจ่ายเงินตามกำหนดเวลาที่เร่งด่วนแทนที่จะเป็นผู้รับประโยชน์ที่มีตัวเลือกในการวาดออกตลอดอายุขัย

ทนายความบางคนจะร่างสายการบินพิเศษ IRA ไว้ใจเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดการและจัดจำหน่ายสินทรัพย์ของ IRA นี่อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีกว่าการตั้งชื่อความไว้วางใจในชีวิตที่ถูกเพิกถอนได้มาตรฐาน

ข้อเสียของการตั้งชื่อผู้ทรยศเป็นผู้รับประโยชน์ IRA

สิ่งที่ฉันเห็นในการตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นอันดับหนึ่งบัญชี IRA จำนวนมากไม่ใหญ่นัก การกำหนดให้ผู้ดูแลทรัพย์สินเพื่อดูแลการบริหารและการกระจายเงินอาจเป็นค่าใช้จ่าย

อาจจำเป็นต้องใช้บัญชีเล็ก ๆ เพื่อรักษาความไว้วางใจ ก่อนที่จะตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับประโยชน์หารือเกี่ยวกับขนาดบัญชีของคุณกับทนายความของคุณและดูว่าคุณสามารถหาทางเลือกที่สามารถบรรลุเป้าหมายของคุณในขณะที่พิสูจน์ให้ประหยัดสำหรับผู้รับประโยชน์

ทนายความบางคนจะจัดทำเอกสารที่เรียกว่าการกำหนดผู้รับประโยชน์ที่กำหนดเองซึ่งสามารถให้คำแนะนำเฉพาะเจาะจงมากกว่าแบบฟอร์มผู้รับผลประโยชน์มาตรฐานที่ไปกับ IRA หรือบัญชีเกษียณอื่น ๆ ของคุณ

การตั้งชื่อเด็กหรือลูกหลานเป็นผู้รับประโยชน์

ถ้าคุณตั้งชื่อเด็กเล็กหรือลูกหลานเป็นผู้รับประโยชน์โดยตรงในความประสงค์ของคุณคุณจำเป็นต้องตั้งชื่อผู้ปกครองเพื่อจัดการกองทุนแทนคุณจนกว่าจะครบอายุ (18 ปีหรือ ขึ้นอยู่กับรัฐ)

หากคุณมีบุตรที่มีความต้องการพิเศษหรือผู้ใหญ่ที่คุณคิดว่าไม่ควรได้รับเงินทุนทั้งหมดทันทีคุณอาจต้องการตั้งค่าความไว้วางใจความต้องการพิเศษในนามของพวกเขา

หากคุณแต่งงานแล้วและมีบุตรผู้ใหญ่ที่มั่นคงวิธีที่ง่ายและประหยัดที่สุดคือการตั้งชื่อคู่สมรสของคุณให้เป็นผู้รับผลประโยชน์หลักและบุตรหลานของคุณเป็นภาระผูกพัน