แบบฟอร์ม 1040A ทรัพยากร: สิ่งที่เป็นอยู่และวิธีการกรอกข้อมูล

บริการสรรพากรภายในอาจมีชื่อเสียงในเรื่องการเข้มงวดและไม่อาจให้อภัย แต่จริงๆแล้วพยายามรองรับผู้เสียภาษีและทำให้เวลาในการเสียภาษีเป็นเรื่องที่ง่ายและไม่เจ็บปวดสำหรับพวกเขาเท่าที่จะเป็นไปได้ มีแบบฟอร์มการคืนภาษีบุคคลธรรมดาบางประเภทเพื่อปรับปรุงกระบวนการรวมถึงแบบฟอร์ม 1040A

เรียกอีกอย่างหนึ่งว่า "แบบฟอร์มสั้น ๆ " แบบฟอร์ม 1040A เป็นแบบฟอร์มการคืนภาษีสองหน้าที่ออกแบบมาเพื่อครอบคลุมประเภทรายได้การหักเงินและเครดิตภาษีที่พบมากที่สุด

ผู้ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่า 100,000 เหรียญซึ่งไม่ได้ใช้สิทธิซื้อหุ้นใด ๆ และผู้ที่ไม่ได้ระบุรายละเอียดอาจจะสามารถยื่นแบบฟอร์ม 1040A ได้

ทำไมต้องเป็นไฟล์ Form 1040A?

การคืนภาษีนี้สั้นและง่ายกว่าการกรอกแบบฟอร์ม 1040 ขึ้นไป แต่ครอบคลุมการหักเงินและเครดิตภาษีมากกว่า 1040EZ ตัวเลือกการคืนเงินแบบอื่น ๆ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถหักเงินสมทบ IRA และดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียนใน 1040A แต่คุณไม่สามารถใช้พวกเขาใน 1040EZ ฉันมักแนะนำให้ผู้คนเริ่มต้นด้วยแบบฟอร์ม 1040A หากพวกเขากำลังเตรียมการคืนภาษีด้วยมือและการเงินของพวกเขาค่อนข้างตรงไปตรงมา

ผู้ที่ใช้ซอฟต์แวร์ภาษีเพื่อเตรียมผลตอบแทนมักไม่ต้องกังวลกับรูปแบบภาษีที่จะใช้ ซอฟต์แวร์จะเลือกรูปแบบที่เหมาะสมที่สุดโดยพิจารณาจากรายได้และการหักเงินของคุณ

ประโยชน์ที่สำคัญในการใช้แบบฟอร์ม 1040A ก็คือการเตรียมตัวด้วยมือได้เร็วและง่ายกว่าการจัดทำ 1040 อีกต่อไป

ประโยชน์ที่ดีอีกอย่างหนึ่งคือช่วยให้บิดามารดาของนักเรียนที่กำลังศึกษาอยู่ในมหาวิทยาลัยหรือนักศึกษาที่เข้าเรียนในวิทยาลัยผ่านการรับรอง FAFSA ต้องการทดสอบ การใช้แบบทดสอบนี้สามารถช่วยนักศึกษาวิทยาลัยของพวกเขาได้รับแพคเกจความช่วยเหลือทางการเงินที่มีขนาดใหญ่เพียงเพราะพวกเขามีสิทธิ์ยื่นแบบฟอร์ม 1040A

ภาพรวมของฟอร์ม 1040A

เนื่องจาก 1040A สั้นกว่า 1040 สามารถรายงานและอ้างสิทธิ์เฉพาะรายได้การหักเงินและเครดิตบางประเภทเท่านั้น

