ประเภทของ IRA ที่เป็นที่นิยมในการพิจารณาสำหรับผลงานของคุณ

คำถามที่พบบ่อยระหว่างนักลงทุนรายใหม่ ๆ ที่ต้องการเริ่มต้นการออมเพื่อการเกษียณอายุคือ "IRA คืออะไร?" ฉันคิดว่าจะใช้เวลาสักครู่ในการอธิบายว่า IRAs ประเภทต่างๆทำงานอย่างไรรวมทั้งให้ภาพรวมทั่วไปเกี่ยวกับสิ่งที่ IRA ให้การสนับสนุนว่าข้อ จำกัด เหล่านี้มีการกำหนดในแต่ละปีและทำไมคุณควรพิจารณาอย่างจริงจังในการใช้ประโยชน์ ถ้าคุณต้องการที่จะสร้างที่กำบังภาษีหรือในบางกรณีความมั่งคั่งปลอดภาษี

คำแนะนำโดยย่อเกี่ยวกับประเภทต่างๆของ IRA

ในประเทศสหรัฐอเมริกาคำว่า IRA หมายถึง "บัญชีเกษียณส่วนบุคคล" IRA ไม่ใช่ประเภทของการลงทุนประเภทบัญชี หากคุณเปิด IRA กับ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์คุณสามารถฝากเงินเข้าบัญชี IRA ของคุณและใช้เงินสดนั้นเพื่อลงทุนในหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์และประเภทสินทรัพย์อื่น ๆ

มีหลายประเภท IRAs แต่ละที่มีข้อดีข้อเสียของตัวเองที่ไม่ซ้ำกันของตัวเองกฎภาษีและ quirks ผลประโยชน์ที่เยี่ยมยอดมาก Congress ต้องการให้พวกเขาอยู่กับคนยากจนและชนชั้นกลาง เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้จะกำหนดวงเงินการบริจาค IRA ที่ จำกัด จำนวนเงินใหม่ที่คุณสามารถเพิ่มลงในบัญชีได้ในแต่ละปี มิฉะนั้นคนที่รวยสุด ๆ อาจหักมูลค่าสุทธิทั้งหมดลงในบัญชีเหล่านี้และหลีกเลี่ยงภาษีทั้งหมด