ประเภทของรายได้ที่สามารถรายงานได้ในแบบฟอร์ม 1040A ได้แก่

• ค่าจ้าง
• ดอกเบี้ยและเงินปันผล
• การกระจายเงินทุน
• เงินทุนที่ต้องเสียภาษีและทุนการศึกษา
• เงินบำนาญเงินรายปีและการกระจาย IRA > การชดเชยการว่างงาน
• ประกันสังคมและสวัสดิการทางรถไฟ
• การจ่ายเงินสมทบ Alaska Permanent Fund
• หากคุณมีรายได้อื่นเช่นรายได้ธุรกิจที่รายงานในตาราง C หรือกำไรจากการขายใน Schedule D คุณจะต้องใช้แบบฟอร์มยาวแบบฟอร์ม 1040

หักค่าใช้จ่ายในชั้นเรียน

หักค่าชดเชยการเกษียณอายุส่วนบุคคล

• หักดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียน
• การหักค่าเล่าเรียนและค่าเล่าเรียนของวิทยาลัย>
• การหักภาษี ณ ที่จ่าย
• การหักเงินที่สามารถเรียกร้องได้ในแบบฟอร์ม 1040A
• คุณไม่สามารถระบุการหักเงินของคุณใน Schedule A ได้หากคุณใช้ Form 1040A คุณ จำกัด แบบฟอร์มแบบยาวหากต้องการระบุรายละเอียด แต่การหักล้างแบบมาตรฐานมักเป็นประโยชน์สำหรับผู้เสียภาษีมากที่สุดต่อไป

เครดิตภาษีที่สามารถขอรับได้ในแบบฟอร์ม 1040A ได้แก่

เครดิตภาษีสำหรับเด็ก

• เครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติม
• โอกาสทางการศึกษาของสหรัฐอเมริกาและการเรียนรู้ตลอดอายุการใช้งาน
• รายได้เครดิต
• การดูแลเด็กและผู้ดูแล
• เครดิตสำหรับเงินออมเพื่อการเกษียณอายุ
• ทรัพยากร IRS ที่เกี่ยวข้องกับแบบฟอร์ม 1040A
• แม้ว่า 1040A จะง่ายกว่าแบบฟอร์มที่ยาวนาน วัสดุ

ต่อไปนี้คือลิงก์โดยตรงไปยังแบบฟอร์มคำแนะนำและแหล่งข้อมูลอื่น ๆ ที่ IRS จัดทำไว้ในเว็บไซต์ของตน

แบบฟอร์ม 1040A [PDF]

คำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 1040A [PDF]

• คำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 1040A [เว็บ]
• กำหนดการ B [PDF] สำหรับการรายงานความสนใจและเงินปันผล (คำแนะนำมีอยู่ในแบบฟอร์ม) < แบบฟอร์ม 2441 สำหรับเครดิตภาษีสำหรับเด็กและผู้ปกครองที่ต้องเสียภาษี
• ตาราง R สำหรับเครดิตสำหรับผู้สูงอายุและคนพิการ
• แบบฟอร์ม 8917 [PDF] สำหรับการหักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม (คำแนะนำมีอยู่ในแบบฟอร์ม)
• แบบฟอร์ม 8863 สำหรับเครดิตภาษีสำหรับการเรียนรู้ตลอดชีวิตและการเรียนรู้ตลอดชีวิตแบบฟอร์ม 8880 [PDF] สำหรับเครดิตภาษีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ (คำแนะนำจะมาพร้อมกับแบบฟอร์ม)
• ตารางเวลา 8812 สำหรับเครดิตภาษีสำหรับเด็กและเครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติม
• ตาราง EIC [PDF] สำหรับเครดิตรายได้ที่ได้รับ (คำแนะนำจะมาพร้อมกับแบบฟอร์ม)
• แบบฟอร์ม 8888 [PDF] หากต้องการแบ่งเงินคืนระหว่างบัญชีธนาคารหลายบัญชี (คำแนะนำมีอยู่ในแบบฟอร์ม) > สิ่งตีพิมพ์ฉบับที่ 17 ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางซึ่งเป็นคู่มืออ้างอิงทั่วไปที่กล่าวถึงรายได้ การหักเงินภาษีและหัวข้อภาษีอื่น ๆ