ประเภท IRA ที่ได้รับความนิยมมากที่สุด ได้แก่

• IRA แบบดั้งเดิม : แบบดั้งเดิมของ IRA เป็นประเภทที่เก่าแก่ที่สุด คุณมีส่วนร่วมในเงินสดและได้รับการหักภาษี เงินในบัญชีถูกกำบังจากภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงินอาจจะเป็นหลายปีในอนาคต ที่ช่วยให้คุณสามารถเก็บเงินปันผลกำไรจากการลงทุนรายได้ดอกเบี้ยและค่าเช่าโดยไม่ต้องส่งเงินให้ IRS ส่งผลให้เงินทำงานได้มากขึ้นสำหรับคุณ เมื่อคุณนำเงินออกจากบัญชีคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับมันราวกับว่ามันเป็น paycheck การถอนเหล่านี้เรียกว่าการแจกแจง IRA หากคุณแตะไข่รังไข่ก่อนอายุ 59 ปี 5 ปีคุณจะต้องเสียภาษี ณ ที่จ่าย 10% ของภาษีอื่น ๆ ที่ครบกำหนด คุณต้องเริ่มใช้เงินสดเมื่ออายุ 70 ​​ปีขึ้นไป วงเงินการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมมีการกำหนดไว้ที่ $ 5, 500 สำหรับปีภาษี 2016 หลังจากนั้นจะมีการจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อเพิ่มขึ้น $ 500 ไม่ว่าคุณจะสามารถใช้ประโยชน์จากการหักภาษีได้ขึ้นอยู่กับรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถบริจาคเพิ่มเติมให้ IRA ได้เหนือกว่าขีด จำกัด เงินฝากพิเศษเหล่านี้เรียกว่า "การรับช่วงชิง"
• Roth IRA : แนะนำในพระราชบัญญัติการสงเคราะห์ผู้เสียภาษีอากรปี 1997 Roth IRA เป็นข้อตกลงที่ดีกว่า IRA แบบดั้งเดิม จะช่วยให้คุณมีส่วนร่วมในเงินสด แต่คุณจะไม่ได้รับการหักภาษีในขณะที่มีส่วนร่วมอย่างไรก็ตามเงินที่เพิ่มขึ้นในบัญชีฟรีภาษีและเมื่อคุณมาถึง 59. 5 ปีหรือมากกว่าคุณสามารถเริ่มต้นการถอน. ส่วนที่ดีที่สุด? ภายใต้กฎปัจจุบันคุณจะไม่ต้องจ่ายเงินเพียงครั้งเดียวในภาษีใด ๆ ของความมั่งคั่งที่จัดขึ้นใน Roth IRA ของคุณ นั่นหมายความว่าหากคุณพบ Starpo Next Star ของ Starbucks ต่อไปและเปลี่ยนการลงทุนเป็นมูลค่า $ 100,000 เป็น $ 7,500,000 ก็จะไม่มีภาษีทั้งหมด ข้อ จำกัด ของ Roth IRA ต่างจากแบบดั้งเดิมของ IRA; มันเป็น $ 5, 500 ในปีภาษี 2016 และจะเพิ่มขึ้นด้วยอัตราเงินเฟ้อเพิ่มขึ้นใน $ 500 หลังจากนั้น เช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมนักลงทุนอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถฝากเงินได้มากกว่าคู่หูที่อายุน้อยกว่าโดยการใช้ประโยชน์จากข้อ จำกัด ในการรับผลประโยชน์ ข้อเสีย? มีรายได้ จำกัด ให้ Roth IRA ไม่ใช่ทุกคนที่มีคุณสมบัติ การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้เป็นประจำทุกปีเพื่อให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบกับ IRS
• SEP-IRA: SEP-IRA ย่อมาจาก Employee Pension Pension Retired Account ของพนักงานแบบง่าย กฎมีความซับซ้อนมากขึ้นและมักใช้โดยเจ้าของธุรกิจส่วนตัวที่มีพนักงานน้อยหรือไม่มีเลย ส่วนใหญ่เรือ SEA-IRA มีลักษณะทั่วไปเช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิมที่มีขีด จำกัด ของการมีส่วนร่วมที่สูงกว่ามาก ภายใต้สถานการณ์ที่ถูกต้องและมีรายได้สูงพอสมควร (250,000 เหรียญถึง 500,000 เหรียญ) คู่สมรสที่เป็นเจ้าของธุรกิจที่ประสบความสำเร็จสามารถบริจาครวมกันได้ตั้งแต่ 100,000 เหรียญขึ้นไปในปีภาษีเดียว เงินไม่สามารถเบิกถอนต้นและคุณต้องเริ่มรับเงินสดเมื่อถึงเวลาที่คุณอายุ 70 ​​ปี
• Simple IRA: Simple IRA เป็นแผนเกษียณอายุที่ใช้โดยเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมาก ในปีพ. ศ. 2558 วงเงินการบริจาคของ IRA คือ 12,500 เหรียญและผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินเพิ่มอีก $ 3,000 โดยการนำข้อ จำกัด ด้านการบริจาคของพวกเขามาอยู่ที่ 15,500 เหรียญสหรัฐฯในแง่ของความซับซ้อน IRA IRA ตกหลุมที่ไหนสักแห่งระหว่าง Traditional และ Roth IRA บนมือข้างหนึ่งและ SEP-IRA ในอีกด้านหนึ่ง

คุณสามารถมีมากกว่าหนึ่ง IRA

IRA และ Roth IRA มีส่วนร่วมกัน นั่นคือคุณสามารถบริจาค $ 5, 500 ในปีภาษี 2016 ให้กับ IRA และ Roth IRA แบบเดิม ๆ ที่คุณต้องการ แต่คุณไม่สามารถวางเงิน $ 5, 500 ไว้ได้

เป็นการดีกว่าที่จะให้เงินทุนแก่ Roth IRA มากกว่า IRA แบบดั้งเดิมหากคุณมีคุณสมบัติ

คุณสามารถมี SEP-IRA หรือ IRA แบบง่าย ที่ด้านบน ของ IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA คุณจำเป็นต้องพูดคุยกับผู้สอบบัญชีภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการคำนวณวงเงินการบริจาคของคุณและหาจำนวนที่พักอาศัยที่คุณมีคุณสมบัติเพียงพอ

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับหัวข้อนี้โปรดดูที่คู่มือนักลงทุนรายใหม่สำหรับข้อ จำกัด การมีส่วนร่วมของ IRA